利元亨：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）关于广东利元亨智能装备股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的财务报表及审计报告.PDF

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1、 3-2-1-1 广东利元亨智能装备股份有限公司 已审财务报表 2018年度、2019年度及2020年度 广东利元亨智能装备股份有限公司 已审财务报表 2018年度、2019年度及2020年度 5-1-1 3-2-1-2 广东利元亨智能装备股份有限公司 广东利元亨智能装备股份有限公司 目录 目录 页次 页次 一、 审计报告 1 - 4 二、 已审财务报表 合并资产负债表 5 - 6 合并利润表 7 - 8 合并股东/所有者权益变动表 9 - 11 合并现金流量表 12 - 13 公司资产负债表 14 - 15 公司利润表 16 - 17 公司股东/所有者权益变动表 18 - 20 公司现金流量

2、表 21 - 22 财务报表附注 23 - 154 三、 补充资料 1.非经常性损益明细表 1 2.净资产收益率和每股收益 1 - 2 5-1-2 1 3-2-1-3 审计报告审计报告 安永华明（2021）审字第61566274_G01号 广东利元亨智能装备股份有限公司 广东利元亨智能装备股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的广东利元亨智能装备股份有限公司的财务报表，包括2018年12月31日、2019年12月31日及2020年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度、2019年度及2020年度的合并及公司利润表、股东/所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 我

3、们认为，后附的广东利元亨智能装备股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广东利元亨智能装备股份有限公司2018年12月31日、2019年12月31日及2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度、2019年度及2020年度的合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于广东利元亨智能装备股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据

4、是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为分别对2018年度、2019年度及2020年度的财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。 我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任，包括与这些关键审计事项相关的责任。相应地，我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果，包括应对下述关键审计事项所执行的程序，为财务报表整体发表审计意见提供了

5、基础。 5-1-3 2 3-2-1-4 审计报告（续） 审计报告（续） 安永华明（2021）审字第61566274_G01号 广东利元亨智能装备股份有限公司 三、关键审计事项（续） 关键审计事项关键审计事项: : 该事项在审计中是如何应对该事项在审计中是如何应对: : 收入确认 2020年度、2019年度和2018年度，合并财务报表中营业收入分别为人民币1,429,965,193.17元 、 人 民 币 888,896,902.76 元 和 人 民 币671,602,820.50元。由于营业收入是广东利元亨智能装备股份有限公司的关键业绩指标，对合并财务报表有重大影响，因此我们将上述事项确认识别

6、为关键审计事项。 财务报表对营业收入的会计政策及披露载于财务报表附注三、21和22，附注五、35及附注十四、4。 在 2020 年度、2019 年度和 2018 年度财务报表审计中，我们针对营业收入执行的程序包括： (1) 了解、评价并测试管理层对营业收入内部控制的设计及执行； (2) 检查主要销售合同或订单、识别合同的关键条款、了解和评价管理层不同类别的营业收入确认会计政策； (3) 执行分析性复核程序，对比 2020 年度、2019 年度和 2018 年度各类别收入及毛利率的变动情况，并与同行业可比公司进行对比； (4) 执行细节测试，检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同或订单、发

7、票、验收报告及银行收款水单等，评价收入确认是否符合会计政策； (5) 就资产负债表日前后的收入交易，检查包括销售合同或订单，发票及验收报告等支持性文件，评价收入是否记录于恰当的会计期间； (6) 结合对应收账款的审计，对收入交易额及对资产负债表日的应收账款余额执行函证程序，对未回函的样本进行替代测试； (7) 检查营业收入在财务报表中的相关披露。 存货跌价准备 于2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日，合并财务报表中存货账面余额分别为 人 民 币 1,041,806,033.92 元 、 人 民 币447,491,809.21元 和人民币 490,240,227

8、.11元，存货跌价准备的余额分别为人民币25,421,748.98元、人民币35,648,782.21元和人民币3,746,572.42元。于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。这需要管理层在确定存货可变现净值时做出估计，具有较大的不确定性，因此我们将其作为关键审计事项。 财务报表对存货的会计政策及披露载于财务报表附注三、10和29，附注五、8。 在 2020 年度、2019 年度和 2018 年度财务报表审计中，我们针对存货跌价准备执行的程序包括： (1) 通过分析存货的历史周转率和

