《中国有色金属公司财务报告研讨.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《中国有色金属公司财务报告研讨.docx（23页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司中期财务会计报告已经岳华会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。 中国有色金属建设股份有限公司董事会 一、公司简介 中文名称:中国有色金属建设股份有限 公司英文名称:China Nonferrous Metal Industrys Foreign Engineering and Construction Co., Ltd. 英文缩写:NFC 注册地址:北京市海淀区复兴路乙12号 邮政编码:100814 办公地址:北京市海淀区复兴路戊12号恩菲科技大
2、厦5楼 邮政编码:100038 公司网址: 电子信箱:nfc 法定代表人:张健 董事会秘书:王宏 联系地址:北京市海淀区复兴路戊12号恩菲科技大厦5楼 电话:010-63955911 传真:010-63965364 电子信箱:Wanghong 董秘授权代表:马海东 联系地址:北京市海淀区复兴路戊12号恩菲科技大厦5楼 电话:010-63955911 传真:010-63965364 电子信箱:Mahaidong 年报披露报刊:中国证券报年报登载网址: 本报告备置地点: 北京市海淀区复兴路戊12号恩菲科技大厦509室 上市地:深圳证券交易所 股票简称:中色建设 股票代码:0758 二、主要财务数据
3、和指标 项目 单位 2000年1月1日至1999年1月1日至 2000年6月30日 1999年6月30日 净利润 万元 3,193.75 2,271.21 扣除非经常性损益后的净利润万元 2,602.59 1,683.70 每股收益 元 0.09 0.06 净资产收益率 % 3.75%2.71% 2000年6月30日 1999年12月31日 总资产 万元 153,293.24 137,424.47 资产负债率 % 44.35% 40.18% 股东权益(不含少数股东权益) 万元 85,085.44 81,988.72 每股净资产 元 2.37 2.29 调整后的每股净资产 元 2.10 2.02
4、 注:计算公式如下: 1.每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数 2.净资产收益率=净利润/年度末股东权益100% 3.每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数 4.调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项 -待摊费用- 待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/ 报告期末普通股股份总数 5.扣除非经常性损益后的净利润=净利润-资产处置损益- 临时性获得的补贴收入-新股申购冻结资金利息-合并价差收入 6.非经常性损益为:摊入股权投资价差=5,875,366.37元 营业外收入=36,780.60元 营业外支出=600.00元 三
5、、股本变动及主要股东持股情况 (一).股本变动情况 单位:万股 项目1999年12月31日2000年6月30日 A、尚未流通股份20,480 20,480 (1)、发起人股份20,480 20,480 其中:境内法人持有股20,480 20,480 (2)、募集法人股 尚未流通股份合计 20,480 20,480 B、已流通股份15,360 15,360 其中:境内上市A股 15,360 15,360 C、股份总数35,840 35,840 (二) 主要股东持股情况 1.持有本公司5%以上股份的法人股东情况:本报告期内持有本公司5% 以上股份的法人股东情况未发生变化。 2.公司前10名股东名单
6、: 序号股东名称 持股数 占总股本比例 1 中色建设集团有限公司 204,800,000 57.14% 2 湘证证券投资基金 2,300,2630.64% 3 同盛证券投资基金 2,049,0000.57% 4 君安证券杭州营业部 1,240,2550.35% 5 深圳市韬盛实业发展有限公司 1,100,0000.31% 6 东方证券有限责任公四川南路 927,0000.26% 证券交易营业部 7 吴俊梅 888,4230.25% 8 东方创业投资管理有限责任公司 768,5700.21% 9 杨昌圻 631,6000.18% 10 卢哇子 565,7800.16% 四、公司经营情况回顾与展望
