投资基金课程规范标准方案计划.doc

,. 《投资基金学》课程标准 课程类别： 专业课 适用专业：投资理财专业 授课系（部）：会计系 学时（学分）：96 执笔人签字：李慧 审核人签字： 一、课程定位和课程设计 （一）课程性质与作用 课程的性质：《投资基金学》证券投资与管理专业的主干课程，主要研究和介绍基金的募集、交易与注册登记；基金管理公司、基金托管人的主要职责、内部管理与内部控制；基金的市场营销；基金的估值、费用与会计核算；基金的收益分配与税收；基金的信息披露；基金的监管等知识 课程的作用：要求学生熟练使用“世华财讯”软件、“大智慧”软件，掌握Internet的基本原理，并且能够正确地进行股票、债券、基金、权证等投资工具的交易，所以在教授过程中应充分体现证券投资基金的基本理念与实务结合，使学生在掌握证券投资基金相关基础知识，熟悉证券投资基金的术语，通过模拟操作世华财讯、大智慧等软件，到相应的实习基地实习等多种形式紧密联系证券市场，为其将来工作打下坚实的基础。 与其他课程的关系：投资基金学的专业基础课程为金融学、证券投资学、财务管理学、证券市场基础知识等。 （二）课程基本理念 通过本课程的教学，使学生具备从事证券投资工作所必须的操作证券投资工具的能力，争取获得证券从业资格证书与相关职业技能证书，具备较强的市场经济意识和社会适应能力,具有实践能力强,富有创新精神,能够快速进行证券投资基金的高素质技能型人才。 同时熟悉证券市场相关法律法规，为从事证券工作打下理论知识基础，并注重渗透思想教育，逐步培养学生驾驭和正确运用证券投资策略和技巧的本领。加强学生的证券职业道德规范和行为准则教育，逐步提高防范金融、证券风险的专业素质和识别本领。要求学生熟练掌握证券投资基本工具：股票、债券、证券投资基金以及金融衍生品的基本概念、分类、具体内容。熟练掌握有关证券投资基金的基本理论、运作实务以及与基金投资管理有关的投资学方面的知识，熟悉有关法律法规、自律规范的基本要求 （三）课程设计思路 本专业课程设计思路以行业为依托，以就业为导向，以市场需求为指南，以用人单位满意为宗旨，明确人才培养目标定位。用灵活的任务化课程结构和学分制管理制度满足学生就业的不同需要，构建理念先进，特色鲜明，科学合理的证券投资与管理技能应用型人才培养体系。 本专业课程设计思路以行业为依托，以就业为导向，以市场需求为指南，以用人单位满意为宗旨，明确人才培养目标定位。用灵活的任务化课程结构和学分制管理制度满足学生就业的不同需要，构建理念先进，特色鲜明，科学合理的证券投资与管理技能应用型人才培养体系。 1.课程框架 （1）本课程的设计总体要求是：以就业为导向，以能力为本位，以职业技能为主线，以模块课程为主题，以是否具有相应的实践能力为主要考核依据，以夯实基础、适应岗位为目标，尽可能形成任务化课程体系。学生完成不同的学习模块的任务后，即可取得相应学分。 （2）本课程将彻底打破按学科和理论体系设计课程的模式，任务群设计学习单元，依据实务岗位群的工作任务和为学习其他专业课程基础需要来选择和组织课程内容。 （3）按照“体现学生学习主体地位，使课程内容具有实践性、技能性、层次性、趣味性”的教学组织要求，开发与本课程标准相适应的“理论实践一体化”教学资料 2.对学生选课的建议 （1）建议本课程实行单元任务化学分结构，学生完成不同的学习模块的任务后，即可取得相应学分。 （2）学习程度用语主要使用“认知”、“理解”、“能”、“会”等用于来表述。“认知”用于表述事实性现象或知识的学习程度；“理解”用于表述原理性知识的学习程度；“能”和“会”用于表述技能的学习程度。 本标准在执行中，要根据标准的要求，引导学生有目的、有针对性的学习，既要使学生掌握教材中的基本知识、把握重点和理解难点，又要帮助学生处理好理论学习和能力培养的关系。教师在教学中可根据学生的特点和需要，对教学内容可在标准的基础上灵活掌握，理论教学和实践教学按适当的比例进行。 二、课程教学目标 专业能力：要求学生熟练掌握证券投资基本工具：股票、债券、证券投资基金以及金融衍生品的基本概念、分类、具体内容。熟练掌握有关证券投资基金的基本理论、运作实务以及与基金投资管理有关的投资学方面的知识。能够顺利通过证券从业资格证书的考取。 