贝斯特：2019年年度报告.PDF

《贝斯特：2019年年度报告.PDF》由会员分享，可在线阅读，更多相关《贝斯特：2019年年度报告.PDF（172页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。

1、无锡贝斯特精机股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 无锡贝斯特精机股份有限公司无锡贝斯特精机股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 2020 年年 03 月月 无锡贝斯特精机股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人曹余华、主

2、管会计工作负责人陈斌及会计机构负责人公司负责人曹余华、主管会计工作负责人陈斌及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)陈斌声陈斌声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者 及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的

3、风险认识，并且应当理解计划、 预测与承诺之间的差异。预测与承诺之间的差异。 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素： 1、汽车行业政策性风险、汽车行业政策性风险 公司所处的汽车行业与宏观经济密切相关，全球及国内经济的波动都将对汽车生产和消 费带来影响。目前公司的业务收入主要来源于为下游涡轮增压器、发动机相关制造企业提供 相关零部件产品及为汽车零部件制造企业提供智能装备及工装产品。如果上述客户的经营状 况受到宏观经济的不利影响，可能会造成公司的订单减少、存货积压等情况，因此公司存在 受汽车行业波动影响的风险。 此

4、外，新能源汽车作为未来汽车产业的方向，在各国的政策激励下得到飞速发展，而公 司的主营产品涡轮增压器、燃油发动机等相关零部件将在未来将受到一定负面影响。 应对措施：应对措施：针对上述风险，公司将深入研究宏观经济走势和政策动态，以更好应对经济 环境变化和政策变化带来的挑战与机遇；此外，公司将坚定战略转型方向，以内生外延并举 的发展方式，大力进军新能源汽车产业链。 2、国际贸易环境相关风险、国际贸易环境相关风险 公司产品出口至美国、欧洲、韩国、墨西哥、日本等多个国家和地区，公司的业务受到 国际贸易环境变化的影响。自 2018 年 3 月美国正式挑起中美贸易战，美方不断升级经贸摩 擦，中美贸易关系不确

5、定性不断加剧，贸易战范围进一步扩大。 无锡贝斯特精机股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 经统计，公司有少部分涡轮增压器汽车零部件及飞机机舱零部件出口美国，此部分业务 虽占比不大、对公司整体业务亦未产生重大影响，但从长远角度来看，中美贸易战对公司国 际业务的开展仍产生了一定负面效应。 应对措施：应对措施：针对上述风险，公司将密切关注国内外经济政策的调整、宏观经济形势变化 及自身经营情况，并加快技术创新、营销创新和管理创新，不断提升生产和经营能力，优化 产品结构，提升对国外客户的议价空间，同时加大国内市场的开发力度以开拓增量市场，保 证公司综合竞争力和抗风险能力。 3、原材料价格波动风险、

6、原材料价格波动风险 公司生产所需的主要原材料包括市场通用材料、毛坯件和外购件。市场通用材料包括铝 锭、铜棒、废钢、铝棒等；毛坯件包括叶轮毛坯件、中间壳毛坯件等；外购件包括智能装备 及工装产品上用的液压元器件、桁架等。如果未来主要原材料供应情况发生重大变化或其价 格的大幅波动，将直接影响公司业务利润甚至生产经营活动。 应对措施：应对措施： 针对上述风险， 公司将密切关注原材料市场变化， 提高原材料采购管理水平， 合理控制存货储备，同时加强供应链管理，以降低成本，将原材料的影响降低到最小。 4、产品价格下降风险、产品价格下降风险 汽车零部件行业普遍存在价格年度调整惯例，通常在新产品供货后 3-5

7、年内有 1%-5%的 年度降幅。如果未来产品价格持续下降且成本控制水平未能同步提高，公司业绩将受到产品 价格下降的不利影响。 应对措施：应对措施：针对上述风险，一方面，公司将通过流程优化、效率提升、成本改善等措施 持续不断的改进，将降本增效的要求细化并明确到公司各个部门进行落实并严格考核机制， 从而降低由于产品降价而导致盈利能力下降的影响；另一方面，公司将持续快速研发以及充 分发挥公司体系内上下游研发平台良性互动的反馈作用，公司力图不断推出更高端、质量优 良、更符合客户需求的新产品，以提高产品议价能力与竞争力。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 200000000 为基数，向全体股

