《爱旭股份：北京中同华资产评估有限公司出具的《上海爱旭新能源股份有限公司置入资产承诺期限届满减值测试所涉及的广东爱旭科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告.PDF》由会员分享，可在线阅读，更多相关《爱旭股份：北京中同华资产评估有限公司出具的《上海爱旭新能源股份有限公司置入资产承诺期限届满减值测试所涉及的广东爱旭科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告.PDF（85页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、 上海爱旭新能源股份有限公司上海爱旭新能源股份有限公司置入置入资产承诺期限资产承诺期限届届满满 减值测试所涉及的广东爱旭科技有限公司减值测试所涉及的广东爱旭科技有限公司 股东股东全部全部权益权益价值项目价值项目 资产评估报告资产评估报告 中同中同华评报字（华评报字（2022）第第 090664 号号 共共一一册册 第第一一册册 本报告依据中国资产评估准则编制 北京北京中同华资产评估有限公司中同华资产评估有限公司 China Alliance Appraisal Co.,Ltd. 日日期期：2022 年年 5 月月 6 日日 地址：北京市丰台区丽泽路 16 号院北京汇亚大厦 28 层 邮编：10
2、0073 电话：010-68090001 传真：010-68090099上海爱旭新能源股份有限公司置入资产承诺期限届满减值测试所涉及的 广东爱旭科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京中同华资产评估有限公司 i 目录目录 目录目录 . I I 声明声明 . 1 1 资产评估报告摘要资产评估报告摘要 . 2 2 资产评估报告正文资产评估报告正文 . 5 5 一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况. 5 二、评估目的二、评估目的 . 22 三、评估对象和评估范围三、评估对象和评估范围
3、 . 22 四、价值类型及其定义四、价值类型及其定义 . 58 五、评估基准日五、评估基准日 . 58 六、评估依据六、评估依据 . 58 七、评估方法七、评估方法 . 61 （一）评估方法的选择（一）评估方法的选择 . 61 （二）评估方法简介（二）评估方法简介 . 61 . 收益法收益法 . 61 . 市场法市场法 . 66 （三）评估结论确定的方法（三）评估结论确定的方法 . 66 八、评估程序实施过程和情况八、评估程序实施过程和情况 . 67 九、评估假设九、评估假设 . 67 十、评估结论十、评估结论 . 69 十一、特别事项说明十一、特别事项说明 . 71 十二、资产评估报告使用限
4、制说明十二、资产评估报告使用限制说明 . 80 十三、资产评估报告日十三、资产评估报告日 . 81 资产评估报告附件资产评估报告附件 . 8383 上海爱旭新能源股份有限公司置入资产承诺期限届满减值测试所涉及的 广东爱旭科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京中同华资产评估有限公司 1 声明声明 一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。 二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估
5、机构及其资产评估师不承担责任。 三、资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。 四、资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。 五、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分关注评估结论成立的假设前提、资产评估报告特别事项说明和使用限制及其对评估结论的影响。 六、资产评估机构及其资产评估师遵守法律、行政
6、法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。 七、评估对象涉及的资产、负债清单及相关资料由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。 上海爱旭新能源股份有限公司置入资产承诺期限届满减值测试所涉及的 广东爱旭科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京中同华资产评估有限公司 2 上海爱旭新能源股份有限公司上海爱旭新能源股份有限公司置入资产置入资产承诺期限承诺期限届届满满 减值测试所涉及的广东爱旭科技有限公司减值测试所涉及的广东爱旭科技有限公司 股东全部权益