方法能力：熟练掌握有关证券投资基金的基本理论、运作实务以及与基金投资管理有关的投资学方面的知识。 社会能力：培养学生科学严谨的工作态度、创新能力、具有爱岗敬业与团队合作精神的能力。 三、课程内容与要求 （一）课程内容 学习情境 学习单元 学时 情境名称 情境描述 一、证券投资基金概述 在掌握金融市场和有价证券的基础上重点介绍证券投资基金的一般原理、投资工具和投资方式，知晓我国证券投资基金的主要品种 证券投资基金基本要素 2 证券投资基金的运作方式 4 二、基金的类型 股票基金的投资风险，掌握股票基金的分析方法； 债券基金的投资风险； 货币市场基金的投资风险； 混合基金的投资风险 股票基金、债券基金 4 货币市场基金、混合基金、保本基金 4 三、基金的募集、交易与登记 开放式基金的认购渠道、步骤和收费模式，掌握基金认购份额的计算。 开放式基金份额的转换、非交易过户、转托管与冻结的概念。 上市开放式基金场外募集与场内募集的概念，熟悉上市开放式基金份额的申购、赎回； 基金份额申购（认购）、赎回资金清算流程 基金的募集与认购 4 基金的申购、赎回 4 四、基金管理人 熟悉内部控制的目标、原则、基本要求以及主要内容。 熟悉基金投资管理人员的监督管理； 熟悉基金从业人员投资证券投资基金的监督管理。 掌握独立董事制度和督察长制度。 基金投资运作管理 4 基金管理公司治理结构、公司内部控制 2 五、基金托管人 熟悉基金资产账户的种类，掌握基金财产保管的内容。 掌握基金托管人的机构设置与技术系统。 掌握基金在交易所市场、全国银行间市场和场外市场资金清算的基本流程。 掌握基金托管人的市场准入规定 基金资金清算、会计复核 4 基金托管人内部控制 4 六、基金的市场营销 掌握基金市场营销的内容。 熟悉对基金销售人员行为的规范。 熟悉基金销售适用性的内容。 掌握基金投资者教育活动的意义 基金销售渠道与促销手段 4 客户服务、证券自营业务的监管和法律责任 4 七、基金的估值、费用与会计核算 掌握计算错误的处理及责任承担，掌握暂停估值的情形。 掌握基金运作过程中的两类费用的区别，熟悉基金费用的种类 基金资产估值 6 基金会计核算以及基金财务会计报告分析 6 八、基金收益分配与税收 掌握针对基金管理人和托管人的税收制度与规定，熟悉针对机构法人和个人投资者的税收规定； 掌握本期利润、本期已实现收益、期末可供分配利润以及未分配利润 基金收益分配与税收 6 九、基金的信息披露 熟悉净值偏离度信息披露的要求 掌握可扩展商业报告语言在基金信息披露中的应用 掌握基金合同、招募说明书的主要披露事项 基金信息披露 6 十、基金监管 掌握基金募集申请核准的主要程序和内容； 掌握基金投资与交易行为监管的内容。 基金监管机构和自律组织 4 十一、资产配置管理 和股票投资组合管理 熟悉最优证券组合的含义； 能够运用套利定价方程计算证券的期望收益率，熟悉套利定价模型的应用； 掌握最优证券组合的选择原理； 熟悉有效市场前沿的确定过程和方法。 熟悉各类资产配置策略在资产配置中的具体运用； 熟悉股票投资组合管理基本策略； 熟悉股票投资风格分类体系、股票投资风格指数及股票风格管理； 掌握技术分析的基本理论； 熟悉指数型投资策略的理论和实践基础 证券投资组合策略 6 资产配置主要类型及其比较 8 股票投资风格管理和投资策略 10 （二）学习情境设计 学习情境 情境1：证券投资基金概述 学时 6 学习 目标 专业能力目标：掌握证券投资基金的概念与特点；熟悉证券投资基金与股票、债券、银行储蓄存款的区别 方法能力目标：掌握证券投资基金市场的运作与参与主体； 掌握契约型基金与公司型基金的概念与区别 社会能力目标：会分析当今社会经济发展中投资基金市场功能 学习单元 内容描述 教学条件 教学方法和建议 课时 1．证券投资基金基本要素 证券投资基金的一般原理、投资工具和投资方式，我国证券投资基金的主要品种 多媒体 理论讲述和多媒体画面 2 2．证券投资基金的运作方式 熟悉证券投资基金市场的运作与参与主体 多媒体 理论讲述和多媒体画面 4 学习情境 情境2：基金的类型 学时 8 学习 目标 专业能力目标：掌握证券投资基金分类的意义，掌握各类基金的基本特征及其区别。 