《电大《金融统计分析》作业【1-4】参考答案参考答案.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《电大《金融统计分析》作业【1-4】参考答案参考答案.doc（9页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、电大金融统计分析作业1一、单选题1、下列中哪一个不属于金融制度。（A、机构部门分类）2、下列哪一个是商业银行 、(B、中国银行)3、中国统计年鉴自（B、1989）开始公布货币概览数据。4、货币与银行统计体系的立足点和切入点是（B、金融机构）。5、国际货币基金组织推荐的货币与银行统计体系的三个基本组成部分是（A、货币当局资产负债表、存款货币银行资产负债表、非货币金融机构资产负债表）。6、我国的货币与银行统计体系的三个基本组成部分是（D、货币当局资产负债表、存款货币银行资产负债表、特定存款机构资产负债表）。7、货币与银行统计的基础数据是以（B、存量）数据为主。8、存款货币银行最明显的特征是（C、吸
2、收活期存款，创造货币）。9、当货币当局增加对政府的债权时，货币供应量一般会（A、增加）。10、准货币不包括（C、活期存款）。二、多选题1、金融体系是建立在金融活动基础上的系统理论，它包括（A、金融制度 B、金融机构 C、金融工具 D、金融市场 E、金融调控机制）。2、政策银行包括（C、中国农业发展银行 D、国家开发银行E、中国进出口银行）。3、金融市场统计包括（B、短期资金市场统计C、长期资金市场统计E、外汇市场统计 ）。4、我国的存款货币银行主要包括商业银行和（B、财务公司C、信用合作社E、中国农业发展银行）。5、基础货币在货币与银行统计中也表述为货币当局的储备货币，是中央银行通过其资产业务
3、直接创造的货币，具体包括三个部分（A、 中央银行发行的货币（含存款货币银行的库存现金）B、 各金融机构缴存中央银行的法定存款准备金和超额准备金（中央银行对非金融机构的负债）D、 邮政储蓄存款和机关团体存款（非金融机构在中央银行的存款）。6、M1由（B、流通中的现金D、可用于转帐支付的活期存款）组成。7、M2是由M1和（B、信托存款 C、委托存款D、储蓄存款E、定期存款）组成的。8、中央银行期末发行的货币的存量等于（A、期初发行货币量+本期发行的货币-本期回笼的货币E、流通中的货币+金融机构库存现金）9、存款货币银行的储备资产是存款货币银行为应付客户提取存款和资金清算而准备的资金，主要包括（A、
4、 存款货币银行缴存中央银行的准备金B、 存款货币银行的库存现金）10、中国农业发展银行是（B、存款货币银行C、政策性银行）三、名词解释1、货币流通货币流通是在商品流通过程之中产生的货币的运动形式。货币作为购买手段不断地离开出发点，从一个商品所有者手里转到另一个商品所有者手里，这就是货币流通。2、信用信用是商品买卖的延期付款或货币的借贷。在商品货币关系存在的条件下，这种借贷行为表现为以偿还为条件的货币或商品的让渡形式，即债权人用这种形式贷出货币或赊销商品，债务人按约定日期偿还借款或贷款，并支付利息。3、金融金融是货币流通与信用活动的总称。4、金融机构部门主要是指从事金融中介活动和辅助性金融活动的
5、机构单位5、存款货币银行存款货币银行主要包括商业银行及类似机构。这些金融机构可以以可转帐支票存款或其他可用于支付的金融工具对其他部门发生负债。存款货币银行可创造派生存款货币。我国的存款货币银行主要由五类金融机构单位组成：国有商业银行、其他商业银行、信用合作社、财务公司以及作为政策性银行的农业发展银行。6、M0M0是流通中的货币，它来源于中央银行发行的纸钞和辅币。M0的计算公式是：流通中现金=发行货币-金融机构的库存现金7、M1M1是由流通中的现金和活期存款两部分组成，又称狭义货币。其中，流通中的现金即M0；活期存款指可用于转帐支付的存款。8、M2M2是由货币M1和准货币组成，又称广义货币。准货