8、东每10 股派发现金红利 1.7 元（含税） ，送红股股 0（含税） ，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 股 0。 无锡贝斯特精机股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 目录目录 第一节重要提示、目录和释义第一节重要提示、目录和释义 . 2 第二节公司简介和主要财务指标第二节公司简介和主要财务指标 . 7 第三节公司业务概要第三节公司业务概要.11 第四节经营情况讨论与分析第四节经营情况讨论与分析 . 19 第五节重要事项第五节重要事项 . 36 第六节股份变动及股东情况第六节股份变动及股东情况 . 58 第七节优先股相关情况第七节优先股相关情况 . 63 第八节可转换公司债券相关情

9、况第八节可转换公司债券相关情况 . 64 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 65 第十节公司治理第十节公司治理 . 72 第十一节公司债券相关情况第十一节公司债券相关情况 . 79 第十二节财务报告第十二节财务报告. 80 第十三节备查文件目录第十三节备查文件目录 . 171 无锡贝斯特精机股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 公司/本公司/贝斯特/贝斯特股份 指 无锡贝斯特精机股份有限公司 贝斯特投资 指 无锡贝斯特投资有限公司，公司控股股东，原名无锡贝斯特科技有 限公司、无锡贝斯特科技集团有限公司 鑫

10、石投资 指 无锡市鑫石投资合伙企业（有限合伙） ，公司股东之一 旭电科技 指 无锡旭电科技有限公司，公司参股子公司 苏州赫贝斯 指 苏州赫贝斯五金制品有限公司，公司控股子公司 易通轻量化 指 易通轻量化技术（江苏）有限公司，公司控股子公司 上海汇石 指 上海汇石鼎元股权投资基金合伙企业（有限合伙） ，公司股东之一 盖瑞特 指 Garrett Motion Inc. 纽交所代码：GTX。美国时间 2018年 10月 1日 盖瑞特宣布已成功从霍尼韦尔集团完成免税拆分，成为一家独立公 司。 霍尼韦尔 指 Honeywell International Inc. 康明斯 指 Cummins Inc.

11、博马科技 指 BMTS Technology Shanghai CO., Ltd，原名博世马勒涡轮增压系统 （上海）有限公司，原英文名Bosch Mahle Turbo Systems （shanghai）CO., Ltd 石播 指 日本株式会社 IHI 长春富奥石川岛（FIT） 指 长春富奥石川岛增压器有限公司，由富奥汽车零部件股份有限公司 和日本株式会社 IHI、日本株式会社 IHI TURBO、日本伊藤忠商事 株式会社合资组建。 上汽通用 指 上汽通用汽车有限公司，原名上海通用汽车有限公司 BE/BE 航空 指 BE Aerospace Inc. ACRO 指 Acro Aircraft

12、 Seating Ltd., 公司章程 指 无锡贝斯特精机股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法及其修订 证券法 指 中华人民共和国证券法及其修订 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 会计师/公证天业 指 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)， 原名为江苏公证天业会计 师事务所（特殊普通合伙） 无锡贝斯特精机股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 涡轮增压器 指 是一种空气压缩机，利用发动机排出的废气惯性冲力来推动涡轮室 内的涡轮，涡轮又带动同轴的叶轮，叶轮压送由空气滤清器管道送 来的空气，使之增压进入气缸。空气的压力和密度增大可以使燃料 燃烧更加充分，提高输出功率，达到降

13、低燃料消耗、节能减排的效 果 叶轮/压气机叶轮 指 涡轮增压器关键零部件之一，一种能将由空气滤清器管道送来的空 气吸入压气机壳并通过离心运动进行加压的器件 机加工 指 利用机械力对各种工件进行加工的方法 气动工具 指 利用空气压缩机提供的压缩空气的能量为动力来源而工作的装置 工装 指 工艺装备的简称，指制造过程中所用的各种工具的总称 工装夹具 指 加工时用来迅速紧固工件，使机床、刀具、工件保持正确相对位置 的工艺装置 无锡贝斯特精机股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 第二节公司简介和主要财务指标第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 贝斯特 股票代码 3005