掌握股票基金在投资组合中的作用，掌握股票基金与股票的区别， 掌握债券基金在投资组合中的作用，掌握债券基金与债券的区别，熟悉债券基金的类型，掌握债券基金的投资风险， 方法能力目标：熟悉股票基金的分类，掌握股票基金的投资风险，掌握股票基金的分析方法。掌握债券基金的分析方法。掌握ETF的特点、套利原理，掌握ETF的类型，掌握ETF的投资风险及其分析方法。 掌握QDII基金在投资组合中的作用，掌握QDII基金的投资风险 社会能力目标：我国目前的QDII和QFII 学习单元 内容描述 教学条件 教学方法和建议 课时 1．股票基金、债券基金 我国股票基金的分析方法、掌握债券基金的分析方法 多媒体 理论讲述和多媒体画面 4 2．货币市场基金、混合基金、保本基金 掌握混合基金的类型，掌握混合基金的投资风险，掌握保本基金的投资风险，掌握QDII的投资对象。 多媒体 理论讲述和多媒体画面 4 学习情境 情境3：基金的募集、交易与登记 学时 8 学习 目标 专业能力目标：掌握封闭式基金的募集程序，熟悉封闭式基金合同生效的条件； 掌握封闭式基金上市交易条件、交易账户的开立、交易规则 方法能力目标：开放式基金的认购渠道、步骤和收费模式，掌握基金认购份额的计算。 开放式基金份额的转换、非交易过户、转托管与冻结的概念. 掌握开放式基金申购、赎回的概念，熟悉开放式基金申购、赎回时间； 掌握开放式基金申购、赎回的原则，掌握申购份额、赎回金额的计算方法。 社会能力目标：把基金交易理论运用到实践 学习单元 内容描述 教学条件 教学方法和建议 课时 1．基金的募集与认购 开放式基金的认购渠道、步骤和收费模式，掌握基金认购份额的计算。 开放式基金份额的转换、非交易过户、转托管与冻结的概念 多媒体 理论讲述和多媒体画面 4 2．基金的申购、赎回 上市开放式基金场外募集与场内募集的概念，熟悉上市开放式基金份额的申购、赎回； 基金份额申购（认购）、赎回资金清算流程。 多媒体 理论讲述和多媒体画面 4 学习情境 情境4：基金管理人 学时 6 学习 目标 专业能力目标：掌握基金管理公司的主要业务； 掌握基金管理公司的业务特点 方法能力目标：掌握一般的投资决策程序； 社会能力目标：查找我国基金管理管理公司内控不好的案例 学习单元 内容描述 教学条件 教学方法和建议 课时 1．基金投资运作管理 基金管理公司的主要业务； 多媒体 案例分析和多媒体画面 4 2．基金管理公司治理结构、公司内部控制 熟悉基金管理公司的组织架构与部门职责 多媒体 案例分析和多媒体画面 2 学习情境 情境5：基金托管人 学时 8 学习 目标 专业能力目标：掌握基金托管人的职责 掌握基金财产保管的基本要求 方法能力目标：掌握基金托管业务流程。 社会能力目标：掌握基金会计复核的内容 学习单元 内容描述 教学条件 教学方法和建议 课时 1．基金资金清算、会计复核 熟悉基金资产账户的种类，掌握基金财产保管的内容 多媒体 案例分析和多媒体画面 4 2．基金托管人内部控制 掌握基金在交易所市场、全国银行间市场和场外市场资金清算的基本流程；掌握基金托管人的市场准入规定 多媒体 案例分析和多媒体画面 4 学习情境 情境6：基金的市场营销 学时 8 学习 目标 专业能力目标：掌握基金市场营销的内容 方法能力目标：掌握基金客户服务的方式。 社会能力目标：把基金营销知识运用到实践 学习单元 内容描述 教学条件 教学方法和建议 课时 1．基金销售渠道与促销手段 掌握基金市场营销的内容 熟悉对基金销售人员行为的规范 多媒体 案例分析和多媒体画面 4 2．客户服务、证券自营业务的监管和法律责任 掌握基金客户服务的方式；掌握基金投资者教育活动的意义 多媒体 案例分析和多媒体画面 4 学习情境 情境7：基金的估值、费用与会计核算 学时 12 学习 目标 专业能力目标：掌握基金资产估值需考虑的因素，掌握我国基金资产估值的方法； 掌握计算错误的处理及责任承担，掌握暂停估值的情形；熟悉基金费用的种类 方法能力目标：掌握我国基金资产估值的方法； 掌握计算错误的处理及责任承担，掌握暂停估值的情形；熟悉基金费用的种类 社会能力目标：具备严谨的投资态度和创新的投资理念 学习单元 内容描述 教学条件 教学方法和建议 课时 1．