6、币主要包括定期存款、储蓄存款，以及信托存款、委托存款等其他类存款。准货币的流动性低于货币M1。9、准货币准货币主要包括定期存款、储蓄存款，以及信托存款、委托存款等其他类存款，是广义货币M2的重要组成部分。准货币的流动性低于货币M1。10、货币乘数货币乘数是基础货币和货币供应量之间存在的倍数关系。它在货币供应量增长和紧缩时，分别起扩大和衰减作用。使用的计算公式是：m=M2/MB,其中MB表示基础货币，m表示货币乘数。四、简答题1、简述金融制度的基本内容。金融制度具体包括货币制度、汇率制度、信用制度、银行制度和金融机构制度、利率制度、金融市场的种种制度，以及支付清算制度、金融监管制度和其他。这个制
7、度系统，涉及金融活动的各个环节和方面，体现为有关的国家成文法和非成文法，政府法规、规章、条例，以及行业公约、行业惯例等。2、简述金融机构的基本分类及其内容。金融机构是对金融活动主体的基本分类，它是国民经济机构部门分类的重要组成部分。金融机构通常被分为银行和非银行金融机构两大类。银行包括中央银行和存款机构。非银行金融机构包括保险公司和其他非银行金融信托机构。3、简述货币与银行统计对基础数据的要求。第一，基础数据要完整；第二，各金融机构单位报送基础数据要及时；第三，基础数据以提供存量数据为主，以提供流量数据为辅；第四，金融机构单位应提供详细科目的基础数据，尽量在基础数据报表中不使用合并项或轧差项。
8、4、为什么编制货币概览和银行概览？货币供应量是指某个时点上全社会承担流通手段和支付手段职能的货币总额，它是一个存量概念，反映了该时点上全社会的总的购买力。货币概览和银行概览的核心任务就是反映全社会的货币供应量。货币概览是由货币当局的资产负债表和存款货币银行的资产负债表合并生成的，它的目的是要统计M0和M1。银行概览是由货币概览与特定存款机构的资产负债表合并生成的，它的目的是进一步全面统计M2。5、货币与银行统计为什么以流动性为主要标志来判断某种金融工具是否为货币？作为一个从宏观上反映货币及其对宏观经济运行的影响的统计工具，货币与银行统计体系以货币供给理论为依据，以货币运动为观察和研究对象，来反
9、映货币的数量和货币的创造过程。货币在经济活动中的作用可以概述为：价值尺度、流通手段、货币贮藏和支付手段。货币与银行统计希望通过对货币状况的剖析来观察宏观经济进程，并帮助决策部门决定如何通过对货币的控制实现对整个经济进程的调控。在此前提下，对货币的定义就要以其流通手段和支付手段的职能为出发点。这是因为，流通手段和支付手段的数量构成了市场购买力，构成市场需求，并反映货币政策操作对宏观经济运行的影响。所以，货币与银行统计在判断诸多金融工具是否属于货币时，要充分考虑它们的流通能力和支付能力，或言之为要充分地考虑他们的流动性。金融统计分析作业2一、 单选题1、一般地，银行贷款利率和存款利率的提高，分别会
10、使股票价格发生如下哪种变化？（C、下跌、下跌）2、通常，当政府采取积极的财政和货币政策时，股市行情会（A、 看涨）。3、判断产业所处生命周期阶段的最常用统计方法是（C、判别分析法）。4、某支股票年初每股市场价值是30元，年底的市场价值是35元，年终分红5元，则该股票的收益率是（D、33.3%）。5、某人投资了三种股票，这三种股票的方差协方差矩阵如下表，矩阵第（i，j）位置上的元素为股票I与j的协方差，已知此人投资这三种股票的比例分别为0.1，0.4，0.5，则该股票投资组合的风险是（C、12.3）。6、对于几种金融工具的风险性比较，正确的是（D、股票基金债券）。7、纽约外汇市场的美元对英镑汇率
11、的标价方法是（B、间接标价法）。8、一美国出口商向德国出售产品，以德国马克计价，收到货款时，他需要将100万德国马克兑换成美元，银行的标价是USD/DEM:1.9300-1.9310,他将得到（B、51.8）万美元.9.、2000年1月18日伦敦外汇市场上美元对英镑汇率是：1英镑=1.63601.6370美元，某客户买入50000英镑，需支付（C、81850）美元。10、马歇尔勒纳条件表明的是，如果一国处于贸易逆差中，会引起本币贬值，本币贬值会改善贸易逆差，但需要具备的条件是（D、进出口需求弹性之和必须大于1）。二、 多选题1、下列影响股票市场的因素中属于基本因素的有（A、宏观因素B、产业因素