7、价值项目股东全部权益价值项目 资产评估报告摘要资产评估报告摘要 中同华评报字（中同华评报字（2022）第）第 090664 号号 上海爱旭新能源股份有限公司上海爱旭新能源股份有限公司： 北京中同华资产评估有限公司（以下简称“中同华”或我公司）接受贵公司的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，采用公认的评估方法，按照必要的评估程序，对广东爱旭科技有限公司股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估。现将评估报告摘要如下： 评估对象：广东爱旭科技有限公司的股东全部权益。 评估范围：广东爱旭科技有限公司的全部资产及负债，包括流动资产、长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形
8、资产、递延所得税资产、其他非流动资产、流动负债和非流动负债。 评估基准日：2021年12月31日。 价值类型：市场价值 评估方法：收益法、市场法 评估结论：本资产评估报告选用收益法评估结果作为评估结论。具体结论如下： 在本报告所列假设和限定条件下，采用收益法评估的股东全部权益价值为571,000.00万元，增值率355.87%。 本资产评估报告仅为资产评估报告中描述的经济行为提供价值参考依据，评估结论的使用有效期原则上为自评估基准日起一年。如果资产状况、市场状况与评估基准日相关状况相比发生重大变化，委托人应当委托评估机构执行评估更新业务或重新评估。 重大特别事项说明：重大特别事项说明： （一）
9、权属等主要资料不完整或者存在瑕疵的情形（一）权属等主要资料不完整或者存在瑕疵的情形 截至评估基准日，广东爱旭科技有限公司之子公司浙江爱旭太阳能科技有限公司纳入本次评估范围的 6 处房屋建筑物尚未办理不动产权证或房产证，未办证房产概况如下： 上海爱旭新能源股份有限公司置入资产承诺期限届满减值测试所涉及的 广东爱旭科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京中同华资产评估有限公司 3 金额单位：人民币元 序号序号 建筑物建筑物 结构结构 建成建成 年月年月 建筑面建筑面 账面价值账面价值 名称名称 积积() 原值原值 净值净值 1 二期三期仓库 钢混 2020/7/15 7,904.90 1
10、1,734,308.73 10,931,747.57 2 二期三期废水站 钢结构 2020/5/25 2,946.34 48,311,698.06 44,709,863.61 3 特气站（研发中心） 钢混 2020/12/25 168.26 1,449,541.28 1,380,688.07 4 笑气站（1-5 期共用） 钢混 2021/3/1 172.96 6,882,763.66 6,637,565.20 5 临时食堂 钢混 2021/6/10 1,700.00 10,098,612.47 9,858,770.42 6 石墨舟清洗车间 钢混 2021/9/24 10,394.00 24,0
11、84,800.71 23,798,793.70 合计合计 23,286.46 102,561,724.91 97,317,428.57 浙江爱旭太阳能科技有限公司对上述房产出具了相关情况说明及承诺函，承诺此部分房产产权归其所有，无权属纠纷。以上无权证房产的面积是企业测量后申报，评估人员进行核实，未发现明显差异，但评估机构非法定测量机构，如果未来权威机构测量结果与其有差异，需根据其测量结果对评估结论进行调整。 （二）未决事项、法律纠纷等不确定因素（二）未决事项、法律纠纷等不确定因素 广东爱旭科技有限公司于评估基准日尚存一项未结案劳动合同纠纷案件，申请人赖文芳与被申请人广东爱旭科技有限公司因违法解
12、除劳动关系赔偿金等争议一案达成调解，并由佛山市三水区劳动人事争议仲裁委员会于2022年2月23日出具了三劳人仲案字【2022】154号仲裁调解书，申请人赖文芳与被申请人广东爱旭科技有限公司同意被申请人广东爱旭科技有限公司于仲裁调解书生效之日起五个工作日一次性向申请人赖文芳支付调解款10000元，日后双方互不追究对方任何经济和法律责任。 （三三）重大期后事项）重大期后事项 2022 年 4 月 22 日， 浙江爱旭太阳能科技有限公司与浙江义乌高新区投资运营有限公司签订国有股权交易合同。浙江义乌高新区投资运营有限公司将其持有的义乌旭高太阳能科技有限公司 49%的股权转让给浙江爱旭太阳能科技有限公司
