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1、会计基础工作自查报告14篇会计基础工作自查报告14篇在如今社会，报告的用处越来越大，我们在写报告的时候要注意涵盖报告的基本要素。那么，报告到底怎么写才适宜呢？下面是我收集整理的会计基础工作自查报告，供大家参考借鉴，希望能够帮助到有需要的朋友。会计基础工作自查报告1根据县财政局（关于在全县深化开展会计基础工作规范化创立活动的通知）要求，我局领导高度重视，组织专门班子，根据会计基础工作规范化的标准要求，对全系统的财务会计基础工作进行了全面自查，进一步提升了财务会计工作规范运作水平，现将自查情况报告如下：一、高度重视，工作安排全面。县财政局（关于在全县深化开展会计基础工作规范化创立活动的通知）下发以
2、后，我局领导高度重视，专门召开了局属单位领导和财务人员会议，就此项工作做了专题安排，要求各单位要成立领导机构，确定专人认真开展创立工作。同时组织全体领导和会计人员认真学习（会计法）、（会计基础工作规范）、（会计档案管理办法）等有关法律法规，使全体领导和会计人员进一步加强了对会计基础工作规范化的了解，并能够高度重视，积极介入自查整改，切实做好全系统财务管理的各项工作，共同促进全系统的会计基础规范化建设工作。我局成立了以局长为组长，财务人员为成员的会计基础工作规范化创立工作领导小组，由局财务股详细承当此项工作，并监督指导局属各单位创立活动的日常工作。我局下发了切实可行的会计基础规范化创立工作施行方
3、案，明确了工作任务和目的，为创立工作获得实效奠定了基础。二、严格标准，工作扎实开展。根据（中华人民共和国会计法）、（陕西省会计管理条例）、（会计基础工作规范）、（会计基础工作规范化考核标准）等文件要求，我局及局属各单位认真细致的从会计机构设置和会计人员任用、会计核算、会计监督、制度体系、会计电算化施行情况等进行了全面细致的自查：1、各单位都能依法设置会计机构、配备会计人员，并组织会计人员按时参加继续教育学习。局属各单位都能按规定配备财务人员，核算中心纳管单位设报账联络员一名，核算中心未纳管的单位设会计一名，出纳一名，各单位主要领导为财务负责人。出纳、会计分工清楚，职责明确。财务人员变动移交手续
4、健全。2、各单位能依法建账，严格根据（会计法）和（会计基础工作规范）的要求和国家统一规定设置会计科目，开展会计工作，会计政策运用准确。3、原始凭证的格式正确、内容完好、要素齐全，填制方法、审核程序等符合会计制度要求；记账凭证内容、填制方法、所附原始凭证、更正错误方法等符合会计制度要求，是经有关责任人签章，字迹清楚，装订整洁。4、各单位都能按规定设置总账、明细账、日记账和备查账，账薄启用规范，账薄登记字迹清楚、要素齐全、摘要明确，结账、错误更正方法都符合会计制度的规定。能做到账证、账账、账实相符，现金和银行日记账按日逐笔顺序登记，结出余额，银行存款与银行对账单及时核对。5、财务人员能按时、根据规
5、定编制财务报表，财务报表数字真实、计算准确、内容完好、讲明清楚、报送及时。6、会计档案管理人员对会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料都能根据国家规定定期整理归档，妥善保管，会计档案的调阅、复制及时登记，会计档案的销毁符合规定手续。7、各单位内部控制机制已经建立，内部审计制度健全，会计出纳分设，印鉴分管，按时按要求进行财产清查，财产清查的范围、组织程序明确。8、内部会计制度健全，执行到位。货币资金业务办理，支票管理，发票领用、缴存、销毁等符合内控制度要求，资产配置、处置符合国有资产管理办法。9、建立会计电算化各项管理制度，配备会计核算专用计算机，按规定设置操作权限和密码，打印、装订账薄、凭
6、证，会计电算化工作符合规范的要求。三、查漏补缺，确保自查成效通过自查，我系统财务会计基础工作总的情况是好的，各单位都能严格遵守（会计法），会计基础工作比拟规范，但与会计基础工作考核标准相比，还有一定的差距，主要存在下面缺乏和问题：1、部分单位会计人员无会计从业资格证书。2、个别记账凭证的空行未注销。3、内部会计制度有待进一步健全和完善；4、对财务人员的业务培训和继续教育学习还有待进一步加强。针对自查中发现的问题，我们坚持标本兼治的原则，采取有效措施，靠实整改责任，逐条逐项进行了认真的整改。一是催促无证人员积极参加会计从业资格证培训考试，力争全系统财务人员都持证上岗；二是对记账凭证空行未按规定注