12、C、区域因素D、公司因素）。2、产业发展的趋势分析是产业分析的重点和难点，在进行此项分析时着重要把握（A、产业结构演进和趋势对产业发展的趋势的影响B、产业生命周期的演变对于产业发展的趋势影响C、 国家产业改革对产业发展趋势的导向作用）。3、技术分析有它赖以生存的理论基础三大假设，它们分别是（A、 市场行为包括一切信息D、价格沿着趋势波动，并保持趋势 E、历史会重复）4、下面会导致债券价格上涨的有（A、 存款利率降低B、 债券收益率下降）。5、某证券投资基金的基金规模是30亿份基金单位。若某时点，该基金有现金10亿元，其持有的股票A（2000万股）、B（1500万股），C（1000万股）的市价分
13、别为10元、20元、30元。同时，该基金持有的5亿元面值的某种国债的市值为6亿元。另外，该基金对其基金管理人有200万元应付未付款，对其基金托管人有100万元应付未付款。则（A、 基金的总资产为240000万元B、 基金的总负债为300万元C、 基金总净值位237000万元D、 基金单位净值为0.79元）6、在一国外汇市场上，外币兑本币的汇率上升可能是因为（C本国实际利率相对于外国实际利率下降D预期本国要加强外汇管制E预期本国的政局不稳）。7、若在纽约外汇市场上，根据收盘汇率，2000年1月18日，1美元可兑换105.69日元，而1月19日1美元可兑换105.33日元,则表明 (A 美元对日元
14、贬值D 日元对美元升值 )。8、影响一国汇率变动的因素有（A政府的市场干预B通货膨胀因素C国际收支状况D利率水平E资本流动）。9、下列说法正确的有（B买入价是银行从客户那里买入外汇使用的汇率C卖出价是银行向客户卖出外汇时使用的汇率E买入价与卖出价是从银行的角度而言）。10、下列说法正确的有（B、本币贬值不一定会使国际收支得到改善C、|Ex+Em|1时，本币贬值会使国际收支得到改善）三、名词解释1、证券证券是商品经济和社会化大生产发展的产物，一般意义上的证券是指用来证明或设定一定权利的书面凭证，它表明证券持有人或第三者有权取得该证券拥有的特定权益；按照性质的不同，证券可以分为凭证证券和有价证券。
15、2、二级市场二级市场，即证券流通市场，是已发行的证券通过买卖交易实现流通转让的场所。它一般包括两个子市场：证券交易所和场外交易市场。3、开放式基金和封闭式基金开放式基金是指基金设立后，投资者可以随时申购或赎回基金单位，基金规模不固定；封闭式基金的基金规模在基金发行前就已经确定，在发行完毕后的规定期限内，基金规模固定不变。（我国现在所发行的基金多是封闭式基金）4、马可维茨有效组合在构造证券资产组合时，投资者谋求在既定风险水平下具有最高预期收益的证券组合，满足这一要求的组合称为有效组合，也称马可维茨有效组合。5、外汇通常所指的外汇是静态意义下的狭义的含义，是指以外币表示的可以进行国际间结算的支付手
16、段，包括以外币表示的银行汇票、支票、银行存款等。6、远期汇率远期汇率是交易双方达成外汇买卖协议，约定在将来某一时间进行外汇实际交割所使用的汇率。7、J曲线效应本币贬值后，会促进出口和抑制进口，从而有利于国际收支的改善，但这一改善过程存在着“时滞”现象，表现为短期内国际收支暂时会恶化，但长期来看，在|Ex+Em|1的条件下，国际收支会得到改善。8、马歇尔勒纳条件马歇尔勒纳条件描述的是并不是所有的货币贬值都能达到改善贸易收支的目的。当|Ex+Em|1时，本币贬值会改善国际收支当|Ex+Em|=1时，本币贬值对本国的国际收支没有影响当|Ex+Em|1时，本币贬值使本国的国际收支恶化四、简答题1、什么
17、是股票市场的基本分析？基本分析是对影响股票市场的许多因素如宏观因素，产业和区域因素，公司因素等存在于股票市场之外的基本因素进行分析，分析它们对证券发行主体（公司）经营状况和发展前景的影响，进而分析它们对公司股票的市场价格的影响。分析最终目的是获得一特定股票或一定的产业或者股票市场自身预期收益的估计。基本分析主要包括宏观经济因素分析，产业分析和公司分析。2、债券的定价原理。（1）对于付息债券而言，若市场价格等于面值，则其到期收益率等于票面利率；如果市场价格低于面值，则其到期收益率高于票面利率；如果市场价格高于面值，则到期收益率低于票面利率；（2）债券的价格上涨，到期收益率必然下降；债券的价格下降