9、对比同行业公司的存货跌价准备计提政策，评价管理层关于存货跌价准备计提方法的合理性； (2) 复核了存货的库龄的准确性及历史周转情况； (3) 检查了存货的期后销售和使用情况； (4) 复核了管理层对于可变现净值估计的重要假设，包括估计售价、成本、销售费用以及相关税费； (5) 复核了管理层存货跌价准备的计算； (6) 在存货监盘中对存货的存在状况和残次冷背情况做了观察和评价； (7) 检查存货在财务报表中的相关披露。 5-1-4 3 3-2-1-5 审计报告（续） 审计报告（续） 安永华明（2021）审字第61566274_G01号 广东利元亨智能装备股份有限公司 四、管理层和治理层对财务报表

10、的责任 广东利元亨智能装备股份有限公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估广东利元亨智能装备股份有限公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督广东利元亨智能装备股份有限公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，

11、但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2） 了

12、解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对广东利元亨智能装备股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致广东利元亨智能装备股份有限公司不能持

13、续经营。 （5） 评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6） 就广东利元亨智能装备股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 5-1-5 4 3-2-1-6 审计报告（续） 审计报告（续） 安永华明（2021）审字第61566274_G01号 广东利元亨智能装备股份有限公司 五、注册会计师对财务报表审计的责任（续） 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷

14、。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对2018年度、2019年度及2020年度财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：徐 菲 （项目合伙人） 中国注册会计师：温博远 中国 北京 2

15、021年3月19日 5-1-6广东利元亨智能装备股份有限公司 合并资产负债表 2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日及 2018 年 12 月 31 日 单位：人民币元广东利元亨智能装备股份有限公司 合并资产负债表 2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日及 2018 年 12 月 31 日 单位：人民币元 5 3-2-1-7 资产资产 附注五附注五 20202020年年1212月月3 31 1日日 20192019年年1212月月3131日日 20182018年年1212月月3131日日 流动资产 货币资金 1 405,044,810.8

16、4 236,355,266.62 333,501,034.67 衍生金融资产 2 1,958,909.70 - - 应收票据 3 31,746,590.96 80,007,133.71 248,128,345.76 应收账款 4 335,394,595.31 170,196,235.55 104,633,893.50 应收款项融资 5 793,952,567.28 186,819,742.90 - 预付款项 6 31,599,801.28 5,374,725.99 3,434,549.22 其他应收款 7 8,164,202.23 9,983,581.31 2,871,281.63 存货 8

17、1,016,384,284.94 411,843,027.00 486,493,654.69 合同资产 9 60,615,284.55 - - 其他流动资产 10 49,982,005.14 35,813,086.65 20,899,414.96 流动资产合计 2,734,843,052.23 1,136,392,799.73 1,199,962,174.43 非流动资产 可供出售金融资产 11 - - 3,780,000.00 其他权益工具投资 12 6,696,100.00 6,696,100.00 - 固定资产 13 486,818,961.60 211,026,786.48 73,66

18、5,537.87 在建工程 14 101,757,838.40 157,400,748.22 60,930,310.34 无形资产 15 49,530,476.85 46,400,739.55 42,471,306.71 长期待摊费用 16 52,693,716.61 13,418,039.85 5,539,079.01 递延所得税资产 17 14,134,943.06 12,590,009.92 4,385,774.15 其他非流动资产 18 16,966,097.16 1,702,159.24 14,398,848.12 非流动资产合计 728,598,133.68 449,234,583

19、.26 205,170,856.20 资产总计 3,463,441,185.91 1,585,627,382.99 1,405,133,030.63 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人：周俊雄 主管会计工作负责人：高雪松 会计机构负责人：李俊杰 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分5-1-7广东利元亨智能装备股份有限公司 合并资产负债表（续） 2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日及 2018 年 12 月 31 日 单位：人民币元广东利元亨智能装备股份有限公司 合并资产负债表（续） 2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日及 201

