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1、信用社稽核述职报告（精选5篇）_信用社述职报告第1篇：农村信用社稽核员年终述职报告 农村信用社稽核员年终述职报告 农村信用社稽核员年终述职报告 稽核员年终述职报告 敬重的各位领导： 我叫，男，现年38岁，大专文化。由县信用社调至市农村信用联社稽查分局第四支局任稽查员。从事稽核工作以来，在市联社和稽核科的领导下，在其它同事的帮助下，仔细学习专业学问娴熟驾驭业务技能，主动履行岗位职责，全面完成了所辖社的稽核监督工作及联社安排的各项任务。通过“查、帮、纠、处及辅导”，有效地防范了案件、事故的发生，信用社内限制度的贯彻和执行状况有了较大改善。随着稽核工作的不断引深和加强，我个人在思想觉悟、专业素养、业
2、务技能等方面也有了很大提高。现将 参与稽核工作以来的详细状况作如下述职。 一、基本工作状况： 自参与稽核工作以来，除一部分日常例行工作以外，根据时间的先后次序，我主要参加了以下稽核检查工作，并且与其它同事一起圆满完成了各项工作： 1、对双城市信用联社、金城信用联社等16家信用联社会计决算真实性进行了检查。 2、依据有关离任审计制度的规定，对双城联社部分岗位轮换的基层社主任进行了离任审计。 3、“案件风险排查和案件专项治理回头看”对双城市信用联社进行了风险排查，对双城市农丰信用社等十家信用社进行了检查。 4、对方正县松南信用社等九家信用社进行了至检查日序时稽核检查。 5、以分组包片的形式，对双城
3、信用联社16家信用社进行了13季度序时稽核检查。对宾县联社几家信用社进行了 24季度序时稽核检查。 6、对双城宾县联社23季度序时稽核存在的问题整改状况进行了检查。 二、工作中的详细做法：、明确思想，端正看法。 稽核工作的特别性，确定了稽核岗位是一个复合性岗位。从事稽核工作的每个人都须要而且必需具有较高的综合素养和实力，而思想素养应当放在第一位。一个业务实力较高但思想和道德素养较差的人从事稽核工作，带来的负面效应是远大于正面效果的，造成的后果往往是带有破坏性的。因此在我参与稽核工作的那一刻起，就要求自己明确工作方向，端正工作看法，以较为饱满的看法主动投入到从事的工作当中。一年来，在领导和同志们
4、的关切和帮助下，脚踏实地，兢兢业业，在平凡的岗位上忠实的做好每一件简洁而平凡的工作，为日后工作的有效开展奠定了坚固而坚实的基础 、履职尽责，主动完成岗位工作任务 1、忠于职守，尽职尽责。 一年来，本着对事业高度负责的看法，依据相关规章制度，仔细履行稽核审计人员职责，做到对事不对人，一把尺子，一个标准，紧扣联社“业务经营大发展，盈利水平大提高，综合实力大增加”的工作思路坚持常规序时稽核不放松，确保信用社业务经营健康发展。坚持对所包片内信用社进行不断往复的常规序时稽核，将一多半的时间放在基层信用社各种稽核检查中。主要抓了各信用社、各岗位执纪、执规工作的稽核检查，稽核过程中首先从内限制度执行和执规执
5、纪方面着手进行规范的稽核审计，对违规违纪问题从严从重惩罚，有力的打击了不正之风，维护了信用社的整体利益和形象，起到了强有力威慑作用。进一步激发了员工爱岗敬业、比、学、赶、帮、超的热潮。 2、客观公正，实事求是。 从规范程序做起。对序时稽核中发觉的问题和不足，不是回避当“老好人”，而 是耐性地进行现查现纠和现场辅导，帮助他们共同想方法，添措施，共同规范和完善，将查帮、查纠、查教有机地结合起来。仔细履行岗位职责，按质按量完成了上级支配的各项工作。坚持大事讲团结，小事讲风格，在工作中求得大家的支持和理解。坚持定期和不定期地向大社主任汇报工作，针对检查中的问题共商策略，共寻方法。帮助、协作大社主任、座
6、班主任、分社主任的工作，从业务经营到内部管理，为他们出谋划策，分忧解难。并常常与职工谈心，让大家明白监督是为更好地发展业务服务，取得了大家的理解和支持。 3、主动参加，仔细负责， 一是参加年度决算工作的全过程，并仔细组织主动参加年度决算工作的真实性稽核检查，根据省市及联社要求仔细组织实施检查，确保业务经营的真实性。二是根据联社支配，对信贷管理工作进行了专项稽核检查，对信贷管理方面存在的问题的社和人毫不保留的予以暴 光，为信用社信贷管理工作起到了主动的推动作用。三是依据联社支配对联社营业部的信贷管理工作实施了专项稽核，找准了存在的薄弱环节，提出了整改看法和纠改措施，进一步促进了营业部信贷管理工作