7、销的，逐凭证整改完善，确保每一张记账凭证都符合规定。三是举办财务人员培训会，加强对财务人员的业务培训，提高财务人员的综合素质和适应新形势发展的能力，全面提升财会队伍素质。四是进一步健全和完善内部会计制度，建立会计基础工作规范化管理的长效机制，使全系统财务工作的整体水平进一步提高。会计基础工作自查报告2一、高度重视，精心组织，全面推进检查工作自文件下发后，学校领导高度重视这项工作，屡次组织召开专题会议，认真学习相关文件和规定，提出了学校对开展会计基础工作规范化工作的总体要求：认真贯彻施行会计法律法规，积极采取措施，通过强化会计基础工作管理和监督检查，着力推进学校会计基础工作上新水平。为切实加强对
8、会计基础工作规范专项检查的领导，学校成立了“新镇中心小学会计工作基础规范化管理活动工作领导小组。领导小组由校长为组长，由副校长任副组长，财务等部门负责人为成员，由财务人员详细组织施行。为使得工作获得实效，学校研究制订切实可行的检查工作施行方案，明确了工作任务和目的。及时了解会计基础工作的自查和整改情况，及时进行总结，同时组织全体会计人员认真学习（会计法）、（会计基础工作规范）、（会计基础工作规范化管理办法）、（会计档案管理办法）等有关法律法规，使全体教职工进一步加强了对会计基础工作规范化的了解。共同促进学校的会计基础规范化建设工作。二、周密安排，扎实有效地开展自查、整改工作对照文件要求，我校将
9、自查内容进行细化分解，进一步明确分工和职责。按会计基础工作规范要求，对会计凭证、会计账簿、会计报表等方面进行了全面的自查：1、能依法建账，严格根据（会计法）和（会计基础工作规范）的要求开展会计工作；2、原始凭证的格式、内容、填制方法、审核程序等符合会计制度要求；3、记账凭证内容、填制方法、所附原始凭证、更正错误方法等符合会计制度要求，是经有关责任人签章，字迹清楚，装订整洁；4、总账、明细账、日记账的设置、启用、登记、结账、错误更正方法都符合会计制度的规定；5、没有账外设账行为；6、能做到账证、账账、账实相符；7、对外报送的财务决算报告数字真实、计算准确、内容完好、讲明清楚、报送及时，单位领导、
10、会计主管人员审阅并签章；8、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料基本能根据国家规定定期整理归档，妥善保管，调阅和销毁符合规定手续；9、会计人员持有会计证，会计工作交接手续符合制度规定的要求；从自查情况来看，学校会计基础工作能根据（会计法）和（会计基础工作规范化管理办法）等规定设置会计机构、会计岗位，进行会计核算、会计监督、切实加强内部会计制度建设。但在自查中也发现了一些问题。主要体如今下面几个方面：1、内部会计制度有待进一步健全和完善；2、固定资产管理和使用的监管力度不够。针对自查中发现的问题，学校采取各种有效措施，及时进行整改、纠正，明确相关责任并落实到人。在整改正程中，坚持标本兼治，
11、注重加强内部约束机制，逐步提高会计基础工作规范化、制度化、科学化水平。学校将以此次检查活动为契机，进一步提高学校会计基础规范管理。重视提高财会人员的综合素质和适应新形势发展要求的应变能力。牢固树立起依法理财的基本理念，全面提升财会队伍素质，建立会计基础工作规范化管理的长效机制，共同推动我校财政会计事业持续发展。会计基础工作自查报告3根据xx证监局（关于开展规范上市公司财务会计基础工作专项活动的通知）厦证监发20xx18号下面简称“通知精神和要求，为切实加强新华都购物广场股份有限公司下面简称“公司财务会计基础工作，提升财务会计核算水平、提高财务信息披露质量，公司制订了（关于开展规范财务会计基础工
12、作专项活动的工作方案）下面简称“（工作方案），并成立专项活动领导小组。根据上述文件规定和工作方案的安排，本次专项活动时间为20xx年4月至10月，分为三个阶段，4月至6月为公司自查自纠阶段、7月至9月为施行专项检查阶段、10月为整改提高阶段。截至本自查报告日，公司完成了自查自纠的阶段性工作，构成了（新华都购物广场股份有限公司关于开展规范财务会计基础工作专项活动的自查报告）下面简称“（自查报告），并经公司董事会审计委员会和第三届董事会第三次会议审议通过。现将本次专项活动的组织开展情况、自查内容和发现问题以及拟订的整改措施等报告如下：一、专项活动组织与开展情况一专项活动的组织1、公司根据（通知）精