13、。经浙江明达房地产评估有限公司评估并出具的资产评估报告（浙明达资评字（2022）005 号），截至2021 年 12 月 31 日，义乌旭高太阳能科技有限公司 49%股权评估价值为 499,241,358.53元。本次交易的转让价格为 499,241,358.53 元，与评估价值保持一致。 本次评估根据上述义乌旭高太阳能科技有限公司 49%股权交易价确定少数股东权益评估值。 （四四）其他事项）其他事项 截至评估基准日，广东爱旭科技有限公司及其子公司存在注册资本未缴足情况，上海爱旭新能源股份有限公司置入资产承诺期限届满减值测试所涉及的 广东爱旭科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京中
14、同华资产评估有限公司 4 详情如下： 金额单位：人民币万元 公司名称公司名称 持股比例持股比例 注册资本注册资本 实收资本实收资本 未缴金额未缴金额 备注备注 广东爱旭科技有限公司 252,347.488 252,047.488 300.00 浙江爱旭太阳能 科技有限公司 100.00% 327,650.000 322,150.000 5,500.00 天津爱旭太阳能 科技有限公司 100.00% 130,000.000 103,000.000 27,000.00 天津旭辰新能源 科技有限公司 50.62% 40,500.000 20,000.000 20,500.00 天津爱旭太阳能科技 有
15、限公司尚未实缴 义乌市旭源太阳能 科技有限公司 100.00% 100.000 - 100.00 其中，天津旭辰新能源科技有限公司成立于2021年7月8日，由天津爱旭太阳能科技有限公司和天津辰星新能源投资合伙企业 （有限合伙） 出资设立， 公司注册资本40,500万元人民币，其中天津辰星新能源投资合伙企业（有限合伙）出资20,000万元，持股比例49.38%，天津爱旭太阳能科技有限公司出资20,500万元，持股比例50.62%。截止评估基准日，天津辰星新能源投资合伙企业（有限合伙）实缴20,000万元，天津爱旭太阳能科技有限公司尚未实缴注册资本。 根据股东协议（2021年6月24日）第7.3的
16、规定：若公司发生任何清算、解散、关闭等法定清算事件时，剩余财产应优先向乙方（代指天津辰星新能源投资合伙企业（有限合伙）支付。公司应向乙方支付的清算款项应以下述两种计算方式计算的较高价格确定： 1.乙方届时持有的公司股权所对应的乙方实缴出资款加上按全国银行间同业拆借中心公布的五年期以上贷款市场报价利率（LPR）（单利）的投资回报计算的总额扣除乙方已收到的公司分红； 如全国银行间同业拆借中心调整同期贷款市场报价利率的，应按照调整前后的当期贷款市场报价利率分段计算实际利息。 2.乙方按其届时的持股比例可从剩余财产中分配的金额。 根据上述规定， 会计师判断天津辰星新能源投资合伙企业 （有限合伙） 出资
17、额20,000万元为明股实债，并已将其调整至长期应付款。本次评估已将该长期应付款作为负息负债予以考虑。 以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。 上海爱旭新能源股份有限公司置入资产承诺期限届满减值测试所涉及的 广东爱旭科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京中同华资产评估有限公司 5 上海爱旭新能源股份有限公司置入资产承诺期限上海爱旭新能源股份有限公司置入资产承诺期限届满届满 减值测试所涉及的广东爱旭科技有限公司减值测试所涉及的广东爱旭科技有限公司 股东全部权益价值项目股东全部权益价值项目 资产评估报告资产评估报告正文正文
18、 中同华中同华评报字（评报字（2022）第）第 090664 号号 上海爱旭新能源股份有限公司上海爱旭新能源股份有限公司： 北京中同华资产评估有限公司接受贵公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用收益法、市场法，按照必要的评估程序，对广东爱旭科技有限公司股东全部权益在2021年12月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下： 一、一、委托人、被评估单位和委托人、被评估单位和资产评估委托资产评估委托合同约定合同约定的其他资产评估报告使用人概的其他资产评估报告使用人概况况 本次评估的委托人为上海爱旭新能源股份有限公司，被评估单位为广东爱旭科技