基金资产估值 掌握计算错误的处理及责任承担，掌握暂停估值的情形； 多媒体 案例分析和多媒体画面 6 2．基金会计核算以及基金财务会计报告分析 掌握基金财务会计报告分析的目的 熟悉基金财务会计报表分析的方法 多媒体 案例分析和多媒体画面 6 学习情境 情境8：基金收益分配与税收 学时 6 学习 目标 专业能力目标：熟悉基金的利润来源 方法能力目标：熟悉基金利润分配对基金份额净值的影响 社会能力目标：熟悉针对基金作为营业主体的税收规定 学习单元 内容描述 教学条件 教学方法和建议 课时 1．基金收益分配与税收 掌握针对基金管理人和托管人的税收制度与规定； 熟悉针对机构法人和个人投资者的税收规定； 掌握本期利润、本期已实现收益、期末可供分配利润以及未分配利润。 多媒体 案例分析和多媒体画面 6 学习情境 情境9：基金的信息披露 学时 6 学习 目标 专业能力目标：熟悉基金管理人、金托管人、基金份额持有人的信息披露义务 方法能力目标：掌握基金信息披露的重大性概念及其标准，掌握货币市场基金收益公告披露的内容 掌握QDII基金的信息披露的内容与要求。 社会能力目标：掌握可扩展商业报告语言在基金信息披露中的应用 学习单元 内容描述 教学条件 教学方法和建议 课时 1．基金信息披露 掌握可扩展商业报告语言在基金信息披露中的应用 熟悉净值偏离度信息披露的要求 掌握基金合同、招募说明书的主要披露事项； 多媒体 案例分析和多媒体画面 6 学习情境 情境10：基金监管 学时 4 学习 目标 专业能力目标：掌握行业协会、证券交易所对基金行业的自律管理。 。 方法能力目标：掌握对基金管理公司市场准入监管与日常监管的内容； 掌握基金行业高级管理人员的任职资格条件； 社会能力目标：掌握对基金管理公司督察长的监督管理 学习单元 内容描述 教学条件 教学方法和建议 课时 1．基金监管机构和自律组织 掌握基金募集申请核准的主要程序和内容； 掌握基金投资与交易行为监管的内容。 多媒体 案例分析和多媒体画面 4 学习情境 情境11：证券投资组合管理 学时 24 学习 目标 专业能力目标：掌握最优证券组合的选择原理； 掌握最优风险证券组合与市场组合的含义及两者的关系 方法能力目标：掌握资产配置的主要分类方法和类型 社会能力目标：熟悉各类资产配置策略在资产配置中的具体运用； 学习单元 内容描述 教学条件 教学方法和建议 课时 1．证券组合管理理论 掌握最优证券组合的选择原理； 掌握最优风险证券组合与市场组合的含义及两者的关系； 多媒体 理论讲述和多媒体画面 6 2．资产配置主要类型及其比较 熟悉有效市场前沿的确定过程和方法。 熟悉各类资产配置策略在资产配置中的具体运用； 多媒体 理论讲述和多媒体画面 8 3. 股票投资风格管理和投资策略 熟悉股票投资组合管理基本策略技术分析、K线理论、股票投资组合管理基本策略 多媒体 理论讲述和多媒体画面 10 四、课程实施 （一）教学条件（此处相应教学条件的描述可以简写） 1.软硬件条件 校内实训基地：投资理财专业实训室，内置电脑设备，并引入股票、期货等模拟交易系统，学生进行仿真交易，使用数据为同步真实交易数据。还主要配套的教学仪器设备与多媒体。 校外实训基地：与中国金融网合作开展模拟炒股大赛。银河证券等多家证券公司实习 2.师资条件 担任投资理财专业课程的教师均具备高校教师资格证，最低为经济学硕士研究生，具有证券投资分析能力和期货投资分析能力。 （二）教学方法建议 如前一部分“课程内容与要求”，按教学单元介绍所应采用的教学方法和教学手段。 （三）教材编写 教材编写体例建议：（1）教学目标，（2）工作任务，（3）实践操作（相关实践知识），（4）问题探究（相关理论知识），（5）知识拓展（选学内容），（6）练习。 教材体现任务驱动、实践导向的课程设计思想。 五、课程评价、考核方式 学习情境 分值 教学评价组成部分 学习单元成绩 企业评价% 教师评价% 学生互评% 学习单元一 　 　 　 　 　 学习单元二 　 　 　 　 　 　　学生总成绩=学习单元成绩平均分(X%)+期末知识评价(X%)+职业技能鉴定(X%)+…… 六、课程资源开发与利用 学习资料资源：如教材、实训指导书、学习参考书; 信息化教学资源：多媒体课件、网络课程、多媒体素材、电子图书和专业网站的开发与利用。