13、神，成立了以周文贵董事长为组长的专项活动领导小组。2、根据“统一领导、分级管理的原则，实行公司总部与子公司的分级管理：公司总部负责施行方案的制定、布署、组织检查及制度完善工作；各子公司负责本单位规范化的详细施行。3、由财务部、审计部对公司财务会计基础工作进行对照检查。公司其他部门人员配合、协助本次专项活动的开展。4、董事会审计委员会对自查工作进行监督与指导。二专项活动的开展1、各独立核算单位根据（中华人民共和国会计法）、（企业内部控制基本规范）及其应用指引、（会计基础工作规范）等规定，对（xx上市公司规范财务会计基础工作专项活动调查表）所列的自查事项进行逐条对照，全面、深化地查找存在的问题，分
14、析原因；在自查自纠经过中，边查边改，对能够马上解决的，立即整改；对一时难以解决的问题报告总部，经确认后统一整改。2、自查自纠期间，审计委员会指派内部审计部门采取审阅资料、现场走访、约谈相关人员，对公司自查进行指导、催促、构成工作记录。3、各独立核算单位自查结束后，公司抽调骨干气力组成小组进行抽查。4、制度梳理：根据最新指引文件，结合公司实际情况对公司现有制度进行修订、完善，对公司缺少的制度，加以制定。使公司的规范财务会计基础工作更有成效。二、自查工作的内容根据（中华人民共和国会计法）、（企业内部控制基本规范）、（会计基础工作规范）、（会计电算化管理办法）、（会计档案管理办法）等相关规定，公司逐
15、项对照（调查问卷）进行了认真、全面的自查。公司在财务管理组织架构和人员配置、会计核算基础工作规范性、资金管理和控制、财务管理和会计核算制度建设和执行、财务信息系统使用和控制、母公司对子公司财务管理和控制等方面的财务会计基础工作较为规范，同时按相关文件的要求也存在一定缺乏之处需进一步加以完善，公司为此提出整改措施、整改期限和整改责任人，认真加以落实。三、自查结果及整改措施一财务人员和机构设置基本情况1、公司根据（中华人民共和国会计法）的规定，设置会计机构及财务人员。2、公司根据国家（会计基础工作规范）要求和公司章程的规定，选聘主管会计工作负责人和会计机构负责人。公司主管会计工作负责人和会计机构负
16、责人在财务管理方面具有丰富的管理经历，有较强的沟通协调能力。3、公司对主管会计工作负责人和会计机构负责人有明确的岗位职责和考核制度。主管会计工作负责人、会计机构负责人为公司经营班子成员。4、主管会计工作负责人和会计机构负责人人事关系均在本公司，未在本公司以外的其他单位领取薪酬。主管会计工作负责人，会计机构负责人与控股股东、实际控制人和上市公司董事、监事、不存在亲属关系，未在其他单位上市公司母公司、子公司以及参股公司以外的主体兼职。5、公司根据（会计基础工作规范）要求，根据会计业务需要设置会计工作岗位，配备会计人员。岗位职责和考核制度明确，岗位设置符合内部牵制要求。现有财务会计人员均具备相关专业
17、知识和专业技能，具备会计从业资格。6、公司（财务管理制度）根据（会计基础工作规范）要求，对会计人员的离任交接做了规定，会计人员离任交接严格按制度中的规定办理。7、会计人员的工作岗位实行有计划地进行轮换，但尚未构成书面制度。整改措施：修订公司（财务管理制度），对会计人员的工作岗位实行有计划地轮换作出明确规定。整改期限：20xx年7月10日前；整改责任人：主管会计工作负责人。8、公司重视会计人员的专业培训，鼓励会计人员自行参加各类会计职称及执业资格考试。公司根据国家（会计基础工作规范）要求，每年组织会计人员参加财政部门组织的会计人员继续教育培训，最低不少于24课时；并不定期屡次以外派人员参加培训、
18、向外聘请专家学者到公司讲座、以及公司内部的培训等多形式对员工进行培训，提升会计人员的专业素质。9、会计人员任用实际采取了回避，但尚未构成书面制度。整改措施：修订公司（财务管理制度），对会计人员任用回避原则作出明确规定。整改期限：20xx年7月10日前；整改责任人：主管会计工作负责人。二会计核算基础工作的规范性1、公司根据（会计基础工作规范）及公司财务管理制度的要求，记帐凭证所附的原始凭证合法有效单据齐全，部分由母公司开具的发票清单因量较大另行装订与每月的凭证一起存放。2、采购业务记账凭证后通常附有增值税发票、应税劳务销货清单、商品验收单、进价变更单、用款申请单、付款银行回单。原始单据齐全。3、