19、有限公司，资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人包括国家法律、法规规定的资产评估报告使用人。 （一）（一）委托人委托人概况概况 1.注册登记情况 企业名称：上海爱旭新能源股份有限公司（以下简称：“爱旭股份”或委托人） 证券代码：600732.SH 统一社会信用代码：91310000132269407T 企业类型：其他股份有限公司（上市） 法定住所：上海市浦东新区秋月路 26 号 4 幢 201-1 室 法定代表人：陈刚 注册资本：203,632.9187 万元人民币 经营范围： 研发、生产（限分支机构） 、销售太阳能电池，货物进出口、技术进出口。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
20、可开展经营活动】 （二）被评估单位概况 1.注册登记情况 企业名称：广东爱旭科技有限公司（以下简称：“广东爱旭”或被评估单位） 上海爱旭新能源股份有限公司置入资产承诺期限届满减值测试所涉及的 广东爱旭科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京中同华资产评估有限公司 6 统一社会信用代码：91440600696474684X 企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资） 法定住所：佛山市三水区乐平镇齐力大道南 3 号 经营场所：佛山市三水区乐平镇齐力大道南 3 号 法定代表人：陈刚 注册资本：252,347.488 万元人民币 实收资本：252,047.488 万元人民币 经营
21、范围： 研发、生产、销售太阳能硅片电池；货物进出口、技术进出口。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 2.企业历史沿革 （1）2009 年 11 月，爱康有限设立 2009 年 8 月 5 日，陈刚、江阴爱康太阳能器材有限公司(以下简称“江阴爱康”)签署投资协议 ，双方共同出资 10,000 万元设立广东爱康太阳能科技有限公司(以下简称“爱康有限”)，其中陈刚以货币出资 7,000 万元，江阴爱康以货币出资 3,000 万元；首期出资额为 5,000 万元，陈刚首次出资额 3,500 万元，江阴爱康首次出资额 1,500 万元，剩余 5,000 万元在公司成立两年内由股东
22、按照各自认缴比例出资完毕。 2009 年 8 月 21 日，爱康有限领取了广东省工商管理局颁发的“粤名称预核内冠字2009第 0900031824 号”名称预先核准通知书 ，预先核准的企业名称为“广东爱康太阳能科技有限公司”。 2009 年 11 月 3 日， 佛山大诚会计师事务所有限公司对本次出资出具了 验资报告(佛诚验字(2009)070 号)，验证截至 2009 年 11 月 2 日止，爱康有限收到股东缴纳第 1 期注册资本合计 5,000 万元，其中陈刚缴纳 3,500 万元，江阴爱康缴纳 1,500 万元，均以货币形式出资。 2009 年 11 月 16 日，佛山市工商行政管理局向爱
23、康有限核发了注册号为440600000019549 的企业法人营业执照 ，核准爱康有限设立。 爱康有限设立时的股权结构如下： 序号 股东姓名/名称 认缴出资额(万元) 实缴出资额(万元) 出资比例 1 陈刚 7,000.00 3,500.00 70.00% 2 江阴爱康 3,000.00 1,500.00 30.00% 合计 10,000.00 5,000.00 100.00% （2）2011 年 1 月，实收资本变更为 10,000 万元 上海爱旭新能源股份有限公司置入资产承诺期限届满减值测试所涉及的 广东爱旭科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京中同华资产评估有限公司 7 20
24、11 年 1 月 19 日，爱康有限股东会作出决议，同意公司实收资本由 5,000 万元变更为 10,000 万元。 2011 年 1 月 21 日，佛山大诚会计师事务所有限公司出具了验资报告(佛诚事验字(2011)008 号)，验证截至 2011 年 1 月 20 日止，爱康有限收到股东缴纳的第 2 期注册资本合计 5,000 万元，其中陈刚缴纳 3,500 万元，江苏爱康太阳能科技股份有限公司(以下简称“江苏爱康”)缴纳 1,500 万元，均以货币形式出资。爱康有限累计实收资本为10,000 万元。 2011 年 1 月 24 日， 佛山市工商行政管理局核准了爱康有限的变更登记并向爱康有限
25、核发了变更后的企业法人营业执照 。 本次变更后爱康有限的股权结构如下表所示： 序号 股东姓名/名称 认缴出资额(万元) 实缴出资额(万元) 出资比例 1 陈刚 7,000.00 7,000.00 70.00% 2 江苏爱康 3,000.00 3,000.00 30.00% 合计 10,000.00 10,000.00 100.00% 注：原股东江阴爱康太阳能器材有限公司于 2009 年 9 月 10 日变更为江苏爱康太阳能科技有限公司，于2010 年 9 月 14 日变更为江苏爱康太阳能科技股份有限公司。 （3）2011 年 4 月，第一次增资(增资至 11,111.12 万元)、第一次股权转
