互联网公司员工个人借支管理制度.docx

上传人:h**** 文档编号:26434185 上传时间:2022-07-17 格式:DOCX 页数:6 大小:13.60KB
返回 下载 相关 举报
互联网公司员工个人借支管理制度.docx_第1页
第1页 / 共6页
互联网公司员工个人借支管理制度.docx_第2页
第2页 / 共6页
点击查看更多>>
资源描述

《互联网公司员工个人借支管理制度.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《互联网公司员工个人借支管理制度.docx(6页珍藏版)》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。

1、互联网公司员工个人借支管理制度 辣爸当家 一、目的:为加强公司员工借支及预付账款的管理,防范借支风险,并提高公司资金的使用效率,特制定本制度。 二、适用范围:本制度适用于公司总部和各城市子公司的各业务部门,各职能部门。 三、定义:本制度所指的借支为公司员工以个人名义办理的公司特定临时业务、日常零星业务和固定业务的借 款。 第二章定义 公司根据借支用途以及管理方式的不同将借支分为以下两类: (一)临时借支:因特定临时的业务需要借用的资金,具有时间短、一次性的特点,包括但不限于: (1)单笔2万以上的酒店进场押金(仅针对只收现金的酒店),由于五一、H一、春节期间XX执行场次较 为集中,由城市经理附

2、上酒店押金明细统一办理借支。 (2)单笔2万以上的XX执行费借支 (3)线下有效客资费用借支 (4)其他因经营活动所产生的临时特定支出 其他单笔低于2万元的业务,原则上不予以借支,业务发生后,凭合规发票进行报销。特殊事项,釆取一事一议。 (二)定额备用金:行政部因支出频繁的零星业务和固定业务等原因需要周转的现金,具有周期长、固定重复发生的特点,包括但不限于: (1)公司水电费充值 (2)办公设施维护 (3)行政部客情接待 (4)公司办公话费充值 (5)其他为办理公司固定业务的支出 第三章借支管理细则 (一)借支管理原则 (1)事先审批原则:办理借支必须经过相关人员审批,没有经过审批不得办理借支

3、。 (2)专款专用原则:借款人不得编造借款理由,套取使用借支,已提取的借支不得挪作他用。 (3)前款不清,后款不借。 (二)借支额度及期限 (1)临时借支:临时借支应根据实际业务需求借款,借支没有固定额度限制。借款人因于实际业务发生后15天内办理冲账手续。因特殊情况在规定期限内不能归还或冲账的,必须在满3个月之前提交延期申请,延期申请须由部门负责人、财务经理、财务总监、总经理签批。 (2)定额备用金: 总部水电费充值备用金最大限额为2万元,各直营城市水电备用金最大限额为5000元,借支期限为1年, 每年12月25日之前还款或冲账。总部只有行政专员可以办理,各直营城市只有城市经理 店长可以办理,

4、该款项为专款专用,专门用于公司水电费充值,不得挪为他用。 行政部日常维修及临时接待备用金合计3000元,只有行政部专员可以办理,借款期限为1年,每年12 月31日之前还款或冲账。 公司办公话费备用金限额6000元,借款期限为1年,每年12月31日之前还款或冲账。只有行政专员可 以办理,该款项为专款专用,专门用于公司办公电话的话费充值,不得挪为他用。 (三)办理借支程序 (1)个人借款应由本人亲自办理,不得由他人代为办理借支,也不得为他人办理个人借支,否则视同代办人的借支,由此产生的责任由代办人负责。 (2)总部员工线下办理个人借支的,需填写个人借支单,写明借款金额、借支事由,并注明还款时间及担

5、保人,担保人为一级部门负责人。个人借支单模版见附件一。 (3)其他城市线上钉钉办理借支的,根据借支用途,相应填写费用借支申请模板,注明还款时 间及担保人,担保人为城市经理。如果城市经理借支,担保人为直营城市总监。 (4)借支审批流程: 借款人提交申请一二级部门负责人审批一一级部门负责人审批?会计审批一财务经理审批一财务总监审批(借支金额超过5000)一总经理审批(借支金额超过5000)-出纳付款 (5)对于金额超过5万的大额借支,财务部需要时间安排资金,故会在借款审批流程结束后3个工作日内进行付款,需借款人自行提前安排发起借支申请的时间。 (四)清账程序 借款人可以通过还款或凭发票报销进行冲账

6、 (1)还款: 借款人直接付款至公司账上,并通知出纳查收,出纳查收后,打印银行回单交由会计冲销借支 (2)报销冲账: 1、借款人应该填写费用报销单(如为差旅借支则填写差旅费报销单),部门负责人对借款开支合理性、真实性审核签字后,财务人员对合规性进行审核(金额超过5000元的需总经理审批),凭合同、合规发票办理报销冲账手续。 借支人办理报销手续时,财务部应从借支人的相应备用金账户中进行冲销,报销金额不足冲平备用金余额的部分,借支人应以相应现金补足。 2、无特殊情况但仍未按时清账者,财务中心将暂停该员工后续的借支,并在报请总经理批准后,从当事人的工资中逐月扣除直至借支归零。 (五)借支管理权责 (

7、1)借款人在借支备用金后,必须对该资金使用的合理性承担责任,并必须按规定用途使用,不得转借他人或挪做他用。部门负责人为各种临时备用金归还的第一责任人,必须监督经办人及时办理相关报销归还手续;临时备用金额度根据业务实际借用。 (2)财务部会定期或不定期对各借支人名下的借支金额进行清查,并向各借支人发出通知,督促其尽快办理相关业务,结算借支。 (3)公司员工调离、辞退或辞职时,必须到财务部办理个人借支清理手续。凡未办理个人借支清理手续的员工,公司将不予办理有关手续,对于未办理借支清理就自行离职的人员,公司保留对其追究相关法律责任的权利。 第四章附则(-)本规定由公司财务中心负责解释和修订。 (二)本规定经CEO批准后,自发布之日起执行。 附件一个人借支单

展开阅读全文
相关资源
相关搜索

当前位置:首页 > 应用文书 > 策划方案

本站为文档C TO C交易模式,本站只提供存储空间、用户上传的文档直接被用户下载,本站只是中间服务平台,本站所有文档下载所得的收益归上传人(含作者)所有。本站仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容本身不做任何修改或编辑。若文档所含内容侵犯了您的版权或隐私,请立即通知淘文阁网,我们立即给予删除!客服QQ:136780468 微信:18945177775 电话:18904686070

工信部备案号:黑ICP备15003705号© 2020-2023 www.taowenge.com 淘文阁