7、的规范化。 4、严格监督，忠于履行 在今年进行的历次稽核检查中，我对所看到、查到的问题和不足，无论事情大小，都坚持在工作底稿中仔细记录，仔细分析，然后恳切提出，共同探讨和寻求最佳解决方法。与此同时，在各项检查中我要求自己注意抓好“回头看”，针对此前各级各部门检查发觉问题以及比照问题和不足提出的整改看法进行的后续落实状况，进行逐项复查，督促整改落实。通过深挖细查有效地遏制了违规违纪问题的发生。 、加强学习，努力提高自身综合素养。 从事稽核工作对于我来讲是一个新的岗位，身在其中，我感到工作阅历不足，专业学问还有所欠缺。这种状况下，我 要求自己： 一是加强政治理论、法律、业务等方面的学习，利用业余时
8、间努力钻研金融业务学问，法律学问，仔细学习市办及联社下发的各种文件、资料和规章制度，促进自己融会贯穿，学以致用，不断提高自己的理论和政策水平，使自己的业务素养由单一型向全面复合型发展。 二是立足干中学，学中干，学中用，在开展稽核检查的同时，敢于正视问题，反省自己的行为，遇到拿不准、吃不透的问题，刚好向其它同事请教，消化包袱，弥补不足，提高工作质量。 三是主动参与市办及联社举办各种学习培训及阅历沟通。在学习过程中“勤记录、勤思索、勤请教”，总结工作中的阅历教训，不断充溢和完善自己。 三、将来工作目标和措施 为回顾过去，展望将来，发扬成果，克服不足，新的一年里，我的工作准备是：在市办及联社领导的带
9、领下，在同事们的帮助和支持下，正确处理好工学冲突， 做到“学中干、干中学”，扎实工作，虚心请教，加快自身综合素养的提升步伐，以适应新的工作环境，保时、保质、保量完成上级交付的各项工作任务。安排实行的措施是： 1、持之以恒，加强学习。 “逆水行舟、不进则退”，不学习就要落后，因此要时刻加强自身学习，努力克服自身的不足，不耻下问，不断充溢和完善自已。利用一切可利用的时间，学习法律、法规和各项规章制度，做到知法、懂法、遵守法律，根据规定严格执行制度。 2、严格执行制度，强化稽核监督。在稽核工作中，仔细执行各项制度，杜绝违章、违制，提升稽核监督水平；凭制度办事，坚持原则，敢于碰硬，坚决维护制度的肃穆性
10、，督促各项规章制度落到实处；对所查出的问题进行追根溯源，仔细总结阅历教训，督促规范整改，确保各项工作健康、有序地开展。 3、扎实工作，仔细履职。在自己的实际工作当中，坚持务实的工作作风，扎 实开展好稽核监督工作，从源头上遏制违规、违纪、违法案件和事故的发生。 年是信合发展史上不平凡的一年，为振兴信合事业，全体信合员工都付出了自己的满腔热血，使农村信用社步入更加辉煌绚丽的历史新时期。个人虽然在稽核检查中“轻、重、缓、急”把握还不够志向，业务学问还比较单一，距离真正的复合型、全面型的人才还有较大差距，综合实力还有待提高，但通过领导、同事的帮助和自己的主动努力，较为圆满地完成了上级下达的各项工作任务
11、，取得肯定的成果和进步。我将一如既往，百尺竿头更进一步。因为成果只能代表昨天，将来还需奋斗，努力使自己做到无悔昨天，珍惜今日，奋斗明天。为农村信用社的稳健和谐发展，再作新贡献。 以上述职，难免疏漏，敬请领导同志们指责指正。 感谢大家！ 述职人： 时 间：. 第2篇：信用社稽核整改报告 *信用社稽核（审计）整改报告 *区信用合作联社稽核审计部、财务管理部： 依据下发的稽核（审计）整改通知书（*区信用联社稽整改字2014年3号）和稽核（审计）惩罚确定书（*稽处字2014年3号）的内容，我社针对2013年10月1日至2014年3月31日各项业务经营管理状况和各项制度执行状况的序时稽核检查，发觉存在的