26、让 2010 年 11 月 22 日，爱康有限、陈刚与广东中小企业股权投资基金有限公司(以下简称“中小企业基金”)签订增资协议书 ，约定中小企业基金向爱康有限投资 20,000.00万元，其中 1,111.12 万元作为注册资本，占爱康有限 10%股权，其余溢价 18,888.88 万元计入爱康有限的资本公积。 2011 年 1 月，江苏爱康分别与广发信德投资管理有限公司(以下简称“广发信德”)、广东联合创展投资管理有限公司(以下简称“广东联合创展”)、广东中大一号投资有限合伙企业(以下简称“广东中大一号”)、佛山拓展创业投资有限公司(以下简称“佛山拓展创投”)、佛山创业投资有限公司(以下简称
27、“佛山创业投资”)和苏州利川股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“苏州利川”)签订股权转让协议书 ，约定将其在爱康有限的出资额 277.778 万元、166.667 万元、111.111 万元、111.10 万元、55.55 万元、55.55 万元(对应2.5%、1.5%，1%、1%、0.5%和 0.5%股权)分别作价 5,000.00 万元、3,000.00 万元、2,000.00万元、2,000.00 万元、1,000.00 万元和 1,000.00 万元转让给上述各方。 本次股权转让具体情况如下表所示： 序号 转让方 受让方 受让出资额 (万元) 占注册资本比例(%) 转让价格 (万元
28、) 上海爱旭新能源股份有限公司置入资产承诺期限届满减值测试所涉及的 广东爱旭科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京中同华资产评估有限公司 8 序号 转让方 受让方 受让出资额 (万元) 占注册资本比例(%) 转让价格 (万元) 1 江苏爱康 广发信德 277.778 2.50 5,000.00 2 广东联合创展 166.667 1.50 3,000.00 3 广东中大一号 111.111 1.00 2,000.00 4 佛山拓展创投 111.10 1.00 2,000.00 5 佛山创业投资 55.55 0.50 1,000.00 6 苏州利川 55.55 0.50 1,000.0
29、0 合计 777.756 7.00 14,000.00 2011 年 3 月 14 日，爱康有限召开股东会并作出决议，同意前述增资和股权转让事项。 2011 年 4 月 8 日，佛山大诚会计师事务所有限公司出具了验资报告(佛诚事验字(2011)027 号)，验证截至 2011 年 4 月 8 日止，爱康有限收到中小企业基金缴纳的新增注册资本合计 11,111,200 元，均以货币形式出资。 2011 年 4 月 13 日， 佛山市工商行政管理局核准了爱康有限的变更登记并向爱康有限核发了变更后的企业法人营业执照 。 本次增资及股权变更后，爱康有限的股权结构为： 序号 股东姓名/名称 认缴出资额(
30、万元) 实缴出资额(万元) 出资比例 1 陈刚 7,000.0000 7,000.0000 63.00% 2 江苏爱康 2,222.2440 2,222.2440 20.00% 3 中小企业基金 1,111.1200 1,111.1200 10.00% 4 广发信德 277.7780 277.7780 2.50% 5 广东联合创展 166.6670 166.6670 1.50% 6 广东中大一号 111.1110 111.1110 1.00% 7 佛山拓展创投 111.1000 111.1000 1.00% 8 佛山创业投资 55.5500 55.5500 0.50% 9 苏州利川 55.55
31、00 55.5500 0.50% 合计 11,111.1200 11,111.1200 100.00% （4）2013 年 6 月，第二次股权转让 2013 年 6 月 3 日，苏州利川与段小光签订股权转让合同 ，约定苏州利川将其在爱康有限的出资额 55.55 万元(对应 0.50%股权)作价 1,000 万元转让给段小光。 同日，爱康有限召开股东会并作出决议，同意上述股权转让事项，其他股东放弃优先购买权。 2013年6月26日佛山市工商行政管理局核准了本次变更登记事项并向爱康有限核发了变更后的企业法人营业执照 。 上海爱旭新能源股份有限公司置入资产承诺期限届满减值测试所涉及的 广东爱旭科技有