14、80 公司的中文名称 无锡贝斯特精机股份有限公司 公司的中文简称 贝斯特 公司的外文名称（如有） Wuxi Best Precision Machinery Co., Ltd. 公司的法定代表人 曹余华 注册地址 无锡市鸿桥路 801-2702 注册地址的邮政编码 214063 办公地址 无锡市滨湖区胡埭镇合欢西路 18号 办公地址的邮政编码 214161 公司国际互联网网址 电子信箱 zhengquan 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈斌 邓丽 联系地址 无锡市滨湖区胡埭镇合欢西路 18号 无锡市滨湖区胡埭镇合欢西路 18号 电话 0510-824

15、75767 0510-82475767 传真 0510-82475767 0510-82475767 电子信箱 zhengquan zhengquan 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 无锡贝斯特精机股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 会计师事务所办公地址 江苏省无锡市太湖新城金融三街嘉业财富中心 5 号楼 10 层 签字会计师姓名 朱红芬、柏荣

16、甲 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信证券股份有限公司 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 26 层 先卫国、杨博 2017 年 1月 11日-2020 年12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 801,857,188.08 744,757,145.83 7.67% 670,700

17、,348.03 归属于上市公司股东的净利润 （元） 167,815,085.98 158,778,554.40 5.69% 139,641,007.33 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 153,746,885.85 145,281,504.68 5.83% 118,698,393.10 经营活动产生的现金流量净额 （元） 176,299,713.25 137,717,641.40 28.02% 153,103,038.00 基本每股收益（元/股） 0.8391 0.7939 5.69% 0.7131 稀释每股收益（元/股） 0.8391 0.7939 5.69% 0.71

18、31 加权平均净资产收益率 11.58% 12.04% -0.46% 12.04% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 资产总额（元） 1,853,775,725.45 1,696,057,095.29 9.30% 1,506,190,947.16 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,519,747,046.91 1,384,248,920.64 9.79% 1,253,430,881.82 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 178,307,086.13 186,664,793.54 2

19、00,836,244.89 236,049,063.52 归属于上市公司股东的净利润 32,667,371.41 39,833,267.70 44,507,014.93 50,807,431.94 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 29,400,984.24 34,728,492.23 41,650,085.05 47,967,324.33 无锡贝斯特精机股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 经营活动产生的现金流量净额 58,308,154.03 16,348,296.62 14,158,225.00 87,485,037.60 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报

20、告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计

21、准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 186,348.48 250,773.05 563,724.12 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 10,953,865.46 6,352,862.88 10,096,789.89 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融

22、负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 4,746,778.31 8,585,094.83 13,236,327.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 103,880.24 130,030.05 200,668.62 减：所得税影响额 1,922,672.36 1,821,711.09 3,154,895.43 合计 14,068,200.13 13,497,049.72 20,942,614.23 - 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，

23、以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号非经常性损益定义、列举的非经常性损 无锡贝斯特精机股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 益项目界定为经常性损益的项目的情形。 无锡贝斯特精机股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 第三节公司业务概要第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 （一）主要业务、产品及应用领域、经营模式及主要业绩驱动因素情况（一）主要业务、产品及应用领域、经营模

24、式及主要业绩驱动因素情况 1、主要业务情况、主要业务情况 公司自成立以来，一直专注于精密零部件和智能装备及工装产品的研发、生产及销售，近年，公司利用在智能装备及工 装领域的各类先发优势， 还将业务延伸至高端航空装备制造以及工业自动化装备领域。 公司主要产品包括涡轮增压器精密轴 承件、涡轮增压器叶轮、涡轮增压器中间壳、发动机缸体等燃油汽车零部件，氢燃料电动涡轮压缩机壳体、氢燃料电动压缩 机全铣叶轮、轴承盖以及功能部件等新能源汽车零部件，座椅构件、连接件等飞机机舱零部件，用于汽车、轨道交通等领域 的智能装备及工装，以及飞机机身自动化钻铆系统、生产自动化系统等智能制造系统集成产品。 报告期内，公司实