20、8 年 12 月 31 日 单位：人民币元 6 3-2-1-8 负债和股东负债和股东/ /所有者权益所有者权益 附注五附注五 20202020年年1212月月3 31 1日日 20192019年年1212月月3131日日 20182018年年1212月月3131日日 流动负债 短期借款 20 323,876,725.00 188,336,349.00 91,348,328.59 应付票据 21 604,774,702.25 274,770,503.89 149,846,096.35 应付账款 22 644,856,186.17 166,573,918.22 116,832,526.94 预收款

21、项 23 54,767,673.26 278,177,205.81 450,684,903.76 合同负债 24 645,619,038.19 - - 应付职工薪酬 25 45,345,613.32 22,126,903.44 17,108,296.38 应交税费 26 3,660,119.80 1,726,597.47 5,077,415.56 其他应付款 27 8,175,598.85 4,444,129.80 2,738,089.66 一年内到期的非流动负债 20 15,663,934.00 - 2,132,500.00 流动负债合计 2,346,739,590.84 936,155,6

22、07.63 835,768,157.24 非流动负债 长期借款 28 64,477,678.54 6,000,000.00 6,397,500.00 递延收益 29 3,000,000.00 - - 递延所得税负债 17 478,212.23 437,415.00 - 非流动负债合计 67,955,890.77 6,437,415.00 6,397,500.00 负债合计 2,414,695,481.61 942,593,022.63 842,165,657.24 股东/所有者权益 股本/实收资本 30 66,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 资本公

23、积 31 706,897,403.80 432,897,403.80 432,897,403.80 其他综合收益 32 2,748,131.95 2,312,480.57 - 盈余公积 33 37,826,469.02 22,506,178.69 12,432,593.99 未分配利润 34 235,273,699.53 125,318,297.30 57,637,375.60 归属于母公司股东/ 所有者权益合计 1,048,745,704.30 643,034,360.36 562,967,373.39 股东/所有者权益合计 1,048,745,704.30 643,034,360.36 5

24、62,967,373.39 负债和股东/所有者 权益总计 3,463,441,185.91 1,585,627,382.99 1,405,133,030.63 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人：周俊雄 主管会计工作负责人：高雪松 会计机构负责人：李俊杰 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 5-1-8广东利元亨智能装备股份有限公司广东利元亨智能装备股份有限公司 合并利润表 2020 年度、2019 年度及 2018 年度 单位：人民币元 合并利润表 2020 年度、2019 年度及 2018 年度 单位：人民币元 7 3-2-1-9 附注五附注五 20202020年年 20192019

25、年年 20182018年年 营业收入 35 1,429,965,193.17 888,896,902.76 671,602,820.50 减：营业成本 35 881,837,051.46 536,227,368.20 387,063,480.56 税金及附加 36 9,574,188.11 4,239,357.34 9,289,755.81 销售费用 37 79,068,265.76 52,529,753.69 37,162,758.96 管理费用 38 158,520,624.09 89,901,598.99 59,203,381.53 研发费用 39 164,120,091.34 125,

26、690,122.79 73,065,955.61 财务费用 40 21,458,065.00 4,172,761.43 2,566,991.35 其中：利息费用 14,571,935.23 6,917,898.49 6,245,563.08 利息收入 2,095,083.27 1,796,351.97 507,681.15 加：其他收益 41 55,783,957.76 54,367,013.15 48,322,641.18 投资收益 42 7,850,763.94 1,686,934.37 3,324,673.88 公允价值变动收益 43 1,958,909.70 - - 信用减值损失 44

27、 (19,080,089.71) (5,500,188.72) - 资产减值损失 45 (14,133,680.26) (32,802,613.98) (12,888,323.75) 资产处置收益 46 - - 2,455.00 营业利润 147,766,768.84 93,887,085.14 142,011,942.99 加：营业外收入 47 640,835.11 582,431.96 1,280,609.11 减：营业外支出 48 968,762.22 1,888,801.13 499,934.68 利润总额 147,438,841.73 92,580,715.97 142,792,61