32、限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京中同华资产评估有限公司 9 本次股权转让完成后，爱康有限的股权结构为： 序号 股东姓名/名称 认缴出资额(万元) 实缴出资额(万元) 出资比例 1 陈刚 7,000.0000 7,000.0000 63.00% 2 江苏爱康 2,222.2440 2,222.2440 20.00% 3 中小企业基金 1,111.1200 1,111.1200 10.00% 4 广发信德 277.7780 277.7780 2.50% 5 广东联合创展 166.6670 166.6670 1.50% 6 广东中大一号 111.1110 111.1110 1.00% 7
33、 佛山拓展创投 111.1000 111.1000 1.00% 8 佛山创业投资 55.5500 55.5500 0.50% 9 段小光 55.5500 55.5500 0.50% 合计 11,111.1200 11,111.1200 100.00% 在本次股权转让过程中，段小光与苏州利川签订的股权转让合同约定了本次股权转让后，苏州利川在公司原享有的权利和应承担的义务，随着股权转让转而由段小光享有与承担。 （5）2016 年 12 月，第三次股权转让 2016年12月22日， 江苏爱康与义乌奇光股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“义乌奇光”)签订股权转让合同 ，约定江苏爱康将其在爱康有限的
34、出资额 2,222.244 万元(对应 20.00%股权)作价 21,000 万元转让给义乌奇光。 同日，爱康有限召开股东会并作出决议，同意上述股权转让事项，其他股东放弃优先购买权。 2016 年 12 月 23 日，佛山市工商行政管理局核准了本次变更登记事项并向爱康有限核发了变更后的企业法人营业执照 。 本次股权转让完成后，爱康有限的股权结构为： 序号 股东姓名/名称 认缴出资额(万元) 实缴出资额(万元) 出资比例 1 陈刚 7,000.0000 7,000.0000 63.00% 2 义乌奇光 2,222.2440 2,222.2440 20.00% 3 中小企业基金 1,111.120
35、0 1,111.1200 10.00% 4 广发信德 277.7780 277.7780 2.50% 5 广东联合创展 166.6670 166.6670 1.50% 6 广东中大一号 111.1110 111.1110 1.00% 7 佛山拓展创投 111.1000 111.1000 1.00% 8 佛山创业投资 55.5500 55.5500 0.50% 9 段小光 55.5500 55.5500 0.50% 合计 11,111.1200 11,111.1200 100.00% 上海爱旭新能源股份有限公司置入资产承诺期限届满减值测试所涉及的 广东爱旭科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估
36、报告 北京中同华资产评估有限公司 10 （6）2017 年 1 月，第四次股权转让 2017 年 1 月 24 日，中小企业基金与义乌奇光签订股权转让合同 ，将其在爱康有限的全部出资额 1,111.12 万元(对应 10%股权)作价 20,000.00 万元转让给义乌奇光。 2017年1月25日佛山市工商行政管理局核准了本次变更登记事项并向爱康有限核发了变更后的营业执照 。 本次股权转让完成后，爱康有限的股权结构为： 序号 股东姓名/名称 认缴出资额(万元) 实缴出资额(万元) 出资比例 1 陈刚 7,000.00 7,000.00 63.00% 2 义乌奇光 3,333.36 3,333.3
37、6 30.00% 3 广发信德 277.78 277.78 2.50% 4 广东联合创展 166.67 166.67 1.50% 5 广东中大一号 111.11 111.11 1.00% 6 佛山拓展创投 111.10 111.10 1.00% 7 佛山创业投资 55.55 55.55 0.50% 8 段小光 55.55 55.55 0.50% 合计 11,111.12 11,111.12 100.00% （7）2017 年 1 月，第五次股权转让 2017 年 1 月 25 日，广发信德分别与南通沿海创投、金茂新材创投签订股权转让合同 ， 将其在爱康有限的出资额 155.556 万元(对应