12、问题及事实，进行了仔细学习总结，并刚好予以整改，现将整改状况报告回复如下: 1.库存超限额状况。经查本社2014年1-3月累计40天超库存，主要是因为春节期间存款现金流量进入数额较大、以及头寸押运线路繁忙缘由造成，且2014年3月无连续超库存现象。因此本社已对稽核检查人员说明状况，对相关事实进行了书面备查登记，对当班柜员进行了库存调拨制度方面的再学习再教化，敦促尽量避开类似问题状况发生，否则予以书面检讨与惩处。 2.会计凭证欠规范。针对抽查的我社会计凭证中，发觉柜员在定期开户时存在的凭证要素填写审查不严、大额取现等业务中无大额现金支取申请表等问题，由稽核检查人员现场对本社委派会计刘明与临柜人员
13、进行了会计业务风险及要求进行教化学习，明确开户凭证书写要完整、审核要细致、资料要齐全，根据联社规定相关程序进行各类业务服务。目前我社部分问题已按稽核检查要求整改完毕，全体柜员业务操作水平得到进一步提高，防范风险意识得到进一步加强。 3.查询冻结业务欠执行人员身份证复印件问题。检查中发觉2013年12月13日*人民法院冻结储户阳桂英定期存款10000元，无执行人员高富秋、黄晓辉身份证复印件。此问题主要是因为执行人依照冻结执行的相关法律法规，只愿出示工作证件，且2014年6月11日，执行人员瞿统、伍应国对该户该笔定期存款进行续冻时，本社要求出示其身份证，亦遭到其严厉地拒绝。因此，该问题的存在绝不是
14、个别现象，需联社与有权机关进行接洽，统一查询、冻结、扣划等工作执行标准。 4.新型农村合作医疗垫付账户平账不刚好。经检查发觉我社2014年1-3月新农合结账不刚好，累计几天才清算的事实，该事实造成的缘由主要是本镇卫生院财务人员责任心不强，在填制转账支票欠规范（支票有改动或错误、印章加盖模糊等）和休假期间未能事先通知信用社，导致新农合连续几天挂账。稽核人员已对信用社违规操作的相关责任人进行了经济惩罚。信用社已明确肃穆地告知卫生院负责人此事实，假如以后出现不按规范填制转账支票、不刚好对账的现象，本社将停止兑付今后的合作医疗款，产生的一切后果将由卫生院担当。卫生院也引起高度重视，目前，经自查，未再发
15、生此类问题状况。 5.主任查库不规范，金库平安保卫设施欠缺。通过调阅监控发觉本社主任查库时，未对内库现金和会计尾箱重要空白凭证进行全面核查，已由稽核人员现场告知主任，明确查库要求，后段时间着重整改，目前，我社查库制度已按要求规范进行，对内库现金和重要空白凭证进行严格的检查登记。针对我社金库内无保险柜和指纹锁，存在很大平安风险隐患的事实，联社平安保卫部已于7月下旬对我社金库门安装了指纹锁，目前正处于调试阶段，尚未投入运用；我社申请金库保险柜的报告已递交平安保卫部、财务管理部，正在审核批复过程中，预料8月份整改安装到位。 6.抵押物管理欠规范。检查发觉有部分抵押贷款已脱保状况。现已部分整改续保的贷
16、款有*市正湘棉业有限公司贷款920万元(吴国荣包收责任)，其他抵押贷款检查出问题，已通知相关责任人，要求主动整改，信用社也加强其整改进度的监督管理。 经过此次稽核检查，充分暴露出我社在业务经营中的各种问题与不足，虽存在一些客观缘由，但主观方面的疏忽与不足，是我社全体人员应仔细反思和总结之处，带来警示作用是巨大的，加强各项业务学习是必要的。通过对发觉的问题和存在的不足进行主动整改，必将促进我社员工业务办理合规水平得到了进一步提升。 第3篇：信用社稽核监察工作报告 信用社稽核监察工作报告 信用社稽核监察工作报告 信用社稽核监察工作报告 二年是农村信用社改革与发展的关键一年。在过去的一年，联社稽核监
17、察科在市、区联社领导的关切、支持下，仔细贯彻执行国家农村金融方针政策，恪守“规范经营、促进发展”的工作宗旨，以“风险管理”为重点，“审慎经营”为目标，坚持“定制、定职、创新、问责”和服务与指导相协调，管理与监督相统一，惩治与教化相结合的原则，扎实开展辖区农村信用社的清理整顿工作，业务经营常规性、专项性稽核，党风廉政建设等各项用社的清理整顿工作，业务经营常规性、专项性稽核，党风廉政建设等各项工作。一年来，通过联社稽核 监察科的严格监督管理，实现了辖区农村信用社全年无重大违法、违规、违制行为，无案件、事故的工作目标，有力地促进了 农村信用社的健康、持续、稳定发展，为实现 农村信用社二年年度全面完成