28、7.42 减：所得税费用 50 6,983,149.17 (505,791.11) 16,076,927.29 净利润 140,455,692.56 93,086,507.08 126,715,690.13 按经营持续性分类 持续经营净利润 140,455,692.56 93,086,507.08 126,715,690.13 按所有权归属分类 归属于母公司股东/所有者的净利润 140,455,692.56 93,086,507.08 126,715,690.13 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人：周俊雄 主管会计工作负责人：高雪松 会计机构负责人：李俊杰 后附财务报表附注为本财务报表的

29、组成部分 5-1-9广东利元亨智能装备股份有限公司 合并利润表（续） 2020 年度、2019 年度及 2018 年度 单位：人民币元广东利元亨智能装备股份有限公司 合并利润表（续） 2020 年度、2019 年度及 2018 年度 单位：人民币元 8 3-2-1-10 附注五附注五 20202020年年 20192019年年 20182018年年 其他综合收益的税后净额 32 435,651.38 132,230.57 - 归属于母公司股东的 其他综合收益的税后净额 435,651.38 132,230.57 - 不能重分类进损益的 其他综合收益 其他权益工具投资 公允价值变动 32 - 2

30、98,435.00 - 将重分类进损益的 其他综合收益 应收款项融资公允价值变动 32 387,541.02 (156,356.71) - 外币财务报表折算差额 32 48,110.36 (9,847.72) - 综合收益总额 140,891,343.94 93,218,737.65 126,715,690.13 每股收益 51 基本每股收益 2.16 1.55 2.17 稀释每股收益 2.16 1.55 2.17 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人：周俊雄 主管会计工作负责人：高雪松 会计机构负责人：李俊杰 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 5-1-10广东利元亨智能装备股份有限公

31、司广东利元亨智能装备股份有限公司 合并股东/所有者权益变动表 2020 年度、2019 年度及 2018 年度 单位：人民币元 合并股东/所有者权益变动表 2020 年度、2019 年度及 2018 年度 单位：人民币元 9 3-2-1-11 20202020年年 股本股本 资本公积资本公积 其他综合收益其他综合收益 盈余公积盈余公积 未分配利润未分配利润 股东权益合计股东权益合计 一、本年年初余额 60,000,000.00 432,897,403.80 2,312,480.57 22,506,178.69 125,318,297.30 643,034,360.36 二、本年增减变动金额 (

32、一)综合收益总额 - - 435,651.38 - 140,455,692.56 140,891,343.94 (二)利润分配 1.提取盈余公积 - - - 15,320,290.33 (15,320,290.33) - 2.对股东的分配 - - - - (15,180,000.00) (15,180,000.00) (三)股东投入资本 1.股东投入的普通股 6,000,000.00 274,000,000.00 - - - 280,000,000.00 三、本年年末余额 66,000,000.00 706,897,403.80 2,748,131.95 37,826,469.02 235,2

33、73,699.53 1,048,745,704.30 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人：周俊雄 主管会计工作负责人：高雪松 会计机构负责人：李俊杰 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分5-1-11广东利元亨智能装备股份有限公司 合并股东/所有者权益变动表（续） 2020 年度、2019 年度及 2018 年度 单位：人民币元 广东利元亨智能装备股份有限公司 合并股东/所有者权益变动表（续） 2020 年度、2019 年度及 2018 年度 单位：人民币元 10 3-2-1-12 20201 19 9年年 附注附注三三 股本股本 资本公积资本公积 其他综合收益其他综合收益 盈余公积盈余公

34、积 未分配利润未分配利润 股东权益合计股东权益合计 一、上年年末余额 60,000,000.00 432,897,403.80 - 12,432,593.99 57,637,375.60 562,967,373.39 加：会计政策变更 30 - - 2,180,250.00 - (1,532,000.68) 648,249.32 二、本年年初余额 60,000,000.00 432,897,403.80 2,180,250.00 12,432,593.99 56,105,374.92 563,615,622.71 三、本年增减变动金额 (一)综合收益总额 - - 132,230.57 - 93