38、1.40%股权)、 122.222 万元(对应 1.10%股权)分别以 2,800.00 万元、2,200.00 万元的价格转让给南通沿海创投和金茂新材创投；广东联合创展分别与江苏新材创投、金茂新材创投签订股权转让协议 ，将其在爱康有限的出资额 155.556 万元(对应 1.40%股权)、 11.111 万元(对应 0.10%股权)分别以 2,800.00万元、200.00 万元的价格转让给江苏新材创投和金茂新材创投；广东中大一号与深圳天诚一号签订 股权转让合同 ， 将其在爱康有限的出资额 111.111 万元(对应 1.00%股权)以 2,000.00 万元价格转让给深圳天诚一号。 本次股
39、权转让具体情况如下表所示： 序号 转让方 受让方 受让出资额(万元) 占注册资本比例(%) 转让价格(万元) 1 广发信德 南通沿海创投 155.56 1.40 2,800.00 金茂新材创投 122.22 1.10 2,200.00 2 广东联合创展 江苏新材创投 155.56 1.40 2,800.00 金茂新材创投 11.11 0.10 200.00 3 广东中大一号 深圳天诚一号 111.11 1.00 2,000.00 2017 年 1 月 25 日，爱康有限召开股东会并作出决议，同意上述股权转让事项，其上海爱旭新能源股份有限公司置入资产承诺期限届满减值测试所涉及的 广东爱旭科技有限
40、公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京中同华资产评估有限公司 11 他股东放弃优先购买权。 2017年1月26日佛山市工商行政管理局核准了本次变更登记事项并向爱康有限核发了变更后的营业执照 。 本次股权转让完成后，爱康有限的股权结构为： 序号 股东姓名/名称 认缴出资额(万元) 实缴出资额(万元) 出资比例 1 陈刚 7,000.00 7,000.00 63.00% 2 义乌奇光 3,333.36 3,333.36 30.00% 3 南通沿海创投 155.56 155.56 1.40% 4 江苏新材创投 155.56 155.56 1.40% 5 金茂新材创投 133.33 133.33
41、1.20% 6 深圳天诚一号 111.11 111.11 1.00% 7 佛山拓展创投 111.10 111.10 1.00% 8 佛山创业投资 55.55 55.55 0.50% 9 段小光 55.55 55.55 0.50% 合计 11,111.12 11,111.12 100.00% （8）2017 年 2 月，第二次增资(增资至 13,888.90 万元) 2017 年 2 月 24 日， 爱康有限召开股东会并通过决议， 爱康有限注册资本由 11,111.12万元增加至 13,888.90 万元， 其中义乌奇光以 54,300.00 万元认缴新增注册资本 2,742.4264万元，溢价
42、 51,557.5736 万元计入公司资本公积；邢宪杰以 350.00 万元认缴新增注册资本 17.6768 万元，溢价 332.3232 万元计入公司资本公积；谭学龙以 350.00 万元认缴新增注册资本 17.6768 万元，溢价 332.3232 万元计入公司资本公积。 2017 年 2 月 24 日， 佛山市工商行政管理局核准了爱康有限的变更登记并向爱康有限核发了变更后的企业法人营业执照 。 2017 年 3 月 7 日，大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了验资报告(大华验字【2017】000139 号)，验证截至 2017 年 2 月 28 日止，爱康有限已收到义乌奇光、邢宪杰、谭
43、学龙缴纳的出资款合计 55,000.00 万元，其中，计入注册资本 2,777.78 万元，其余溢价部分 52,222.22 万元计入资本公积。各股东均以货币出资。 本次增资及股权变更后，爱康有限的股权结构为： 序号 股东姓名/名称 认缴出资额(万元) 实缴出资额(万元) 出资比例 1 陈刚 7,000.0000 7,000.0000 50.40% 2 义乌奇光 6,075.7904 6,075.7904 43.75% 3 南通沿海创投 155.5560 155.5560 1.12% 4 江苏新材创投 155.5560 155.5560 1.12% 上海爱旭新能源股份有限公司置入资产承诺期限届
44、满减值测试所涉及的 广东爱旭科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京中同华资产评估有限公司 12 序号 股东姓名/名称 认缴出资额(万元) 实缴出资额(万元) 出资比例 5 金茂新材创投 133.3330 133.3330 0.96% 6 深圳天诚一号 111.1110 111.1110 0.80% 7 佛山拓展创投 111.1000 111.1000 0.80% 8 佛山创业投资 55.5500 55.5500 0.40% 9 段小光 55.5500 55.5500 0.40% 10 邢宪杰 17.6768 17.6768 0.13% 11 谭学龙 17.6768 17.6768