25、施了“汽车精密零部件项目 （一期）”的投资建设，该项目为公司五期工厂，其重点围绕“绿色化、 智能 化、低碳化”发展理念，致力于主营业务的规模扩产和新能源汽车产业的布局，随着五期工厂的逐步投产，公司产品将拓展 至：汽车涡轮增压器压气机壳、 压气机叶轮以及新能源汽车铝合金结构件等， 其中涡轮增压器压气机壳部分型号已在产能爬 坡，逐步供货阶段。 报告期内，公司收购兼并了苏州赫贝斯51%的股权，苏州赫贝斯主要从事研发、设计、生产制造锌、铝、镁、铜、不锈 钢金属制品的五金件，产品包括汽车安全扣件、汽车充电扣等铝合金和压铸零配件产品。 报告期内，公司大力引进新能源汽车领域优秀技术、营销人才队伍，通过与其合

26、资，控股“易通轻量化技术（江苏）有 限公司”的方式，利用优秀人才队伍所拥有的成熟技术经验、市场资源等，快速布局新能源汽车轻量化产品的研发、生产和 销售，以直接切入新能源汽车领域， 实现公司战略转型的跨越式发展。易通轻量化公司目前产品包括新能源汽车车载充电模 组结构件等。 2、主要产品及应用领域、主要产品及应用领域 产品系列产品系列 主要产品主要产品 应用领域应用领域 精密零部件 燃油汽车零部件 涡轮增压器精密轴承件、 叶轮、 中间壳、 气封板、 密 封环、齿轮轴、压气机壳 燃油汽车涡轮增压器 真空泵、油泵、高压共轨燃油泵泵体、发动机缸体 等 燃油汽车发动机 新能源汽车零部件 氢燃料电动涡轮压缩

27、机壳体、氢燃料电动压缩机全 铣叶轮、轴承盖以及功能部件等； 汽车安全扣件、汽车充电扣、车载充电模组结构件 等 氢燃料电池汽车压缩机以及其 他新能源汽车零部件 飞机机舱零部件 座椅构件、连接件等内饰件 飞机机舱 其他零部件 手柄、气缸、端盖 气动工具 滤波器 通讯基站 阀板 制冷压缩机 智能装备及工装 工装夹具 发动机缸体夹具、发动机缸盖夹具、变速箱壳体夹 具、转向节夹具、后桥夹具等 汽车、轨道交通、风力发电等零 部件生产 飞机机身自动化钻铆 系统 机器人自动化钻孔系统、双机器人自动化钻铆系 统、飞机机身大部件复合加工机床系统 飞机翼面、机身自动化装配、 制孔、涂胶、铣削及抽铆等服 无锡贝斯特精

28、机股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 务领域 生产自动化系统 两轴桁架机器人自动线、三轴桁架机器人自动线、 倒挂关机机器人自动线、去毛刺机器人 汽车、轨道交通、风力发电等 领域，为使用自动化生产线的 客户提供更全面的、一揽子解 决方案 3、经营模式、经营模式 报告期内，公司经营模式未发生重大变化，具体如下： （1）采购模式 a.原材料采购 公司生产所需的主要原材料包括市场通用材料、毛坯件和外购件。市场通用材料包括铝锭、铜棒、废钢、铝棒等； 毛坯 件包括叶轮毛坯件、中间壳毛坯件等；外购件包括智能装备及工装上用的液压元器件、桁架等。 市场通用材料的定价模式是依据大宗材料市场行情走势，通过

29、对比询价确定最优价格。毛坯件和外购件的定价模式是 依据所用原材料市场行情、生产制造工艺复杂程度、市场供需情况、采购规模等因素，协商确定采购价格。 对于通用材料，公司根据生产计划直接下单采购。对于毛坯件、外购件采购，公司一般事先与合格供应商签订框架性 采购合同，并对产品价格，包括调价条件和程序进行原则性约定。公司每月末将下一期毛坯件、外购件的采购计划发给各主 要供应商，该采购计划仅供参考，并非采购承诺。各供应商根据公司的正式月订单，结合安全库存等因素安排其原材料备货 和毛坯件、外购件生产计划。 公司建立健全了供应商管理制度和管理流程。为有效控制采购成本和采购质量，保持原材料供应稳定，公司通常会保