35、,086,507.08 93,218,737.65 (二)利润分配 1.提取盈余公积 - - - 10,073,584.70 (10,073,584.70) - 2.对股东的分配 - - - - (13,800,000.00) (13,800,000.00) 四、本年年末余额 60,000,000.00 432,897,403.80 2,312,480.57 22,506,178.69 125,318,297.30 643,034,360.36 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人：周俊雄 主管会计工作负责人：高雪松 会计机构负责人：李俊杰 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 5-1-1

36、2广东利元亨智能装备股份有限公司 合并股东/所有者权益变动表（续） 2020 年度、2019 年度及 2018 年度 单位：人民币元 广东利元亨智能装备股份有限公司 合并股东/所有者权益变动表（续） 2020 年度、2019 年度及 2018 年度 单位：人民币元 11 3-2-1-13 20201818年年 附注十三附注十三 实收资本实收资本/ /股本股本 资本公积资本公积 盈余公积盈余公积 未分配利润未分配利润 所有者所有者/ /股东股东权益合计权益合计 一、上年年末余额 11,425,850.00 151,708,716.00 5,110,993.38 14,417,499.62 182

37、,663,059.00 加：会计差错更正 1 - - (641,137.57) (5,770,238.17) (6,411,375.74) 二、本年年初余额 11,425,850.00 151,708,716.00 4,469,855.81 8,647,261.45 176,251,683.26 三、本年增减变动金额 (一)综合收益总额 - - - 126,715,690.13 126,715,690.13 (二)股东投入资本 1.股东投入的普通股 1,237,820.00 258,762,180.00 - - 260,000,000.00 (三)利润分配 1.提取盈余公积 - - 13,07

38、3,731.56 (13,073,731.56) - (四)股东权益内部结转 1.股份制改制 47,336,330.00 22,426,507.80 (5,110,993.38) (64,651,844.42) - 四、本年年末余额 60,000,000.00 432,897,403.80 12,432,593.99 57,637,375.60 562,967,373.39 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人：周俊雄 主管会计工作负责人：高雪松 会计机构负责人：李俊杰 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 5-1-13广东利元亨智能装备股份有限公司 合并现金流量表 2020 年度、201

39、9 年度及 2018 年度 单位：人民币元 广东利元亨智能装备股份有限公司 合并现金流量表 2020 年度、2019 年度及 2018 年度 单位：人民币元 12 3-2-1-14 附注五附注五 20202020年年 20192019年年 20182018年年 一、 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,010,360,258.38 572,401,663.20 738,439,260.65 收到税费返还 48,457,607.62 34,092,243.56 44,277,880.54 收到的其他与经营活动有关的现金 52 20,080,916.53 23,548,792

40、.52 9,202,325.94 经营活动现金流入小计 1,078,898,782.53 630,042,699.28 791,919,467.13 购买商品、接受劳务支付的现金 644,430,310.02 359,725,737.37 431,433,610.94 支付给职工以及为职工支付的现金 406,140,152.64 251,694,081.95 129,503,989.11 支付的各项税费 46,431,199.56 41,120,171.46 89,802,667.53 支付的其他与经营活动有关的现金 52 99,979,694.32 68,717,472.00 76,888,

41、754.73 经营活动现金流出小计 1,196,981,356.54 721,257,462.78 727,629,022.31 经营活动产生的现金流量净额 53 (118,082,574.01) (91,214,763.50) 64,290,444.82 二、 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 1,163,034,713.01 321,686,934.37 900,919,673.88 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 69,773.14 264,972.67 2,600.00 投资活动现金流入小计 1,163,104,486.15 321,951,907.04

42、 900,922,273.88 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 179,596,340.32 82,623,588.37 97,868,115.78 投资支付的现金 1,155,000,000.00 320,000,000.00 897,595,000.00 投资活动现金流出小计 1,334,596,340.32 402,623,588.37 995,463,115.78 投资活动产生的现金流量净额 (171,491,854.17) (80,671,681.33) (94,540,841.90) 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人：周俊雄 主管会计工作负责人：高雪松 会计