18、各项指标作出了主动的贡献。现将一年来的工作作如下总结： 一、牢守“履职”中心，狠抓稽核队伍建设 整合稽核队伍，进一步加强队伍建设 结合市联社对稽核员的要求，区联社选派基层信用社业务骨干5人参与了市联社举办的稽核员上岗考试，取得了较好的成果。今年5月，区联社进行了其次轮竞聘上岗，为加强稽核队伍建设，联社对稽核科人员进行了调整和补充。先后聘用片区稽核员一名，借调稽核员一名，充溢了稽核队伍的力气。 强素养、抓培训，全力打造复合性稽核人才 为切实加强稽核员的素养建设，培 养稽核员的综合素养，区联社稽核科把提高稽核员的综合素养作为首要工作目标，实行多样化的培训方式，全力打造复合性稽核人才。一是定期实行稽
19、核学习例会，制定并实施了每周的学习安排。二是主动选派稽核员参与市联社举办的各类培训。今年6月、8月中旬，组织全辖稽核员系统的学习了网络学问，并参与了市联社举办的稽核员培训。三是加大稽核工作的阅历沟通。充分利用跨辖稽核以及与友邻联社稽核阅历沟通，取长补短，不断更新学问层面，充溢学问内容，填补学问空白。 重“履职”，化“风险”，严格稽核员的履职监督、考核 为防范稽核员工作“不履职”的行为，联社稽核科于今年2月制定并组织实施了稽核员工作目标、任务考核方法，加大了对不履职行为的惩处。实行工效挂钩的方式，每月扣保证金2 00元，按季考核，年末兑现，实现了对稽核员履职的有效监督。同时为进一 步落实履职责任
20、，主动推行了稽核员“人盯社”的a、b角管理模式，做到了任务明确，措施到位、责任清晰。 二、树立“规范”思维，扎实开展整社工作 为规范信用社业务经营，促进信用社健康发展，依据市联社稽核工作看法及区联社稽核工作支配，在联社稽核科的组织下，今年1月至5月，整社工作组完成对北外农村信用社的清理整顿工作。在整社工作中 在整社工作中，本着“规范经营、防范风险、促进发展”的整社工作宗旨，稽核员坚持了实事求是、客观公证的评价原则，违章必查、违规必处的查处原则，惩教结合、打防并举的整改原则，实行内外结合、全面与重点结合、检查与举报结合、帐务检查与实地调查结合等方式，通过拟定方案、收集资料、确定重点、职工动员、问
21、卷调查、账务稽核、内外核对、交换看法、审计确认、问题 公示等步骤，对 农村信用社1997年1月至12月的业务经营及社务管理状况进行了仔细、细致的清理整顿。先后查处基本制度执行不严格、往来资金管理失误、财务费用开支不严密、利息核算不精确、信贷管理偏松等五个方面违规违制行为16件，订正、整改16件，提出处理看法5个，整改规范看法7条。其中赐予经济惩罚2人次，罚款300元，清退各类违规计发的资金93，000元。通过对北外信用社的清理整顿，进一步规范了该社的经营活动，促进了信用社的健康发展。 三、严格“风险”管理，加大重点项目稽核 发展与风险并存。为切实规范信用社的发展，最大限度降低信用社经营风险，联
22、社稽核科以严格“风险”管理为龙头，主动实行“点面结合，强调重点”的监管方式，结合当前农村信用社在经营管理中存在的内控管理偏松，制度执行不力，财务核算不精确，信贷管理薄弱 等热点和难点问题，加强了对信用社经营薄弱环节的专项稽核。今年，联社稽核科先后组织专项稽核达11次，检查信用社144社次，检查面达100。其中：内限制度专项稽核3次，决算稽核1次，非信贷资产专项稽核2次，往来资金专项稽核1次，重空凭证专项稽核1次，信贷专项稽核1次，财务费用专项稽核1次，原自办公司清理1次。先后查处违规违制行为13社次，处理40余人次，其中罚款6，600元，行政警告处分2人次，检讨4人次，通报1人次。在专项稽核中
23、，订正不合规账务处理 26件，提出整改看法56条。通过对信用社的严格的专项稽核，主动查处了违规违制行为，消退了案件苗头和隐患，进一步规范了业务经营，确保了全辖信用社“案件、事故为零”的工作目标的顺当实现。 四、强化“审慎”经营，规范日常业务操作 今年农村信用社处于改革的关键 时刻，完善内限制度建设，实现合法、合规经营，确保平稳过渡是农村信用社在改革时期的主要工作。今年，区联社稽核科实现了稽核工作重心由“规范经营”向 规范经营”向“审慎经营”转移，在规范经营行为的基础上，强调“稳步经营”、风险限制、持续发展”，进一步深化业务操作风险限制，合理规避道德风险。为实现这一工作目标，稽核科主动组织稽核员