30、 持两家及以上供应商供应同一种原材料。潜在供应商须通过试样、小批量供货、供应商评价等环节后才能成为公司的合格供 应商。现有供应商，也需要通过公司的年度定期评审，才能继续成为合格供应商。公司根据评审结果对主要供应商进行分类 管理，并确定主要供应商下一年度的采购份额。对于公司下游客户指定的公司上游原材料供应商，公司仍需对其进行审核， 通过后方可采购。 b.外协加工模式 公司外协加工环节主要为工艺简单、附加值不高、劳动力密集型工序，比如切割、镗孔、线切割、去毛刺、抛光等机械 粗加工；以及一些专业化通用工序，比如表面处理（发黑磷化、电镀等）、热处理/去应力、浸渗等。专业化分工协作具有生 产规模化、质量

31、稳定、成本低廉的优势，摒弃了传统企业自身大而全的生产组织模式。这些外协工序一般采用成熟的通用技 术，不属于关键工序或者涉及核心技术。公司自身实际掌握的为精加工等核心环节。 （2）生产模式 为减少库存，加快资金流转，公司采取“以销定产”的生产模式。 在精密零部件制造方面，公司根据市场开发部的销售计划并根据产品安全库存等因素编制生产计划和采购计划，产品 生产完成并经质量检验员检验合格后，由包装人员负责包装并办理产品入库手续。 公司市场开发部负责编制年度销售计划、月度销售计划；生产物资部根据市场开发部的月度销售计划编制生产计划以 及采购计划； 制造部门根据生产物资部的生产计划组织生产； 品保部负责按

32、质量管理体系要求对产品进行检验、 试验或验证。 在智能装备及工装产品生产方面，公司在取得订单后编制设计计划、采购计划和生产计划，设计方案待客户确认后安 排生产，并由品保部检验后入库。 （3）销售模式 公司销售模式分为两种：第一种是直接送货至客户处；第二种是送货到中间仓，客户按实际从中间仓领用情况在信用 无锡贝斯特精机股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 期内付款，中间仓由客户或第三方物流商管理。 下游客户对上游汽车零部件企业实行合格供应商管理模式。公司成为合格供应商的流程是：根据公司未来3-5年客户开 发规划，确定待开发目标客户对客户的调查研究（产品构成、新产品开发、现有及潜在供应商）

33、与客户接触客户 组织人员对公司考察调研（研发、生产、产品质量及供货能力等多方面因素）通过多轮次、全方位、长周期考核成为客 户合格供应商。 公司精密零部件产品的销售流程是：客户评价进入客户的供应商名单在客户的平台上“网上竞标”或与客户洽谈 中标签署合同。 公司接到订单后，经生产物资部安排生产，生产结束后即进入销售物流过程。公司的物流流程主要有两种：第一种是 直接送货至客户处；第二种是送货到中间仓。公司在向一些客户销售的过程中为提高及时供货能力设置了靠近客户的中间 仓，以满足客户准时制生产管理的要求。在这种情况下，公司根据客户订单和安全库存要求，安排出货到中间仓，由第三方 物流商送货至客户处，客户

34、按实际从中间仓领用情况在信用期内付款。中间仓由客户或第三方物流商管理。 公司生产的精密零部件（汽车零部件、飞机机舱零部件、其他零部件）产品定价以成本加成为基础，其成本考量因素 主要包括原材料成本、制造费用、人工成本及外币汇率等。公司在上述成本的基础上确定合理的利润空间，并与下游客户协 商予以确定。 公司智能装备及工装产品的销售流程是：需求信息导入客户接触技术评估并提供技术方案与客户洽谈合 同评审签署技术协议和合同。智能装备及工装产品一般需要提供售后服务，售后服务期限一般为一年。 公司生产的智能装备及工装产品的定价原则为按照人力成本、设计成本、所组成零部件制造成本的基础上确定合理的 利润空间并通