19、记账凭证的在凭证的编号上，采用根据发生经济业务的先后顺序编号，对一笔经济业务涉及两张以上记账凭证时，采取分数编号；“摘要填写对所记录的经济业务的扼要讲明；将经济业务中所涉及的全部会计科目，根据先借后贷的顺序记入“会计科目栏中的“一级科目和“二级及明细科目，并按应借、应贷方向分别记入“借方金额或“贷方金额栏；凭证分别由有关人员签章，明确经济责任。4、凭证的为了保证会计信息的质量，在记账前由财务经理或审核人员对记账凭证进行严格审核，主要审核记账凭证能否有原始凭证为根据，所附原始凭证的内容与记账凭证的内容能否一致，审核其项目能否填写齐全；审核科目能否正确；凭证金额能否正确。5、公司各科目的明细账由记
20、账凭证自动过入系统。6、公司使用用友NC财务系统，记帐凭证每日打印每月装订成册，总账、明细账按年打印并订装。7、公司单体财务报表是由系统自动生成，在编制单体财务报表前都与集团内有关企业先进行对账。8、公司每月编制合并报表，合并范围内各主体对于同一经济事项的详细核算原则一致，母公司系通过对公司各项业务制作账务处理范例而达成。9、公司会计估计变更实际履行董事会审批程序，但尚未构成书面制度。整改措施：修订公司（财务管理制度），对会计估计变更须履行董事会审批程序作出明确规定。整改期限：20xx年7月10日前；整改责任人：主管会计工作负责人。10、对公司会计政策变更需履行哪些审批程序尚未构成书面制度。整
21、改措施：修订公司（财务管理制度），对会计政策变更须履行的审批程序出明确规定。整改期限：20xx年7月10日前；整改责任人：主管会计工作负责人。三资金管理和控制情况1、公司制定了资金管理的相关制度，货币资金日常管理由财务部负责，财务总监负责公司资金的统筹、融资及预付款的审批。对外投资、对外担保、技改基建、风险投资等审批权限分别集中于股东大会及董事会。2、资金管理严格根据制度执行，审批人在受权范围内进行审批，不超越权限审批。3、公司资金管理业务的负责人与控股股东、实际控制人和上市公司董事、监事、高级管理人员不构成亲属关系；出纳人员与控股股东、实际控制人和上市公司董事、监事、高级管理人员不构成亲属关
22、系，与上市公司主管会计工作负责人、会计机构负责人不构成亲属关系。4、公司根据（支付结算办法）和（银行账户管理办法）开设和管理银行账户，不存在以个人名义开设账户，财务由专人编制银行余额调节表，公司开通了网上银行支付功能，支付、审核权限符合（支付结算办法）、（银行账户管理办法）和内部控制要求。资金的支付审批、复核与执行岗位分离；资金的保管、记录与盘点清查岗位分离；出纳人员未兼任稽核、会计档案保管、收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。5、收付原始单据由出纳人员加盖现金付讫或转账付讫字样。银行收支凭证由专门会计人员进行账务处理，出纳人员均有核对收付款凭证。6、公司禁止开据加盖银行预留印鉴的空白票
23、据。7、公司财务印鉴有财务专用章、法人代表章、发票专用章分人管理，避免印鉴保管风险。8、公司日常票据主要有支票和银行承兑汇票。银行承兑汇票设置票据登记簿管理。支票领用人在支票存根签名，9、个别子公司作废票据能及时注明作废字样，但仍由出纳保管备查，4月起改由会计保管备查。四财务管理制度建设及执行情况1、公司根据（中华人民共和国会计法）、（企业会计准则）、（会计基础工作规范）、（会计电算化管理办法）、（会计档案管理办法）、（企业内部控制基本规范）等相关规定制订（财务管理制度）。公司的财务管理制度下设十三个章节，包括总则、财务会计工作、财务管理的基础工作、流动资产管理、非流动资产管理、负债管理、成本
24、费用管理、财务报告与财务分析、会计电算化、股利政策、内部审计、事务管理等内容。同时制订了有关费用、收入、固定资产等十二项的内控制度。公司财务管理制度能有效地保障公司及全体股东的合法利益，保证公司的资产安全。2、公司财务管理制度实行由公司财务部门负责制定及修改，由总经理审定，董事会批准的分级审核制度。3、公司统一制定下属子公司的财务管理制度，统一制定下属子公司的会计政策，并催促其按财务管理制度、会计政策执行。4、公司对重大会计过失更正需履行的审批程序未作出相关规定。整改措施：修订公司（财务管理制度），对重大会计过失更正须履行的审批程序作出明确规定。整改计划：在20xx年7月10日前；整改责任人：