24、加大了对辖区信用社的序时稽核。据统计，联社稽核科共组织稽核员780余人次，开展序时稽核39社次，完成了对辖区11个信用社、1个营业部1月至11月经营状况的序时稽核，稽核面达100。在序时稽核中，订正违规行为20余件，发出稽核警告36人次，整改通知38份，查处违规经营行为6件，处理6人次，其中罚款1，350元，通报指责1人次。 五、突出“问责”主题，强化法人履 职监督 根据市联社“管法人、管风险”的精神，区联社稽核科以”问责”为主题，严格实施了对信用社法人代表的履职审计。今年5月，为主动协作联社的“双改”工作，联社稽核科组织稽核员对上届10个信用社法人履职状况进行了仔细的审计，综合、客观地对上届
25、法人的履职状况进行了公正的评价，对存在的问题刚好落实了责任，化解了风险，对履职中存在的不足刚好与他们交换了看法，取得了较好的效果。据统计，今年，稽核科先后对法人履职审计11人次，离职审计1人次。 六、恪守“廉洁”操守，抓好纪检监察工作 村信用联社监察工作本着“依法治社，严格管理”的工作原则，坚持“反腐倡廉、防范风险、严格管理、稳步发展”的工作方针，以抓职工思想教化为龙头，仔细开展廉政建设，肃穆职业纪律，订正不正之风，惩治违规行为等各方面工 作，取得了肯定的成果。 抓教化，促思想，纯净队伍思想，提高队伍素养。“三个代表”，“十六大精神”是近年来党在新时期的重要思想。为努力实践“三个代表”，仔细贯
26、彻“十六大精神”，今年，区联社结合辖区农村信用社 的实际状况，提出了“先树思想后树人”的指导思想。今年3月、8月，联社先后多次组织干部职工系统学习了“党风廉政建设”，“内限制度”等重要内容，激励、提倡广阔干部职工就党在新时期的重要思想和农村信用社内限制度建设及经营发展等方面进行了主动广泛的探讨。全面提高了信合干部职工的思想素养，纯净了员工队伍。 抓廉政，促反腐，优化行业风气，营造健康环境。农村信用社是一个管钱、用钱的经营货币的特别企业，“ 特别企业，“防腐拒变”是农村信用社监察工作的重点。今年以来， 区农村信用 联社为抓廉政，促反腐，优化行业风气，营造健康环境实行了主动的措施。一是严格党风廉政
27、建设“一把手”工程建设。联社党组成员在工作中领先垂犯、身先士卒、严于律己，严格执行廉政准则的若干规定，仔细填写廉情日记，扎实开展述廉活动，在员工队伍中起到了很好的模范带头作用。二是严格廉洁自律责任管理。把廉洁自律责任层层分解落实，督促执行严格的监督考核。三是主动开展廉政教化。为刚好驾驭员工队伍思想，提高反腐抗变的防范实力，联社在11月中旬组织辖区农村信用社重要岗位人员就当前农村信用社反腐工作所面临的新形势、新问题进行了专题探讨、探讨，并主动接受了部分有利于农村信用社发展的好的建议，促进了全区农村信用社反腐工作的全面发展与加强。 抓民主，促监督，提倡民主管理，严格信访制度。民主管理是农村信用社在
28、新时期优化管理必经之路。为加强 区农村信用社民主管理，提倡“爱社如爱 家”，“以社为家”的管理风气，联社支部主动组织召开党员干部民主生活会，领导班子民主生活会，理监事会，社员代表大会，以及述廉评议活动，把农村信用社发展的大政方针交由集体探讨确定，避开了“家长制”作风的发生。信访制度是民主管理的重要内容，在区联社党组的领导下，联社监察干部很好地坚持了信访必查制度，本着“客观公正、实事求是”的原则，对本部门的信访事务及上级部门转发的信访事务进行了主动、肃穆的查处。据统计，今年区联社监察部门信访事务收件数为3件，处理3件。为惩治违规经营行为，防范案件、事故发生，今年，联社监察干部主动帮助、监督稽核、
29、人事 部门对辖区农村信用社违规经营行为进行了主动查处，有效的遏制了重、大要案的发生。 区农村信用联社稽核监察工作虽然取得了以上的成果，但仍旧存在一些不足。主要表现在部分干部职工对稽核 的相识不够，理解不够，对稽核工作存在抵触心情，稽核监管环境还有待于进一步改善；稽核工作的深度，稽核员的履职行为及实力还有待于提高；业务发展的审慎性、合法性、规范性不够。 工作支配： 一、稽核 p%26gt; 一、稽核工作支配： 组织整社专项工作组安排完成对 农村信用社、农村信用社的清理、整顿工作，规范信用社的各项经营活动。2月至8月，对 农村信用社进行清理整顿；9月至11月，对 农村信用社进行清理整顿； 针对农村