18、，到期收益率必然上升；（3）如果债券的收益率在整个期限内没有变化，则说明起市场价格接近面值，而且接近的速度越来越快；（4）债券收益率的下降会引起债券价格的提高，而且提高的金额在数量上会超过债券收益率以相同的幅度提高时所引起的价格下跌金额；（5）如果债券的息票利率较高，则因收益率变动而引起的债券价格变动百分比会比较小（注意，该原理不适用于1年期债券或终生债券）。3、简述利率平价模型的主要思想和表达式。利率平价模型是关于远期汇率的决定和变化的理论，其基本理论是远期与即期的差价等于两国利率之差，利率较低国家货币的远期差价必将升水，利率较高的国家的远期汇率必将贴水。利率平价模型的基本的表达式是：r-r
19、*=Ee,r代表以本币计价的资产收益率，r*代表以外币计价的相似资产的收益率，Ee表示一段时间内本国货币贬值或外国货币升值的比率。它表明本国利率高于（或低于）外国利率的差额等于本国货币的预期贬值（或升值）的幅度。金融统计分析作业3一、 单选题1、外汇收支统计的记录时间应以(D、所有权转移)为标准.2、一国某年末外债余额50亿美元，当年偿还外债本息额15亿美元，国内生产总值400亿美元，商品劳务出口收入55亿美元，则债务率为（D、90.9% ）3、国某年末外债余额50亿美元，当年偿还外债本息额15亿美元，国内生产总值400亿美元，商品劳务出口收入55亿美元，则负债率为（A、12.5% ）4、国某
20、年末外债余额50亿美元，当年偿还外债本息额15亿美元，国内生产总值400亿美元，商品劳务出口收入55亿美元，则偿债率为（C、27.2% ）5、国际收支与外汇供求的关系是（A、国际收入决定外汇供给，国际支出决定外汇需求）6、下列外债中附加条件较多的是（D、外国政府贷款）。7、商业银行中被视为二级准备的资产是(C、证券资产)。8、下列哪种情况会导致银行收益状况恶化(B、利率敏感性资产占比较大，利率下跌)。9、根据银行对负债的控制能力不同，负债可以划分为(C、主动负债和被动负债) 。 10、 ROA是指 (B、资产收益率)。二、多选题1、我国的国际收支统计申报体系从内容上看，包括（A、通过金融机构的
21、逐笔申报B、直接投资企业的直接申报统计（季报）C、金融机构对外资产负债及损益统计（季报）D、对有境外帐户的单位的外汇收支统计（月报）E证券投资统计（月报）2、我国的国际收支统计申报具有如下特点（A、实行交易主体申报制B、 通过银行申报为主，单位和个人直接申报为辅C、 定期申报和逐年申报相结合）3、储备资产包括（A、货币黄金 B、特别提款权 C、其他债权 D、在基金组织的储备头寸 E、外汇）。4、下列人员，包含在我国国际收支统计范围的有（B、中国短期出国人员（在境外居留时间不满1年）C、中国驻外使领馆工作人员及家属E、在中国境内依法成立的外商投资企业）5、国际收支统计的数据来源主要有（A、国际贸
22、易统计 B国际交易报告统计 C企业调查 D官方数据源 E伙伴国统计）6、国际商业贷款的种类主要有（A短期融资 B、普通中长期贷款 C、买方信贷 D、循环贷款）7、商业银行最重要的功能有(A、中介功能 B、支付功能 C、担保功能 D、代理功能 E、政策功能)。8、以下资产项目属于速动资产（一级准备）的有 (B、现金 C、存放中央银行的准备金E、存放同业款项)1、国际收支国际收支是一个经济体（一个国家或地我）与其他经济体在一定时期（通常为一年）发生的全部对外经济交易的综合记录。2、国际收支平衡国际收支平衡是指在某一特定的时期内（通常为一年）国际收支平衡表的借方余额和贷方余额基本相等，处于相对平衡状
23、态。3、居民一个经济体的居民包括该经济体的各级政府及其代表机构，以及在该经济体领土上存在或居住一年（含一年）以上的个人及各类企业和团体。（大使领馆、外交人员、留学人员均一律视为其原经济体的居民而不论其居住时间是否超过一年）。4、经常项目指商品和服务、收益及经济转移。5、外债外债是在任何给定的时刻，一国居民所欠非居民的以外国货币或本国货币为核算单位的具有契约性偿还义务的全部债务。6、负债率负债率是指一定期内一国的外债余额占该国当期的国内生产总值的比值。7、贷款行业集中度贷款行业集中度=最大贷款余额行业贷款额/贷款总额，如果一商业银行过多的贷款集中于一个行业，那么的贷款的风险水平会高些，因此贷款行