45、0.13% 合计 13,888.90 13,888.90 100.00% （9）2017 年 10 月，整体变更设立股份公司 2017 年 10 月 4 日，陈刚等 11 名股东签署了发起人协议 ，决定共同发起设立广东爱旭科技股份有限公司。 2017 年 10 月 4 日，大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具审计报告(大华审字2017008137 号)， 确认截至 2017 年 7 月 31 日爱康有限经审计的净资产为 92,750.64 万元。2017 年 10 月 4 日，广东中广信资产评估有限公司出具资产评估报告(中广信评报字 【2017】 第 378 号)， 确定截至 2017 年 7
46、 月 31 日， 爱康有限经评估的净资产为 99,180.82万元。 2017 年 10 月 4 日，爱康有限通过股东会决议，同意爱康有限以截至 2017 年 7 月31 日的经审计的净资产 927,506,435.44 元折合为 13,888.90 万股， 整体变更为股份有限公司。2017 年 10 月 31 日，大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具验资报告(大华验字【2017】第 000803 号)，对公司设立时的注册资本进行了审验，验证各股东出资到位。 2017 年 10 月 30 日，爱康有限经佛山市工商行政管理局核准变更登记为广东爱旭科 技 股 份 有 限 公 司 ， 取 得 企 业
47、 法 人 营 业 执 照 ( 统 一 社 会 信 用 代 码 为91440600696474684X)，注册资本为 13,888.90 万元。 本次变更后，广东爱旭科技的股权结构如下： 序号 股东姓名/名称 持股数量(万股) 持股比例 1 陈刚 7,000.0000 50.40% 2 义乌奇光 6,075.7904 43.75% 3 南通沿海创投 155.5560 1.12% 4 江苏新材创投 155.5560 1.12% 5 金茂新材创投 133.3330 0.96% 6 深圳天诚一号 111.1110 0.80% 7 佛山拓展创投 111.1000 0.80% 8 佛山创业投资 55.55
48、00 0.40% 上海爱旭新能源股份有限公司置入资产承诺期限届满减值测试所涉及的 广东爱旭科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 北京中同华资产评估有限公司 13 序号 股东姓名/名称 持股数量(万股) 持股比例 9 段小光 55.5500 0.40% 10 邢宪杰 17.6768 0.13% 11 谭学龙 17.6768 0.13% 合计 13,888.9000 100.00% （10）2017 年 12 月，股份公司第一次增资(员工持股平台增资) 2017 年 12 月 22 日，广东爱旭科技通过 2017 年第二次股东大会决议，同意将爱旭科技注册资本由 13,888.90 万元增加
49、至 14,245.00 万元， 新增的 356.10 万元注册资本由新增股东珠海横琴嘉时企业管理合伙企业(有限合伙)(以下简称“珠海横琴嘉时”)进行认缴。 2017 年 12 月 27 日，佛山市工商行政管理局核准了广东爱旭科技的变更登记并向爱旭科技核发了变更后的企业法人营业执照 。 2018 年 3 月 6 日，大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了验资报告(大华验字2018030015 号)，验证截至 2017 年 12 月 28 日止，爱旭科技已收到珠海横琴嘉时缴纳的新增出资额合计 23,146,500.00 元， 其中注册资本(实收资本)合计人民币 3,561,000.00元，剩余部分
50、人民币 19,585,500.00 元作为资本公积。 本次增资及股权变更后，广东爱旭科技的股权结构为： 序号 股东姓名/名称 持股数量(万股) 持股比例 1 陈刚 7,000.0000 49.14% 2 义乌奇光 6,075.7904 42.65% 3 珠海横琴嘉时 356.1000 2.50% 4 南通沿海创投 155.5560 1.09% 5 江苏新材创投 155.5560 1.09% 6 金茂新材创投 133.3330 0.94% 7 深圳天诚一号 111.1110 0.78% 8 佛山拓展创投 111.1000 0.78% 9 佛山创业投资 55.5500 0.39% 10 段小光 5