30、信用社经营中存在的问题，有安排地开展5-6项专项稽核，规范农村信用社经营管理，查堵经营漏洞。进一步完善对大额贷款，大额财务费用的监管，特殊是在大额财务费用的监督上，要求各科、室、部、信用社必需建立完善大额费用开支台帐。 严格实施“人盯社”的稽核模式，试行按月覆1 2 下一页 第4篇：信用社稽核题库 农信社稽核复习题 一、填空 1、农村信用社稽核检查程序包括（检查打算）、检查实施、(检查报告)、检查处理 和 立卷建档五个阶段。 2、对领导干部进行离任稽核时，应根据于部管理权限，在领导干 部离任前由人事部门提出建议，出具(离任稽核建议书)，报经理事长签批后，转稽核部门立项。 3、制定稽核检查方案，
31、根据(“谁立项谁制定方案”)的要求制定稽核检查方案。 4、被稽核单位在收到“稽核结论”(30)个工作日内，将执行“稽核结论”的状况书面报告稽核检查单位。 5、行政复议。被稽核单位接到“稽核结论”后，假如对作出的稽核结论和处理确定有异议，可以在收到稽核处理确定之日起 (15) 工作日内，向上级稽核部门申请复议。 6、“稽核结论”书的内容包括稽核单位存在的问题、（对问题的评价）、整改建议 和行政惩罚的确定等。 7、“稽核结论”书由派出单位领导签发，加盖派出单位公章后送 达被稽核单位。（“稽核结论”）书自送达之日起生效。送达时间为 被稽核单位签收 时间。 8、上级稽核部门应自收到复议申请之日起在 （
32、30）天之内进行复审，并作出“复审结论和确定”，被稽核单位对复议确定不服或复议机关自收到复议申请之日起 30 天内未作出复议确定的，可依法提出行政诉讼。复审期间，原“稽核结论”照常执行。 9、对县级联社营业部和各基层信用社的常规稽核、（专项稽核）和序时稽核检查工作的立项，由县联社理事会依据工作须要进行立项，稽核部门组织实施稽核检查。 10、各县级联社年度内组织支配的常规稽核、专项稽核和序时稽核由各级县联社 稽核 部门制定（稽核检查方案），并组织实施稽核检查。 11、中国银监会监管应当遵循的原则是依法、（公开）（公正） 和效率。 12、稽桉组要照实反映稽核状况做到事实清晰、客观公正、定性精确 。
33、发觉违规违纪问题以及重大事项，要刚好报告（派出单位）。 13、被稽核单位在收到“稽核结论” （30）个工作日内，将执行“稽核结论”的状况书面报告稽核检查单位。 14、稽核检查过程中，发觉被稽核单位及其工作人员的违法行为已构成犯罪或有犯罪嫌疑，应（向派出单位 ）报告。 15、稽核检查过程中，如遇被稽核单位阻挠、刁难或拒绝接受稽核时，稽核组可以请示（派出） 单位，对被核单位实行 封存账册证据资料 及金库等临时措施。 16、对领导干部进行离任稽核，应在离任前由 人事部门 提出建议，出具(离任稽核建议书)，报经 理事长 签批后，转稽核部门立项。 17、信用社是独立的企业法人，实行（独立核算）， 自主经
34、营 ，（自担风险）， 自负盈亏。 18、邯郸市农村信用社兼职稽核员管理暂行方法中规定：兼职稽核员原则上由主管会计或内勤主任兼职,不得从事（现金出纳）（行社往来）（对外分户账）的记载工作。 20、现场稽核包括（常规稽核），专项稽核（离任稽核），后续稽核等四种形式。 21、不良贷款清收管理过程中，收回贷款本金或利息后，未刚好进行相应账务处理；情节严峻的，赐予有关责任人员警告至记过处分。 22、稽核人员发觉问题不刚好报告的，赐予警告至记过处分；情节严峻的，赐予 1 记大过至撤职处分。 23、因违规行为受到经济惩罚的责任人，对惩罚确定不服的，可在收到惩罚确定之日起15个工作日内，对做出惩罚确定的部门申