7、 (一).公司经营情况 1、主营业务内容:本公司主要从事国际工程承包、国际技术承包、国际劳务合作、进出口等业务,属国家产业政策扶持的外经贸行业。2、经营状况: (1).主营业务收入及利润构成情况: 业务类型营业额(万元) 占营业总额比例营业利润(万元) 承包工程5,850 60% 4,176 技术与劳务合作1,607 17% 476 进出口2,207 23% 506 合计9,664 100%5,158 (2).主营业务经营状况: .承包工程业务: 本报告期内完成承包工程营业额5,850万元,较去年同期增加125.95%。 我公司本报告期内承包工程项目主要为伊朗阿巴德8万吨/年粗铜冶炼厂一期项目
8、( 以下简称铜项目),该合同总额为6,095万美元。 由于业主在去年要求将部份二期工程项目提前到一期工程项目中来执行,导致我公司去年的设备发运计划推迟,但由此业主与我公司新签了3,100万美元的增项合同,并且彻底解决了该期项目的支付问题, 本报告期内该项目按计划顺利执行,设备按期发运,故与上年同期相比营业额有了较大增长。 .国际技术劳务合作业务: 本报告期内完成营业额1,607万元,比上年同期增加14.78%。由于东南亚各国仍未摆脱金融危机的影响,因此我公司在这些国家的后续劳务项目仍未跟上,导致该项目营业额与去年同期相比未有显著提高,相应的业务利润也无较大改变。 .国际进出口贸易业务: 本报告
9、期内完成营业额2,207万元,比上年同期下降44%。 我公司在该项业务中主要的交易品种为有色金属产品铜、铝、铬及相关矿产品, 由于在报告期内国内外消费市场疲软,并且其交易价格受国际期货市场的影响而起伏不定,为了回避交易风险,公司对该项采取了较谨慎的态度,故导致该项业务营业额较上年度有所下降。 (二).公司投资情况 1.前期募集资金使用情况: (1).募集资金项目内容: 承诺投资项目实际投资项目 光彩事业发展中心项目光彩事业发展中心项目 参股民生银行参股民生银行 耐火材料公司项目耐火材料公司项目 有色冶金机械设备加工厂项目有色冶金机械设备加工厂项目 伊朗阿巴德铜冶炼厂项目伊朗阿巴德铜冶炼厂项目
10、新增伊朗阿巴德铜冶炼厂项目新增伊朗阿巴德铜冶炼厂项目 承诺投资项目计划完成投资 实际完成投资 光彩事业发展中心项目 15,000万元15,000万元 参股民生银行 10,150万元10,150万元 耐火材料公司项目3,600万元 3,600万元 有色冶金机械设备加工厂项目4,200万元 4,200万元 伊朗阿巴德铜冶炼厂项目9,000万元 9,000万元 新增伊朗阿巴德铜冶炼厂项目4,550万元 4,550万元 (2).募集资金项目进度及收益情况: .光彩事业发展中心项目 该项目计划投入募集资金1.5亿元,实际投入募集资金1.5亿元。 目前已投入前期工程周转金3亿元人民币,项目的拆迁工作已基本
11、完成。该项目在本期内依据合同结算规定及项目进度已取得2,000万元的总包收入。 但项目主体工程因该项目地段房地产状况发生较大变化, 原投资开发商准备根据该地段房地产变化状况变更原楼盘设计计划,故该项目的主体工程未能在上年度内开工。 本报告期内我公司正积极协助投资开发商确定楼盘设计方案,预计下半年项目将开工建设。 . 参股中国民生银行项目 该项目是利用募集资金10,150万元收购中国民生银行股权7,000万股,加上先期收购的中国民生银行股权2,000万股,合计持有9,000万股中国民生银行股权,占民生银行总股本的6.5%,为大股东之一。 公司决定参股民生银行就是为了进行资产结构调整,降低业务波动
12、性,改善公司主营业务品种,提高资产资信能力,是实现企业二次发展战略任务的一项举措。 .耐火材料公司项目 该项目计划投入募集资金3,600万元,实际投入募集资金3,600万元。 该项目已正式投入经营生产,并取得了良好的开端。公司在报告期内,在生产管理、强化和提高职工的技术能力等方面做了大量的工作, 但由于市场状况及营运环境较以前发生了较大变化,该公司的生产经营规模仍未达到理想状况,目前公司正就这一变化考虑其相应的对策和方案,力求年内改善其生产经营状况。 . 北京中色鑫福冶金设备有限责任公司项目有色冶金机械设备厂加工项目 该项目计划投入募集资金4,200万元,实际投入募集资金4,200万元。 为了