24、业集中度越高，贷款风险越大。8、利率敏感性缺口利率敏感性缺口是指利率敏感性资产与利率敏感性负债的差额，该指标可衡量利率的变动对银行净利息收入影响程度。当其值为正时，利率上升会使净利息收入增加，利率下降会使净利息收入降低；反之亦然。四、简答题。1、简述资本转移与经济转移的区别资本转移的特征：（1）转移的是固定资产，或者是债权人不要求任何回报的债务减免；（2）与固定资产的获得和处理相关的现金转移。不符合上述特征的转移就是经济转移。2、简述借外债的经济效益。借外债的经济效益表现在以下几个方面：（1）投资：借外债可以弥补国内建设资金不足，增加投资能力。（2）技术和设备：借入外债后，债务国可以根据本国的
25、生产需要和消化能力引进国外的先进技术的设备，经过不断的吸收，提高本国的生产技术水平和社会劳动生产率，生产出能够满足国内需要的产品，丰富本国人民的物质文体生活。（3）就业：通过借外债增加国内的生产投入，开辟新行业，建立析企业，能吸收大批的待业人员，经过培训后，不但提高了本国的就业率，而且提高了劳动国物素质。（4）贸易：借外债不仅促进了本国的生产结构变化，而且有利于出口商品结构变化。（5）银行或金融机构：通过借外债能够加强债务国和债权国在金融领域的俣作，增强债务国经营和管理国际资本的能力，最终有利于促进国际间经济贸易合作的开展。3、简述借外债的成本。（1）债务偿还；债务偿还也称分期还本付息。为了还
26、本付息，俩务国就要放弃一定数量用于消费和投资的购买力。（2）附带条件的外债：附带条件的外债主要是指附加其他条件的政府或国际金融组织的贷款，这些贷款的附加条件可以视为还本付息之外的附加成本。（3）外资供应的不确定性这些不确定性往往是造成债务国清偿困难的重要原因。（4）对外债的依赖性：如果外债使用不当，不能创汇，或不能带来足以还本付息的外汇，债务国就不得不继续举新债来还旧债，结果使债务国对外债产生依赖性，并有可能另重。对外债的依赖性截止大，债务国对国际金融市场和国际经济环境变化冲击的抵抗力就越脆弱。4、简述资产业务统计的主要内容。(1)各种贷款发放、回收及余额统计分析； (2)不良贷款情况分析；
27、(3)各类资产的结构分析； (4)资产的利率敏感性分析； (5)资产变动的趋势分析； (6)市场占比分析(7)资产流动性分析等。金融统计分析作业4一、 单选题1、息差的计算公式是（A、利息收入/赢利性资产-利息支出/付息性负债）2、某商业银行的利率敏感性资产为3亿元，利率敏感性负债为2.5亿元。假设利率突然上升，则该银行的预期赢利会A、增加( )。3、不良资产比例增加，意味着商业银行哪种风险增加了? (C、信贷风险)4、如果银行的利率敏感性缺口为正，则下述哪种变化会增加银行的收益(A、利率上升)。5、 按照中国人民银行对银行业资产风险的分类，信用贷款的风险权数为(C；20 )。6、银行平时对贷
28、款进行分类和质量评定时，采用的办法是（D、采用随机抽样和判断抽样相结合的方法抽出部分贷款分析，并推之总体）7、1968年，联合国正式把资金流量帐户纳入(A.国民经济核算帐户体系)中。8、依据法人单位在经济交易中的特征，国内常住法人单位可进一步划分为(C非金融企业部门、金融机构部门、国外)。9、金融体系国际竞争力指标体系中用于评价货币市场效率竞争力的指标是（D、银行部门效率）10、银行部门效率竞争力的指标体系中，用以反映商业银行的经营效率的指标是（C、利差）二、多选题1、下面哪种变化会导致商业银行净利息收入增加？ (A、利率敏感性缺口为正，市场利率上升 B、利率敏感系数大于1，市场利率上升D、有