25、主管会计工作负责人。五财务信息系统使用和控制情况1、公司使用用友NC版财务软件，模块运行正常，基本能知足公司目前的运营需要。2、公司财务信息软件系统日常的管理和维护由系统管理员负责，数据库每周备份一次；系统服务器由信息部专人负责维护，技术问题由用友公司负责处理，公司购买软件系统的合同条款里明确规定了专业机构的维护人员不得泄漏公司财务信息。3、公司对用友NC软件系统访问及操作权限根据不同的职责与岗位进行了设置。不属于财务部门的人员无法访问及获取财务信息。4、公司财务信息系统在结账后进行“反结账操作时需要履行向总部财务总监申请及审批程序。六母公司对子公司财务管理和控制情况1、母公司对子公司财务人员
26、的管理情况子公司财务经理为子公司财务负责人，子公司的财务负责人由母公司任命，其对母公司负责；子公司财务负责人的考核由子公司进行初评，母公司财务总监进行复评，最终由母公司总裁确认。子公司其余财务人员的招聘、任免均由母公司负责。母公司对子公司一般财务人员的任职资格要求与母公司一致，须持有会计从业资格证。母公司不定期组织对子公司财务人员的专业培训。2、母公司对子公司的资金管理情况子公司每日下班前须向母公司财务总监报送（资金日报表），每周一报送（周资金收支预算及执行情况表）；每月、每年均需报送月资金预算及执行情况表、年资金预算及执行情况表，便于母公司了解子公司的资金管理及运营情况；由母公司负责统筹安排
27、资金需求。母公司不允许下属子公司之间发生日常经营业务以外的资金往来，子公司对外拆借资金、对外担保和大额对外投资等须经母公司批准；母公司对子公司实行全面预算管理。子公司开立银行账户须经母公司审批。四、自查总结通过此次专项活动的开展与自查，公司董事、高级管理人员和财务部门对公司存在的问题进行了总结并认真进行分析和反思，提出了整改方案及措施，规范了公司的运作水平，加强了公司财务人员对会计基础工作的认识，提高了财务人员的业务水安然平静整体素质。公司将以此为契机进一步规范财务会计基础工作运行体制，构成促进财务会计基础工作规范开展的长效机制，提高公司规范运作意识和治理水平。会计基础工作自查报告4XX公司财
28、务交互检查报告为长效保证财务工作质量，加强财务监督检查，夯实会计基础工作，促进企业规范运作，根据（关于印发XX股份有限公司会计基础工作规范的通知）XX20xx30号文件精神，以及公司财务穿插检查工作安排，XX公司于20xx年6月21日对XX公司下面简称：XY进行了会计基础工作规范财务检查。现将检查情况报告如下：一、组织施行情况根据文件精神，20xx年6月，我公司成立了财务交互检查小组，详细人员如下：组长：张红省公司财务主管：余青成员：高红、张英此次财务交互检查，主要对20xx年和20xx年1-5月份财务工作进行互查，通过检查相关文件以及文件的执行情况，翻阅凭证、现场询问、报表核对等方法进行。X
29、Y的相关工作人员给予了积极的配合和支持。二、本次财务交互检查的详细情况一会计机构1、XY公司独立设置了财务部门,目前该部门设财务主任1名、专业会计人员2名、出纳1名；制订了（财务部岗位分工表）。2、财务人员调动，有工作交接表，签字齐全。3、办公场所配备符合基础规范要求。二、公司各项内部管理制度的建设和执行情况：1、全面预算管理内部分解执行情况：XY根据省公司下达的20xx年各项预算指标结合本公司的实际情况进行了内部预算分解，年度预算落实到各部门。2、财务管理制度：经与本公司财务沟通，XY公司根据省通服制订的各项财务管理制度执行，内部未制订相应的财务管理制度。三会计基础工作方面：通过对凭证的检查
30、，主要发现下面问题：1、会计原始凭证不齐全，如20xx年6月转账45#中，陕西昊晨建设公司的工程款9万元无风险管理部审计报告。整改建议：根据省公司风险管理部要求，超5万元工程支出需要进行内部审计后方可列帐。会计人员对超5万元工程支出需提请省公司风险管理部进行内部审计后方可列帐。2、外来原始凭证在编制完记账凭证后，未加盖证明已报销的印章。整改建议：外来原始凭证在编制完记账凭证后，会计人员应该在外来原始凭证上加盖证明已报销的印章，避免造成附件重复入账等问题。3、20xx年6月转账54#的原始凭证中，由“双生通鼎货运部出具的金额为84870.00的发票中加盖的是财务专用章，未加盖发票专用章。整改建议