35、过与下游客户协商予以确定，或者公司通过参与下游客户招标的形式来确定最终价格。 下游客户一般对其供应商定期进行复审。每年下游客户均需进行体系运营审核，由下游客户或其聘请的第三方机构考 察发行人的产品质量、成品率等，并进行高管互动、实地参观工厂等。 （4）影响经营模式的关键因素及未来变化趋势 公司结合主营业务、产品及生产资源特点、生产技术工艺、所处产业链上下游发展情况等综合因素，形成了目前的经 营模式。报告期内，上述影响公司经营模式的关键因素未发生重大变化， 预计在可预见的未来一定时期内公司的经营模式不 会发生重大变化。 4、主要业绩影响因素、主要业绩影响因素 （1）政策、市场等外部因素 汽车产业

36、总体发展情况：根据中国汽车工业协会发布的数据，2019年我国汽车行业在转型升级过程中， 受中美经贸摩 擦、环保标准切换、新能源补贴退坡等因素的影响，承受了一定压力。全年，生产企业主动调整，积极应对，2019年下半年 表现出较强的自我恢复能力，行业总体保持在合理区间。2019年，我国汽车产销分别完成2572.1万辆和2576.9万辆，同比分 别下降7.5%和8.2%，产销量继续蝉联全球第一。 新能源汽车发展情况：2019年，我国新能源汽车受补贴退坡政策影响，产销分别完成124.2万辆和120.6万辆，比上年 同期分别下降2.3%和4.0%。 汽车零部件市场总体情况：中国汽车工业已由高速增长转向高

37、质量发展，零部件产业作为汽车工业发展的根基， 成为 助力中国自主汽车产业做大做强做优的坚实支撑。节能环保、舒适便捷、安全防护是汽车技术发展追求的主要目标。随着低 碳化、电动化、智能化、网联化的发展趋势，节能与新能源汽车、智能网联汽车快速崛起，汽车零部件技术和产业也从传统 的零部件系统向新兴领域拓展。先进动力系统、主动安全系统、新能源汽车三电系统等领域快速发展。顺应汽车技术发展趋 势、追随新技术开拓新业务将成为汽车零部件企业可持续发展的推动力。 部分关键核心技术领域实现突破，自主创新体系也 在初步的形成，在传统的关键零部件领域中国品牌零部件企业逐步掌握了产品的核心技术。 随着技术的积累， 优秀的

38、零部件 企业正在实现国产替代、 部分龙头企业积极海外扩张， 率先实现全球配套。 汽车制造朝着轻量化、 智能化、 电动化方向发展。 零部件企业在稳固现有产品线的前提下，积极布局轻量化产品、汽车电子等新领域。 无锡贝斯特精机股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 2019年，多项与公司以及所属行业未来发展相关的重大行业政策相继出台： A、 2019年1月4日， 生态环境部、 发改委、 工信部、 交通运输部等11部门联合印发 柴油货车污染治理攻坚战行动计划 ， 明确提出要严厉打击生产、进口、销售不达标车辆违法行为。 B、2019年1月29日，国家发展改革委、工业和信息化部等10个部门联合发布进

39、一步优化供给推动消费平稳增长促进形 成强大国内市场的实施方案（2019），其中，在促进汽车消费方面，提出了六项措施：有序推进老旧汽车报废更新； 持续补贴优化新能源汽车补贴结构；促进农村汽车更新换代； 稳步推进放宽皮卡车进城限制范围；加快繁荣二手车市 场；进一步优化地方政府机动车管理措施。 C、2019年3月19日， 工业和信息化部、国家发改委、科学技术部等八部委发布关于在部分地区开展甲醇汽车应用的指 导意见，重点在山西、陕西、贵州、甘肃等资源禀赋条件较好且具有甲醇汽车运行经验的地区，加快M100甲醇汽车的应 用。 D、2019年3月26日，财政部、工信部、 科技部和发改委等四部委联合发布关于进

40、一步完善新能源汽车推广应用财政补 贴政策的通知 ， 明确提出分阶段释放压力， 降低新能源乘用车、 新能源客车、 新能源货车的补贴标准， 补贴退坡超过50%， 最高幅度60%。 E、2019年5月6日，中国政府网发布报废机动车回收管理办法。根据该办法，国家对报废机动车回收企业实行资质 认定制度；未经资质认定， 任何单位或者个人不得从事报废机动车回收活动； 任何单位或者个人不得要求机动车所有人将报 废机动车交售给指定的报废机动车回收企业；报废机动车回收企业不得拆解、改装、拼装、倒卖疑似赃物或者犯罪工具的机 动车或者其发动机、 方向机、 变速器、 前后桥、 车架（统称“五大总成”） 和其他零部件；

