《商业银行信用卡业务风险分析及防范对策.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商业银行信用卡业务风险分析及防范对策.pdf（16页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、商业银行信用卡业务风险分析及防范对策摘摘要：要：自1985年6月出版的中国第一张信用卡,信用卡业务一直在快速发展,但随着信用卡业务的进一步发展,风险分配、 使用、 结算和其他方面的发生越来越频繁,随着信用卡发展和增加,反映出各种各样的危险的风险大的特点,因此,信用卡业务风险控制已成为业界关注的焦点。 根据中国国情,以促进商业银行信用卡业务的健康发展,信用卡业务已经研究了它的意义:信用是一个新兴的商业银行,业务有一个相当大的信用卡的风险是研究风险控制保障其健康发展;而行信用卡的风险控制研究我国商业银行信用卡业务的发展探索一条适合自己的环境道路。近年来， 银行卡业务的快速发展， 行业竞争异常激烈，
2、 银行信用卡客户投诉， 经济纠纷，欺诈的情况下继续在信用卡的银行风险有多频繁， 高发期， 有必要探讨银行业目前的绩效和风险暴露导致银行信用卡业务， 分析风险管理现状对银行信贷业务还分析和提出了防范风险的措施可以有操作价值问题的原因。关键词：关键词：商业银行；信用卡；风险Abstract:Abstract: In 1985 June Chinas first credit cardissuing, the credit card business has been rapiddevelopment, butwith the further development of credit card b
3、usiness, the risk in the issuance,use,management is more and more frequent,and the card development andincrease, embodies therisk types, characteristics, large therefore,become the focus of the industry to control the risk ofcredit card business. In order to Chinese conditions,to promote the healthy
4、 development of thecredit card business of commercial banks, the credit card business is studied,its meaning: thecredit card is a new business of the commercial banks in China, there is a great risk, the riskcontrolfor credit card is to ensure the healthy development of it; touse card of risk contro
5、l at thesame time, as our country commercialbank credit card business to explore a suitable to their owndevelopment path.In recent years, the credit card business make a spurt of progress of development, industryIcompetition is fierce, the bankcreditcard customer complaints, economic disputes, fraud
6、 casesIIcontinue to occur,the credit card business risk is multiple, high rate, it is necessary to bankingsurvey risks performance andcauses ofthe currentbank credit card business this paper mainlyanalyzes the reasons, analysis on bank credit business risk management status, problemsand putforward c
7、ountermeasures against riskswith operational value.III目录摘要 .IAbstract.I一、我国商业银行信用卡概念.1二、我国信用卡业务风险的分类及形成原因.2（一）我国信用卡业务风险的分类.21.信用风险.22.欺诈风险.23.操作风险.3（二）我国信用卡业务风险形成原因.3三、 我国商业银行信用卡业务风险管理现状分析.5四、 我国商业银行信用卡业务风险管理改进方式及防范对策.8（一） 建立科学合理的风险管理体系.8（二） 建立科学规范的风险管理模式.8（三） 加强部门间的协调合作.8（四） 加快风险管理人才的培养.9（五） 提高使用信用