31、：（根据中华人民发票管理办法）规定，自20xx年2月1日起，除金融行业、正规邮政部门收据等特殊票据类型外，合法的发票上只能加盖开票单位的发票专用章。4、XY分公司在20xx年1月27日(省公司发文号为XX陕20xx年16号文由“XX有限公司物流分公司更名为“XX服务有限公司中捷科贸分公司，而20xx年6月转账47#、转账51#、转账52#、转账53#凭证附件中的发票抬头仍为原公司名。整改建议：对外获得的发票，必须字迹明晰，其记录的内容必须真实、准确。对外获得发票的审核应该严格按规定执行。5、银行调节表中存在的调节项无摘要和产生日期，20xx年6月2833户银行对账单无银行业务专用章。整改建议：
32、银行调节表中的调节项应注明摘要和产生日期，银行对账单应附原件。四成本费用方面1、20xx年6月银付27#、12月银付4#中招待费发票台头为“陕西XX贸易有限公司应列支在存续账目，不应该列支X分公司。整改建议：费用的列支应该尽量做到准确无误，保证账实相符。五存货管理严格执行存货管理制度，按规定计价，收发、请领手续齐全，财务部门定期与业务部门对账，对于盘亏盘盈及时按规定手续进行处理。六资金管理办法执行总公司资金管理办法。现金和各种存款及有价证券等根据会计制度认真核算，按期与银行对账相符，无悬账和不符情况，财务专用印鉴、钱、支票、账认真执行分管制度。七收入管理方面收入管理方面严格根据会计核算要求正确
33、核算，无不合理提早和滞后入账现象，无截留、挪用和私设小金库的现象。八往来帐款管理与核算内部交易内部往来核对一致并充分抵销，关联交易核对一致。九固定资产管理严格根据固定资产管理办法进行管理，按规定进行会计核算，新增固定资产正确计价，入账及时。后期折旧处理严谨合理，定期进行固定资产实物盘点，对于盘点结果按规定进行及时处理。十税务管理1、印花税计提错误。印花税率对物流、仓储收入印花税均按0.5计提，而仓储服务费印花税率为1。整改建议：应按不同的税目正确计提税金。十一档案管理1、历年会计档案均在企业会计机构处保管。整改建议：根据企业档案管理制度规定，企业档案管理部门应该定期接收会计档案，对封装整理完毕
34、的会计档案进行统一编号，归档管理，保证会计档案的安全、保密。三、总结通过此次财务交互检查工作，能够对被检查公司财务工作中存在的问题进行整改，提高了财务工作质量，降低了外部审计的风险。在此次财务交互检查工作经过中，我公司也对发现的问题进行了总结，避免在日后工作中出现类似错误，同时，也对被检查单位在各项财务工作中较好的方面进行了学习和借鉴。会计基础工作自查报告5一、会计基础工作情况卫辉市规划局严格遵守（中华人民共和国会计法）以及有关法律、法规规定，设置会计机构并配备专职会计人员开展会计核算工作。现有财务负责人人，会计人，出纳人。各会计人员均持有（会计从业资格证），在会计工作中都能严格根据（会计法）
35、的要求认真履行职责，没有违法违纪行为。二、会计核算工作情况严格遵守（中华人民共和国会计法）、（行政单位会计制度），根据实际发生的经济业务事项进行会计核算银行开户数和现金管理符合国家规定。根据会计法和国家统一会计制度的规定，依法建立会计帐册，正确设置和使用会计科目。原始凭证的格式、内容、填制方法、审核程序；记帐凭证的内容、填制方法、基本要求及更正错误凭证的方法等符合国家统一会计制度的规定。严格根据国家统一会计制度设置、启用、登记会计帐薄,会计帐薄的结帐.更正错误的方法符合规定,做到了帐证、帐帐、帐实相符。根据登记完好、核对无误的会计帐薄记录和其他有关资料编制会计报表,定期向上级财政部门报送,并做
36、到了数字真实、计算准确、内容完好、签章手续齐全。三、会计档案管理情况严格根据财政部.国家档案局制定的（会计档案管理办法）管理睬计凭证、会计帐薄、会计报表和其他会计资料,定期整理、立卷、归档。会计电算化资料按工作规定保存打印出纸质档案并备份电子档案。以上均指定专人负责会计档案，妥善保管。会计档案的调阅、销毁等手续严格根据国家统一规定执行。四、内部会计管理制度建设监督方面卫辉市规划局历来重视单位内部管理制度建设及监督,以加强财务管理，强化财务监督，加强法纪观念和遵守规章制度的自觉性为目的。保证会计工作规范有序进行,近几年来相继制定了加强财务会计管理的制度、规定。制定了卫辉市规划局（财务管理制度）、