13、最大限度提高募股资金使用效果,进一步拓宽该公司的业务范围,该公司本年度将进行增资扩股,即公司注册资金由1,000万元增加到1,400万元,其中: 中国有色金属建设股份有限公司投入800万元,占总股本比例为57.14%, 中国有色金属工业设备公司投入 400万元占28.57%,中色建设集团有限公司投入200万元占14.29%。 该公司经营范围在原有基础上将有所增加。经过以上调整,该公司已完成了全面组建工作,并步入正常运营期,预计下半年完成营业额约4,000万元。 .伊朗阿巴德铜冶炼厂项目 该项目计划投入募集资金9,000万元,实际投入募集资金9,000万元。 该项目工程总金额22,000万美元,
14、分三期实施,目前实施的是第一期。自开工以来, 公司一直严格按ISO9001标准控制项目的设计、生产、发运等各项阶段,使发运的设备质量得到了可靠的保证,赢得了业主的好评,在以往的报告年度为公司带来良好的信誉和稳定的收益。本报告期内该项目按计划进展顺利,营业额为465万美元。 新增伊朗阿巴德铜冶炼厂项目 该项目系本公司与伊朗国家铜业公司签订的年产8万吨阳极铜项目的新增部分, 合同金额为3,100万美元。公司利用变更募集资金投入4,550万元用于新增合同项目周转金中。本报告期内,该项目的设备设计方案已获业主认可,我公司已与国内厂家签定了订货合同,并支付了合同预付款。 (3).募集资金项目变更情况:
15、原招股书披露的募集资金投入伊朗松贡铜选厂1.47亿元, 由于受一些客观因素的影响,业主伊朗国家铜业公司要求本公司承建的松贡一期工程内容推迟执行,列入松贡二期计划中实施。经公司董事会决议和2000年4月14日召开的2000 年临时股东大会审议,并报中国证券监督管理委员会批准,取消了对该项目的投资, 将原计划投入伊朗松贡项目的募集资金1.47亿元变更用途,其中10,150 万元用于收购中国民生银行股权7,000万股,其余4,550万元投入到伊朗哈通阿巴德铜厂一期工程新增3,100 万美元合同项目中。 2.非募集资金重大投资项目: (1).投资项目内容: 项目名称 主营内容 投资额(万元) 菲律宾建
16、金发展公司 房地产 1,975.64 珠海鑫光集团股份有限公司 贸易及生产 11,953.57 中色大厦 房产租赁 15,232.29 中美网络资讯公司 网络技术开发、销售4,955.58(拟投资额) (2).投资项目进度及收益情况: .菲律宾建金发展公司的40%股权投资 该项目经97年8月第一届第五次董事会决议和国资局资企发1997257号批准97 年10月底进行的。其经营范围为房地产开发,矿山,贸易。主要资产为1989年在菲律宾马尼拉市中心金融街附近的玛卡地购置的6,400平方米的土地。 目前因受东南亚经济危机的影响,该公司未开展各项经营活动,主要业务只是对公司所拥有的土地进行管理和市场调
17、研。 .珠海鑫光集团股份有限公司 该公司为在深圳证券交易所的上市公司(股票代码0405、股票简称有色鑫光 ), 主营业务为金属及非金属矿产品、机械设备、化工类的出口、原辅材料、机械设备、仪器仪表、工农具、有色金属的进口、有色金属的生产、技术咨询服务。 办公及注册地址:珠海市金苑大厦 法人代表:张健 该公司由于受国家有色工业局对有色行业产业结构调整的影响, 本年度内将转让给中国长城铝业公司。详细情况请见本报告中的“重要事项”。本报告期内该公司完成主营业务收入36,651.23万元,实现利润总额2,410.44万元,实现净利润2,001. 35万元。 .西客站南广场一号楼即中色建设大厦 该项目为公
18、司购建的三A级大型综合写字楼,现项目已全部完工。截止报告期末, 大楼已完成可出租面积80%的出租,余下的可出租面积为商业层出租面积, 在报告期内已同各商业单位有了不同的接触,一旦确定所剩余商业层的经营内容,即可出租。本报告期内取得租赁收入324.35万元。 .中美网络资讯公司 该项目是公司与美国南加利福尼亚州大学于98年10月签订的合资公司, 我公司持有该公司70%的股权。本报告期内该公司将其两大主体业务分拆重组:由该公司合资成立CHEER MEDIA公司,注册资本200万美元,中美网络公司占75%股份,经营多媒体资讯业务;由中美网络公司主营互联网通讯业务和BTOT电子商务;同时成立中美网络
19、(中国)有限公司,负责国内互联网通讯等业务的开发和经营。 本报告期内该公司与中国国际电子商务中心合作开发了具有世界先进水平的互联网络通讯系统,并于7月 1日在全国22个城市正式开通运营。该公司在国内的业务已全面展开。 (三)、公司财务状况 1、公司财务状况变动情况: 本期数(万元) 上期数(万元) 变动比例(%) 总资产153,293.24 137,424.47 11.55% 应收款项净额 29,204.8027,458.936.36% 存货净额4,557.05 4,578.38 -0.47% 应收出口退税款102.47 长期投资净额 40,630.2828,984.81 40.18% 固定资