35、请复议。复议部门应当在受理之日起20个工作日内做出复议确定。 24、稽核人员进行稽核检查时，应当保持应有的独立性，不受其他单位、部门和个人的干涉。 25、农村信用社的稽核按进行的地点包括现场稽核、非现场稽核。 26、农村信用社的稽核按进行的时间划分，可分为定期稽核和不定期稽核。 27、稽核工作方式包括全面稽核、序时稽核、专项稽核、经济责任稽核。 28、稽核人员对其在执行公务中知悉的行业隐私和被稽核对象的商业隐私负有保密的义务。 29、河北省农村信用社稽核检查交换看法书应由被稽核单位主要负责人签署看法并加盖公章，在7个工作日内交还稽核检查组，过期未交还的，视为同意所述看法。 30、稽核档案应按有
36、关规定建立档案书目、制作卷皮并立档，按规定分为短期、长期、永久保存。 二、单项选择题 1、农村信用社在经营过程中，只要发生（C）状况，必需进行肃穆处理，以消退风险隐患。 A.发生案件 B.有经济损失 C.有违规行为 D.支付不灵 2、针对储蓄、会计环节案件多发的状况，要探讨电子化后的新动向，完善（B）制度。 A.事前审查 B.事中监督 C.事后检查 D.全程跟踪 3、针对信用社“一把手”作案多的状况，要实行干部异地沟通，全面推行（C）制度，实行用人失察责任追究制度。 A.轮岗制度 B.外部监督 C.会计委派 D.内部审计 4.依据金融违法行为惩罚方法的规定，金融机构供应虚假的或者隐瞒重要事实的
37、财务会计报告、统计报告的，赐予警告，并处( B )的罚款。 A、5万元以上30万元以下 B、10万元以上50万元以下。 C、视状况而定 D、5万元以下 5、离任稽核是领导干部离任时的必经程序，实行（D）。 A、先稽核、后离职、再任职；B、先离职、后任职、再稽核 C、先稽核、后任职、再离职；D、先离职、后稽核、再任职 6银监会操作风险“十三条”看法要求银行业金融机构要严格规范重要岗位和敏感环节人员八小时内外的行为，建立相应的（ A ）制度。 A.行为失范监察制度 B.内部限制制度 C.内部报告制度 D.重大事项报告制度 7 高管人员在未办理离岗请假手续的状况下，无故离开工作岗位 个工作日以上的，
38、属于突发事务和重大事项。 A.5 B.3 C.4 D.2 8农村信用社的员工行为排查工作每年进行 （ D）次。 A.4 B.8 C.24 D.12 9有下列违规行为之一，建议纪检监察部门给责任人纪律处分的是( A )。 A、对稽核人员或者检举人进行报复陷害的； B、阻挠、刁难稽核人员检查的； C、拒绝供应与稽核有关的文件、帐簿、资料的 2 10纪检监察部门建议暂停有严峻违规违纪嫌疑人员的职务，应制作纪检监察建议书报（A）探讨批准。 A本管理机构领导班子（党委会） B本管理机构人事部门 C.本管理机构纪检监察部门 D.本管理机构负责人 11对纪律处分确定不服的，可以自收到处分确定之日起（A）个工
39、作日内向作出确定的管理机构纪检监察部门申请复审。 A.15 B.20 C.30 D.10 12依据初步审查、核实结果，纪检监察部门提出建议，经主管领导审核批准后，应做出了结处理的是（AB） A.认为违规违纪事实不存在的 B.虽有违规违纪事实，但情节显著稍微，不须要赐予纪律处分的，赐予指责教化 C.认为虽有违规违纪事实，不须要赐予纪律处分，但应给赐予经济惩罚或其他处理 D.认为有违规违纪事实，须要赐予纪律处分 13河北省农村信用社高级管理人员个人重大事项报告制度规定，高级管理人员应刚好、照实地将个人重大事项于事后（D）内以书面形式向组织报告。 A.3日 B.5日 C.15日 D.一个月 14对搞
40、虚假检查、隐瞒或包庇问题、不仔细纠改而被动暴露的案件要根据“（ ）( )”、“一案四问”等制度要求，从严从重处理。（A） A、上追两级、双线问责 B、上追一级、双线问责 C、上追两级、单线问责 D、上追一级、单线问责 15 在各联社自查自纠结束后，省联社、办事处成立复查验收工作组，对县级联社、营业网点自查及整改状况进行复查验收，复查面不少于（B） A、四分之一 B、三分之一 C、二分之一D、三分之二 16农村信用社现场稽查结束后，形成稽查报告的期限是（B） A、7天内B、10天内C、15天内D、30天内 17稽核方案不应包括的内容是（C） A、被稽核单位名称B、稽核组组长、主稽人及成员名单 C