37、（会计工作人员职责）等工作规章，明确了会计工作领导责任制，建立并执行会计人员岗位责任制。帐务处理程序制度。内部牵制和稽核制度。原始记录管理制度。财产清查制度等内部控制制度和会计管理及监督制度。并且对各项资金的管理、经费收支审批等均作了明确的规定,进一步规范了财务会计管理监督工作。五、存在的问题和今后打算一是会计基础工作各项管理制度建设在新形势下还需进一步完善。二是会计工作缺乏创新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作。三是财务人员专业培训需进一步加强。针对以上问题我局将及时纠改，在措施上既要抓好制度建设和会计出纳人员素质建设，更要抓好各项管理制度的落实。会计基础工作自查报告6根据（财政局关于开展“
38、会计基础工作规范年活动的通知）、（财政局关于开展会计基础工作检查的通知）文件要求，为切实做好史志办财务会计基础工作的自查自纠、整改提高，对照检查内容，结合我办实际情况，针对容易发生问题的主要环节进行自查，报告如下：一、高度重视，全面检查史志办领导高度重视这项工作，认真学习相关文件和规定，提出对开展会计基础工作规范化的总体要求：认真贯彻施行会计法律法规，积极采取措施，通过强化会计基础工作管理和监督检查，着力推进史志办会计基础工作上新水平。为使工作获得实效，史志办研究制订切实可行的检查工作施行方案，明确工作任务和目的。及时了解会计基础工作的自查和整改情况，组织会计人员认真学习（会计法）、（会计基础
39、工作规范）、（会计基础工作规范化管理办法）、（会计档案管理办法）等有关法律法规，进一步加强会计人员对会计基础工作规范化的了解，并能够高度重视，积极介入自查整改工作，切实做好财务管理的各项工作，共同促进史志办的会计基础规范化建设工作。二、全面自查、认真整改对照通知要求，史志办将自查内容进行细化分解，进一步明确分工和职责。按会计基础工作规范要求，对会计凭证、会计账簿、会计报表等进行了系统整理，并按照会计基础工作量化测评各项标准严格进行了自查，从自查情况来看，史志办会计基础工作能根据（会计法）和（会计基础工作规范化施行细则）等规定设置会计机构、会计岗位，进行会计核算、会计监督、切实加强内部会计制度建
40、设。但在自查中也发现如下问题：内部会计制度有待进一步健全和完善。针对自查中发现的问题，史志办采取各种有效措施，及时进行整改、纠正，明确相关责任并落实到人。在整改正程中，坚持标本兼治，注重加强内部约束机制，逐步提高会计基础工作规范化、制度化、科学化水平。主要做法如下：1、加强迫度建设。根据建立内部会计管理制度的规范化要求，制订了（史志办财务稽核制度）、（史志办财务分析制度）等有关文件。2、规范会计业务流程。结合会计规范化要求对业务流程进行整合，加大财务监控力度，会计核算和财务管理水平进一步提高。3、按会计岗位不相容职务分离原则设置岗位并配备合格会计人员，并实行会计轮岗沟通。对会计岗位设置进行全方
41、位调整，有效地提高会计人员一岗多能的水平，加强了内控制度的落实。史志办将以此次检查活动为契机，进一步提高史志办会计基础规范管理。重视提高会计人员素质，有计划地吸收、培养业务骨干,改善财会队伍构造，提高财会人员的综合素质和适应新形势发展要求的应变能力。牢固树立起依法理财的基本理念，全面提升财会队伍素质，建立会计基础工作规范化管理的长效机制。会计基础工作自查报告7*县财政局：根据师财会【20xx】3号文件有关通知要求，20xx年1月至12月，*县*乡农业综合技术服务中心严格根据云南省会计基础工作规范化考核标准试行，对近年来会计基础工作情况认真进行了自查。现将自查情况报告如下：一、单位基本情况*县*
42、乡农业综合技术服务中心为全额拨款事业单位，人员编制18人，截至20xx年5月9日实有人员18人，其中；在职人员18人，干部。职工18人。二、会计机构和会计人员配备情况*县*乡农业综合技术服务中心严格遵守中华人民共和国会计法以及有关法律。法规规定，设置会计机构并配备专职会计人员开展会计核算工作。现有财务负责人人，会计人，出纳人。名会计人员均持有会计从业资格证，在会计工作中都能严格根据会计法的要求认真履行职责，没有违法违纪行为。三、会计核算工作情况严格遵守中华人民共和国会计法。行政单位会计制度，根据实际发生的经济业务事项进行会计核算。银行开户数和现金管理符合国家规定。根据会计法和国家统一会计制度的