20、产净值 19,573.7417,193.22 13.85% 在建工程 21.18 472.23-95.51% 开办费124.6693.93 32.72% 短期借款 20,000.00 4,000.00400.00% 应交税金176.24-391.01145.07% 长期负债8,923.3731,211.97-71.41% 股东权益 85,085.4481,988.723.78% 主营业务利润5,158.38 2,651.26 94.56% 其他业务利润 -163.73 181.32 -190.30% 管理费用1,621.50 974.76 66.35% 财务费用812.35 450.91 80
21、.16% 净利润3,193.75 2,271.21 40.62% 2、变动原因: (1)、应收出口退税款系本报告期出口货物申报退税款。 (2)、长期投资增加是由于本期购买中国民生银行7,000万股股份和权益法核算长期投资收益所致。 (3)、在建工程减少是由于本报告期大部份在建工程完工转出。 (4)、开办费增加主要是由于光彩项目组开办费增加所致。 (5)、短期借款增加是由于项目周转金的需要。 (6)、 应交税金增加主要是上半年应交企业所得税以及代扣股利个人所得税的增加。 (7)、长期负债减少是由于本年应到期的长期借款转入流动负债。 (8)、主营业务利润增加主要是由于本报告期伊朗铜厂项目顺利执行,
22、而去年同期项目由于业主的原因未按原计划执行。 (9)、其他业务利润减少是由于相关业务经营成本增加所致。 (10)、管理费用增加主要是由于本报告计提坏账准备增加。 (11)、财务费用增加是本期内借款利息支出增加。 (四).生产经营环境以及宏观政策、法规重大变化对公司的重要影响: 1998年1月27日,财政部公布了股份有限公司会计制度-会计科目和会计报表 (财会字19987号)执行日期为98年1月1日。该文件规定,采用权益法核算长期投资的公司, 如果长期投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额,应核算其差额,并在期末分期摊销计入损益。 根据上述规定,公司在97年度收购“有色鑫光
23、”39.09%股权时,存在贷方投资价差。经公司第一届第十三次董事会审议,决定对该项贷方差额按10年摊销(该项决议已于98年6月20日在中国证券报上公告),本报告期,按上述原则计算摊销587 万元,在投资收益项下列示。 (五).下半年计划 1.加大高科技项目的开发力度,提高高科技业务比例:下半年公司将争取实现为国内2500家会员企业和广大涉外企业提供网络服务,并拟以马来西亚为中心,在东南亚地区发展网络通讯站点业务。 2.继续做好伊朗铜厂项目各项工作: 该项目为我公司近期主营业务的重要运营项目,项目的执行状况直接影响到主营业务的各项指标,在本报告期内已按计划发运设备以及收款。在下半年公司仍必须保证
24、按合同计划所要求的按时发运设备,同时, 也要做好已发运设备现场安装及技术服务各项工作, 以确保该项目能按计划顺利执行。 3.结合国内形势做好重点项目: 蒙古锌矿项目是我公司在蒙古所取得的第一个出口技术带动成套设备出口的大型承包工程业务, 同时也是充分利用蒙古及我国有关优惠政策所运营的项目。因此该项目对我公司具有重要意义, 公司必须花大力气运作该项目。 4.进一步转变机制和完善机制:公司自成立以来,已通过了ISO9001 标准的年检审核,这标志着公司的管理水平进一步提高。为了进一步完善经营管理体制,使公司的发展进入一个稳定、持续发展的轨道,公司已计划在下半年参加2000版ISO9000标准的贯标
25、试点。 五、重要事项 (一).公司中期无利润分配预案、公积金转增股本预案。 (二).公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况。 报告期内配股方案的实施情况。 于2000年5月25日召开的1999年度股东大会审议并通过了1999 年度利润分配方案、终止公司1999年度增资配股议案、公司2000年增资配股议案, 以上决议公告刊登在2000年5月26日的中国证券报上。 (三).重大诉讼、仲裁事项:本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 (四).报告期内公司收购兼并、资产重组事项: 公司九九年度临时股东大会批准将所持有的珠海鑫光集团股份有限公司39.09% 的股权出让给中国长城铝业公司(该