29、效持有期缺口为负，市场利率上升) 。2、商业银行的经营面临的四大风险有(A、环境风险C、管理风险D、交付风险 E、财务风险)。3、环境风险分折法中，需要考虑的环境因素包括有(A、汇率和利率波动 B、同业竞争C、宏观经济条件E；商业周期) 。4、银行的流动性需求在内容上主要包括（A、存款户的提现需求C贷款客户的贷款需求）5、资金流量核算的基础数据与以下哪些统计体系有密切的关系 (A.国际收支 B.货币与银行统计 C.国民生产统计 D.证券统计 E.保险统计)。6、资金流量核算采用复式记帐方法，遵循(D.权责发生制记帐原则，使用交易发生时的市场价格E.权责发生制记帐原则，使用交易者双方商定的实际价
30、格)估价标准。7、金融体系竞争力指标体系由（A、资本成本的大小 B、资本市场效率的高低 C、股票市场活力E、银行部门效率）4类要素共27项指标组成。8、股票市场活力的竞争力的主要指标有（A、股票市场筹资额 B、股票市场人均交易额 C、国内上市公司数目 D、股东的权利和责任 E、内幕交易）三、名词解释 1、第二级准备 第二级准备一般指的是银行的证券资产，它的特点是兼顾流动性和赢利性，但流动性一般不如一级准备的流动性强，且存在着一定的风险。 2、存款稳定率 存款稳定率是指银行存款中相对稳定的部分与存款总额的比例，其计算式是： 存款稳定率=（定期储蓄存款+定期存款+活期存款*活期存款沉淀率）/存款总
31、额*100% 该指标反映了银行存款的稳定程度，是掌握新增贷款的数额和期限长短的主要依据。 3、资本收益率 资本收益率是指每单位资本创造的收益额，它是测度商业银行赢利能力的关键指标，计算公式为： 资本收益率(ROE)税后净收益资本总额 4、有效持续期缺口 有效持续期缺口是综合衡量银行风险的指标，计算式是：资产平均有效持有期-（总负债/总资产）*负债平均有效持续期，当其值为正时，如果利率下降，资产价值增加的幅度比负债大，银行的市场价值将会增加，反之如果利率上升，银行的市场价值将会下降；其值为负时相反。 5、净金融投资 核算期内，各部门形成的金融资产总额与形成的负债总额的差额，等于各部门总储蓄与资本
32、形成总额的差额。这个差额被称为净金融投资。 四、简答题。 1、商业银行资产负债管理的主要方法。 商业银行的主要资产负债管理办法有： (1)资金汇集法。即将各项负债集中起来，按照银行的需要进行分配，在分配资金时常首先考虑其流动性。 (2)资产分配法。即银行在选择资产的种类时，首先考虑负债结构的特点；按法定准备金比率的高低和资金周转速度来划分负债的种类，并确定相应的资金投向。 (3)差额管理法。差额可以分为以利率匹配和以期限匹配形成的差额，以这些差额作为资产与负债内在联系的关键因素，通过缩小或扩大差额的额度，调整资产与负债的组合和规模。 (4)比例管理法。是指商业银行在资产负债管理过程中，通过建立
33、各种比例指标体系以约束资金运营的管理方式。 2、影响商业银行收益率的主要因素。 (1)规模变动对收益的影响。银行的规模明显是一个影响收益率的因素，以资产收益率来衡量时，赢利领先的银行通常是中小型银行；它们可能从较低的营业总成本中获益；而以股东回报率来衡量时，规模较大的银行更具优势。 (2)存款结构对收益的影响。收益率较高的银行通常存款成本结构较好。资产结构对收益率的影响也不容忽视。这方面的分折集中于银行资产的收益结构，例如收息资产比价、收息资产的利息结构等。高收益的银行倾向于拥有更多的收益资产。 (3)雇员生产率水平。赢利水平高的银行通常人均创造的收入和管理的资产更多一些，生产率较高的雇员的薪
34、水通常也较高。 (4)扩展手续费收人。 (5)利率变动。 (6)存款和贷款业务的增长。 3、简述我国目前提倡的资产质量的分类体系。 现在人民银行要求商业银行利用国际上通用的五级分类法对贷款质量进行评估。贷款五级分类法是一套对银行的贷款质量进行评价并对银行抵御贷款损失的能力进行评估的系统方法。五级分类法按照贷款质量的高低依次将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失。这种方法评价贷款质量的标准是多维的，包括贷款人偿还本息的情况、贷款人的财务情况、借款的目的和使用、信贷风险及控制、信贷支持状况等。贷款五级分类法有助于商业银行更系统、全面的评价把握贷款质量，其优点是使用多维的标准评价贷款质量，比一逾两呆的方法，方法上更为全面；评价的结构和过程更有利于进行贷款管理；更符合审慎会计原则等。 9