43、机构负责人：李俊杰 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分5-1-14广东利元亨智能装备股份有限公司 合并现金流量表（续） 2020 年度、2019 年度及 2018 年度 单位：人民币元 广东利元亨智能装备股份有限公司 合并现金流量表（续） 2020 年度、2019 年度及 2018 年度 单位：人民币元 13 3-2-1-15 附注五附注五 20202020年年 2012019 9年年 2012018 8年年 三、 筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 280,000,000.00 - 260,000,000.00 取得借款收到的现金 457,386,221.22 194,336,3

44、49.00 99,878,328.59 收到的其他与筹资活动有关的现金 52 - - 1,000,000.00 筹资活动现金流入小计 737,386,221.22 194,336,349.00 360,878,328.59 偿还债务支付的现金 250,014,336.08 99,878,328.59 37,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,222,167.29 20,662,280.79 4,590,128.73 支付其他与筹资活动有关的现金 52 7,085,000.00 - 1,000,000.00 筹资活动现金流出小计 286,321,503.37 120,

45、540,609.38 43,190,128.73 筹资活动产生的现金流量净额 451,064,717.85 73,795,739.62 317,688,199.86 四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (498,587.96) 37,240.33 115,476.62 五、 现金及现金等价物净增加/（减少）额 160,991,701.71 (98,053,464.88) 287,553,279.40 加： 年初现金及现金等价物余额 226,141,673.44 324,195,138.32 36,641,858.92 六、 年末现金及现金等价物余额 53 387,133,375.15 22

46、6,141,673.44 324,195,138.32 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人：周俊雄 主管会计工作负责人：高雪松 会计机构负责人：李俊杰 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分5-1-15广东利元亨智能装备股份有限公司广东利元亨智能装备股份有限公司 资产负债表 2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日及 2018 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产负债表 2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日及 2018 年 12 月 31 日 单位：人民币元 14 3-2-1-16 资产资产 附注附注十十四四 20202020

47、年年1212月月3 31 1日日 20192019年年1212月月3131日日 20182018年年1212月月3131日日 流动资产 货币资金 349,038,479.53 222,250,181.26 320,807,425.46 衍生金融资产 1,958,909.70 - - 应收票据 31,746,590.96 80,007,133.71 248,128,345.76 应收账款 1 420,132,593.92 199,056,409.86 114,357,821.68 应收款项融资 793,952,567.28 186,819,742.90 - 预付款项 30,742,220.85

48、5,374,725.99 3,434,549.22 其他应收款 2 8,465,751.39 10,053,285.95 11,604,934.73 存货 1,013,341,059.98 409,751,794.62 486,493,654.69 合同资产 56,604,603.09 - - 其他流动资产 46,611,969.18 35,813,086.65 20,898,183.39 流动资产合计 2,752,594,745.88 1,149,126,360.94 1,205,724,914.93 非流动资产 可供出售金融资产 - - 3,780,000.00 长期股权投资 3 33,1

49、66,221.97 12,140,686.21 10,500,000.00 其他权益工具投资 6,696,100.00 6,696,100.00 - 固定资产 483,856,841.30 210,848,083.14 73,426,098.74 在建工程 94,997,493.72 157,400,748.22 60,930,310.34 无形资产 49,530,476.85 46,400,739.55 42,471,306.71 长期待摊费用 51,801,514.75 13,418,039.85 5,539,079.01 递延所得税资产 10,033,386.77 8,367,026.5

50、9 2,581,579.10 其他非流动资产 16,284,803.66 1,702,159.24 14,398,848.12 非流动资产合计 746,366,839.02 456,973,582.80 213,627,222.02 资产总计 3,498,961,584.90 1,606,099,943.74 1,419,352,136.95 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人：周俊雄 主管会计工作负责人：高雪松 会计机构负责人：李俊杰 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 5-1-16广东利元亨智能装备股份有限公司 资产负债表（续） 2020 年 12 月 31 日、2019 年 12