26、事项在1999年10月13 日的中国证券报上进行了披露)。双方于2000年6月1日签署补充协议,同意珠海鑫光股权转让的最终价款为290,760,088.87元。该项决议公告刊登在2000年6月6日的中国证券报上。 (五). 公司对外担保事项 公司在报告期内对中国有色金属工业贸易集团公司在中国工商银行北京长安支行的7,000万元贷款提供了担保。该决议在1999年度报告中已作披露。 (六). 重大关联交易事项 1. 购销商品、提供劳务发生的关联交易 本报告期内未与关联单位发生购销商品、提供劳务的交易。 2. 资产、股权转让发生的关联交易 本报告期内未与关联单位发生资产、股权转让交易。 3、公司与关
27、联方的重大债权、债务往来事项其他应收款: 中色建设集团有限公司往来款17,356,913.86元 4.本公司不存在其他重大关联交易。 六、财务报告(已经审计) 1、会计报表附后。 2、会计报表附注: (1)、报告期内,本公司会计政策、会计估算或会计核算方法未发生变化。 (2)、报告期内,本公司合并报表范围未发生变化。 七、备查文件目录: 1.载有董事长亲笔签名的中期报告文本。 2.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表。 3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。 4.本报告期间内中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告
28、的原稿。 5.公司章程。 6.在其他证券市场公布的中期报告文本。 董事长:张健 总经理:王宝林 中国有色金属建设股份有限公司 2000年8月25日 利润及利润分配表 编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 单位：人民币元 项目 1999年1-6月 母公司 合并 一:主营营业收入 79317193.55 79847014.98 减:折扣与折让 主营业务收入净额 79317193.55 79847014.98 减:主营业务成本 52069784.88 52549873.98 主营业务税金及附加 755396.04 784559.13 二:主要业务利润 26492012.63 26512581.87
29、 加:其他业务利润 1812840.36 1813256.86 减:存货跌价损失 营业费用 178347.14 178347.14 管理费用 9660589.79 9747638.13 财务费用 4528411.28 4509057.50 三:营业利润 13937504.78 13890795.96 加:投资收益 14440680.61 14475537.86 补贴收入 57724.93 营业外收入 57724.93 特殊项目 减:营业外支出 加:以前年度损益调整 四:利润总额 28435910.32 28424058.75 减:所得税 5723808.56 5726049.15 加:财政返还
30、 减:少数股东权益 -14092.16 五:净利润 22712101.76 22712101.76 加:年初未分配利润 178635644.15 178635644.15 盈余公积转入 六:可分配利润 201347745.91 201347745.91 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 职工奖金福利 七:可供股东分配的利润 201347745.91 201347745.91 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积金 已分配优先股股利 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 44800000.00 44800000.00 八:未分配利润 156547745.91 156547745.91 项目
31、2000年1-6月 母公司 合并 一:主营营业收入 95743144.10 96640378.40 减:折扣与折让 主营业务收入净额 95743144.10 96640378.40 减:主营业务成本 43484236.73 44172376.45 主营业务税金及附加 816038.35 884162.78 二:主要业务利润 51442869.02 51583839.17 加:其他业务利润 -1660057.54 -1637337.94 减:存货跌价损失 -354490.08 -354490.08 营业费用 107764.20 107764.20 管理费用 16019130.97 16214998.82 财务费用 8149597.89 8123497.55 三:营业利润 25860808.50 2585473074 加:投资收益 13494292.07