41、、被稽查单位应予协作的事项及要求D、稽核和目的 18检查员在查账过程中应对下列哪些问题进行记录（A） A、一分社经办员先将它行票据款项纳入存款人账户，再将该票据通过大社提交人行交换 B、某信用社县级国税局及市办批准核销一笔21万元的贷款 C、某经办员对一储户挂失8天的储蓄存单进行补发 D、某信用社在营业费用科目诉讼费户列支应诉费用 19收集稽核证据不同的原则表述不正确的是（D） A、充分性原则B、相关性原则C、相对重要性原则D、降低成本原则 20、农村信用社依据不同的目的，从不同角度可划分为多种方式，按进行的地点划分可分为（C） A、全面稽核 专项稽核 B、内部稽核 外部稽核 C、现场稽核 非
42、现场稽核D、定期稽核 不定期稽核 21、农村信用社稽查过程中最常用的查帐方法是（C） A、顺查法B、抽查法C、核对法D、逆查法 22、稽查过程中先从批阅、分析会计报表着手，再进一步核查账簿、传票的方法是（B） A、顺查法B、逆查法C、抽查法D、祥查法 3 23、农村信用社稽查人员在执行稽查任务时可行使以下职权（A） A、可以向稽查对象和有关人员质询并索取有关证明材料 B、制止被查单位正在进行的违法、违规行为无效时，有权干脆中止有关当事人的职权 C、对稽查出的违规违纪人员，有权赐予行政处分 D、稽查发觉不适合从事某项岗位的工作人员，有权进行调整 24、稽核人员应对下列哪个事项在稽核底稿上做问题记
43、录（A） A、某信用社对一处闲臵多年的房屋未计提折旧 B、在费用科目印刷费户列支刻图章款 C、在营业外收入科目核算租赁费收入 D、在代办手续费户列支嘉奖储蓄代办员款项 25、农村信用社稽查大队在稽查过程中，常常要逆记账程序进行查账，下列对逆查法表述不正确的是（C） A、能抓住重点进行细致的稽查B、节约人力和时间 C、不易忽视遗漏一些问题D、通常用来鉴定信用社的经营状况 26信用社内部调阅须经 （ B ）批准方可调阅。 .主任 .会计主管 .档案管理员 .联社会计科长 27公检司法和有关单位必需持有县级以上主管部门正式公函，经 （ A ） 批准方可查阅。 .主任 .会计主管 .档案管理员 .联社
44、会计科长 28对联社理事会表述正确的是（ B ） A联社经营方针、经营安排的组织实施者 B社员代表大会的执行机构和经营决策机构 C理事会成员是由理事会举荐选举产生的 29农村信用社股权体现的最本质、最重要、最具代表性的权利是：（ D ） A、对“三会”的选举权、被选举权 B、股金分红权 C、返还利润权 D、获得为社员服务的权利 30对违规操作造成的错款事故，按_的原则处理。( A ) A、长款归公、短款自赔 B、长款归公、短款报损 C、以长补短 三、多项选择题 1、下列选项中属于“十不准”的是（BC） A、私设小金库；B、工作时间擅离岗位，擅离职守 C、参加赌博或供应赌博场所 D、利用职务之便
45、，侵占、挪用农村信用社及客户资金的 2.廉政文化“六个一”活动的主要内容：（ABCDEF） A.桌上摆放一个廉政警示牌或廉政台历 B.每人读一本廉政书 C.开展一次以廉政文化为主题的演讲或学问竞赛 D.上一堂廉政教化课 E.听一次廉政典型事迹报告会 F.看一部廉政专题教化片 3.河北省农村信用社纪检监察案件调查处理暂行方法中所指的“近亲属”包括：（ABCD） A.配偶 B.父母 C.子女 D.兄弟姐妹 E.祖父母 4.河北省农村信用社党员干部廉洁自律的若干暂行规定规定，党员干部要充分相识到新时期加强党风廉政建设的重要性，抓好班子、带好队伍，坚固树立正确的（ACD） 4 A.权力观 B.人生观
46、C.地位观 D.利益观 5.河北省农村信用社联合社的战略定位是（ACD） A.立足社区 B.立足家乡 C.服务三农 D.支持县城经济 6.银监部门查处金融违法违规行为，包括以下几种形式：（ABCD） A 责令停业整顿 B 吊销金融许可证 C 取消任职资格 D 下调年度综合评分 E、赐予年度综合评级降级 7.农村合作金融机构的案件专项治理工作于其它银行业金融机构相比，任务更重，压力更大，体现在（ABCE）。 A 起步晚 B 基础差 C 陈案多 D 治理合力差 E、防控难度大 8.农村合作金融机构诱发案件的制度性缺陷仍旧非常严峻，主要是：（ABCE） A 公司治理结构不完善 B 缺乏科学的约束激励机制 C 制度