43、规定，依法建立会计帐册，正确设置和使用会计科目。原始凭证的格式。内容。填制方法。审核程序；记帐凭证的内容。填制方法。基本要求及更正错误凭证的方法等符合国家统一会计制度的规定。严格根据国家统一会计制度设置。启用。登记会计帐薄，会计帐薄的结帐。更正错误的方法符合规定，做到了帐证。帐帐。帐实相符。根据登记完好。核对无误的会计帐薄记录和其他有关资料编制会计报表，定期向财政等有关部门报送，并做到了数字真实。计算准确。内容完好。签章手续齐全。四、会计档案管理情况严格根据财政部。国家档案局制定的管理睬计凭证。会计帐薄。会计报表和其他会计资料，定期整理。立卷。归档。指定专人负责会计档案，妥善保管。会计档案的调
44、阅。销毁等手续严格根据国家统一规定执行。五、内部会计管理制度建设方面*乡农业综合技术服务中心*乡农业综合技术服务中心历来重视单位内部管理制度建设，为加强会计基础工作，保证会计工作规范有序进行，近几年来相继制定了加强财务会计管理的制度。规定。制定了*乡农业综合技术服务中心财务管理规定。制定并执行*乡农业综合技术服务中心内部会计管理制度，明确了会计工作领导责任制，建立并执行会计人员岗位责任制。帐务处理程序制度。内部牵制和稽核制度。原始记录管理制度。财产清查制度等内部控制制度和会计管理制度。并且对预算外资金的管理。经费收支审批等均作了明确的规定，进一步规范了财务会计管理工作。会计基础工作自查报告82
45、0xx年8月，公司开场对（自查报告）中列示的问题及缺乏之处进行整改完善，逐项落实整改措施。现公司完成了各项整改工作，将本次专项活动的开展状况、自查发现的问题及整改状况报告如下：一、规范财务会计基础工作专项活动的开展状况公司对规范财务会计基础工作专项活动高度重视，活动的开展有组织、有计划、有步骤地进行，详细开展状况如下：1、20xx年6月25日，根据（通知）要求，公司成立了以董事长为组长的专项活动小组，并对此次专项活动的前期工作做了相关部署。2、20xx年6月26日8月15日，财务中心和各子公司财务中心展开了全面、深化的自查活动，并对自查活动的开展状况、自查资料及自查发现的问题进行总结分析，出具
46、自查报告，提交审计委员会及董事会审议。在此期间，对自查阶段发现的问题，财务中心和各子公司财务部门根据自查报告中发现的问题，根据相关法律法规要求，以及各级主管部门的指导意见，逐一落实整改方案，职责到人。3、20xx年8月16日20日，自查整改工作小组组长、副组长对财务中心各岗位及子公司财务中心的整改状况以现场检查、询问等方式进行内部检查和落实。4、20xx年8月31日，出具整改报告，提交审计委员会和董事会审议。二、自查问题的整改状况根据整改方案，公司对（自查报告）中的问题进行了认真整改，包括财务人员和机构设置、会计核算基础工作、财务管理制度等资料：一财务人员和机构设置基本状况1、会计人员的工作岗
47、位实际实行定期轮换，会计人员任用实际采取了回避，但未构成书面制度。整改状况：公司已修订了财务管理制度，明确会计人员的工作岗位实行定期轮换，规定关键岗位会计人员每2年轮岗；明确会计人员任用回避制度，如公司领导的亲属不得担任公司的会计机构负责人、会计主管人员。公司领导、会计机构负责人、会计主管人员的亲属不得在公司会计机构中担任出纳工作。二会计核算基础工作规范性状况1、会计档案调阅手续未严格按相应规定办理。整改状况：加强了会计档案调阅的管理，拟订了（会计档案调阅申请单），会计档案调阅和复印时申请人填制申请单，履行财务负责人签字批准手续。三资金管理和控制状况1、未对支票购买、注销进行记录。整改状况：加强了对票据的管理，出纳已建立支票登记簿，对支票购买、注销进行了登记记录。四财务管理制度建设和执行状况1、公司财务管理制度中没有对重大会计过失更正制定相应的职责追查条款。整改状况：完善公司财务管理制度，追加了包括重大会计过失更正在内的追查职责条款。2、公司财务管理制度中暂无明文规定会计政策变更、会计估计变更的审批程序，暂无明文规定会计重大过失更正、估计负债等或有事项、资产减值确实认流程、审批程序。整改状况：修订并完善了财务管理制度体系，明确了会计政策变更、会计估计变更审批程序，明确会计重大过失更正、估计负债等或有事项、资产减值确实认流程、审批程序。三、本次专项自查活动工作总结规范财务会计