41、报废新能源机动车回收的特殊事项， 另行制定管理规定。 F、2019年5月8日，财政部、工业和信息化部、交通运输部、发展改革委联合发布关于支持新能源公交车推广应用的 通知（财建2019213号），要求地方应发挥好中央财政基础设施奖补政策作用，创新支持方式，吸引社会资本，加快 新能源公交车充电基础设施建设， 满足车辆使用需求； 应将除公交车外的新能源汽车地方购置补贴资金集中用于支持充电基 础设施“短板”建设和配套运营服务等环节。 G、2019年6月6日，国家发改委等三部门联合发布推动重点消费品更新升级 畅通资源循环利用实施方案（2019-2020 年），提出各地不得对新能源汽车实行限行、限购，已实

42、行的应当取消。鼓励地方对无车家庭购置首辆家用新能源汽车给 予支持。鼓励有条件的地方在停车费等方面给予新能源汽车优惠，探索设立零排放区试点。方案还提出加快更新城市公 共领域用车、大幅降低新能源汽车成本、加快发展使用便利的新能源汽车、稳步推动智能汽车创新发展、持续提升汽车节能 环保性能、不断改善配套基础设施等。 H、2019年6月28日，财政部、税务总局发布的一则公告显示，为贯彻落实中华人民共和国车辆购置税法，车辆购置 税优惠政策将继续执行，即自2018年1月1日至2020年12月31日，对购置新能源汽车免征车辆购置税。 I、从2019年7月1日起，国内较多省市已经提前实施国六标准，上海、北京、深

43、圳、广州、天津等部分地区提前执行最严 格的国六b标准，众多地区提前实施国六标准对车企提出较高要求，车企必须在产品结构上推出大量国六车型才能满足市场 需求。 J、2019年7月1日，此前施行的中华人民共和国购置税暂行条例正式升级为中华人民共和国车辆购置税法，对 部分税费标准进行调整，缩小征收范围，减少计费条件，纳税人购买自用应税车辆实际支付给销售者的全部价款，依据纳税 人购买应税车辆时相关凭证载明的价格确定，不包括增值税税款。 K、2019年9月11日， 工信部发布了关于 乘用车企业平均燃料消耗量与新能源汽车积分并行管理办法修正案征求意见 稿，对 2021-2023 年的双积分要求进行详细要求。

44、 新版双积分政策较原政策的变化主要在四个方面， 一是更新了2021至2023 年新能源汽车积分比例要求。二是优化了指标体系，弱化纯电动乘用车续驶里程在车型积分核算中的影响，强化对能耗等体 现整车先进性指标的要求。三是降低低油耗乘用车核算新能源汽车积分达标值的基数， 鼓励发展低油耗车型。 四是确定企业 传统能源乘用车节能水平与新能源汽车正积分结转的关联关系。 L、2019年9月19日，中共中央、国务院印发了交通强国建设纲要（以下简称“纲要”），纲要提出，推进装备技术升 级。推广新能源、清洁能源、智能化、数字化、轻量化、环保型交通装备及成套技术装备。纲要还提出优化交通能源结构， 推进新能源、清洁能源应用，促进公路货运节能减排，推动城市公共交通工具和城市物流配送车辆全部实现电动化、新能源 化和清洁化。打好柴油货车污染治理攻坚战，统筹油、路、车治理，有效防治公路运输大气污染。 无锡贝斯特精机股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 M、12月3日，工信部发布新能源汽车产业发展规划（2021-2035年）（征求意见稿），意见稿提出，到2025年 新能源汽车新车销量占比达到25%左右，智能网联汽车新车销量占比达到30%，高度自动驾驶智能网联汽车实现限定区域和 特定场景商业化应用。意见稿提出，将深化“三纵三横”研发布局。以纯电动汽车、插电式混合动