8、卡的安全性，降低伪冒风险.9（六） 加强相关法律规章制度的建设.9（七） 迅速建立起高效准确的信用评级体系。.9结论 .10参考文献.11致谢 .12IV商业银行信用卡业务风险分析及防范对策一、我国商业银行信用卡概念信用卡是通过商业银行向个人和单位发行的， 具有消费信用，且凭此卡可以向特约单位购物、消费和向银行存取现金的特制载体卡片，其表现形式是正面印有持卡人姓名、账号、商业银行名称等详细内容，而背面以磁条和签名条为主的磁卡。总的来说，我们目前通常所说的信用卡主要是指贷记卡，但是中国大陆地区对信用卡的范围与国际是有所不同， 中国大陆的信用卡广义指贷记卡和准贷记卡和贷记附属卡；狭义的来说就是指贷
9、记卡， 所以说中国大陆的信用卡在狭义上与国际上所指的信用卡的属性是相一致的。除此之外，贷记卡、准贷记卡和借记卡各有特点，主要表现为：贷记卡持有人在一定时间内可以免息，即持有者可以不必在账户上预先存款就能透支消费，但是之后须按银行规定还款；借记卡不能透支，必须先存款后消费；准贷记卡是在社会诚信体系不完善的条件下，须通过预存保证金或者多人担保才可以在一定限度条件下透支消费的信用卡。1二、我国信用卡业务风险的分类及形成原因（一）我国信用卡业务风险的分类信用卡的信用消费主要是指客户使用银行核批的信用额度， 对自身消费行为的一种支付， 它与一般消费信贷业务具有很大地相似性。也就是说持卡者在规定地信用额度
10、使用期限内能够得到银行地支付保障。 但是， 信用卡更为灵活、 简便，更能满足客户经常性的消费需要，给客户以随机性支付保障的特点，使得信用卡产品隐含着更为复杂的信用风险。目前， 根据我国商业银行发展实际情况可以对信用卡业务风险的分类大体上可以分为三类风险，具体如下：1.信用风险信用风险是指持卡人由于主观性问题或者客观经济问题导致欠款未能及时返还的风险问题，它主要表现为以下几个方面：（1）主观谎言拒绝还款，是指客户在收到货物后慌称自己从未进行交易或者有交易但没有收到货物等虚假谎言为开脱拒绝还款.（2）恶意透支，这是我们生活中最常见但又最难遏制的犯罪手段。（3）挂失中的透支使用，持卡者通过利用办理挂
11、失手续到商业银行止付的时间差，大量透支使用手中的信用卡。（4）信用卡透支使用导致谋取暴利事件接连发生，即长期无成本占用银行资金向他人发放高利贷来赚取高额利息，破坏了社会安定。2.欺诈风险欺诈风险是指由于持卡人在规定额度期限内遭人冒名顶替申请、 失窃或者被动伪造等原因而发生的损失产生的风险。它的表现类型主要有：（1）利用虚假资料申请信用卡，犯罪分子通过多种途径将伪造好的虚假身份证明及资信材料提交银行申请，然后将申请通过的信用卡用来诈骗和透支使2用。（2）盗刷卡，信用卡由于某种原因不慎丢失或被他人盗取，导致客户在不知情下被他人盗刷（3）伪造信用卡，这种伪造的信用卡是一些不法犯罪分子通过信息技术手段
12、窃取信用卡用户的真实资料后据此信息伪造信用卡进行诈骗活动（4）特约商户欺诈，主要是特约商户的不法雇员通过伪造交易资料骗取收单机构交易款。3.操作风险操作风险是指发卡银行内部管理或者操作上的失误产生损失的风险， 它主要表现在以下几个方面：（1）发卡银行内的员工由于在操作过程中出现失误，违反具体规定，在一定程度上会造成不应有的风险问题。（2）银行在审批及后续流程中出现的漏洞也会造成不可估量的损失。（3）相关配套的安全设施可靠性太低也有可能造成一些风险问题的产生。（二）我国信用卡业务风险形成原因对于商业银行信用卡业务风险形成的原因我们通过详细的分析， 具体分为如下四种：1.市场竞争的加剧近年来由于市
13、场竞争的加剧， 国内发卡银行在信用卡市场纷纷扩大自己的市场规模， 他们通过大量大发放信用卡来扩大自己的客户源，无序的竞争在无形之中忽视了业务推进过程中的风险控制问题，加剧了风险的产生。2.粗放式的业务扩张由于发卡银行为了在未来信用卡市场中占据大量的份额， 他们加大了对高校3学生等低收入人群的推广宣传，但是现在的大学生都是待业的低收入的群体，并不适合信用卡的业务理念， 可是一些发卡银行为了满足竞争的需要片面的对学生群体进行大肆的推销，却没有按照规定对信用卡申请人还款能力进行实质性审核。 正是现在商业银行这种粗放式业务扩张使得银行信用卡业务的风险状况不能不令人担心。此外，在营销策略上，通过赠送礼品
14、等方式吸引大量客户办理，但是这种优惠政策下办理的卡多数在以后并未正式开通业务， 这就造成了发卡银行系统资源的浪费。还有一点就是在当前国际经济形势严峻、国内宏观经济政策紧缩的大背景下， 发卡银行前期业务扩张过程中针对收入状况不稳定的低收入群体发放的信用卡，这极有可能在未来给发卡银行信用卡业务带来较大的信用风险。 3.道德风险的存在通常来说借款人项目失败承担的风险是固定的 但其成功时获利是难以估计的所以当银行不能完全监督借款人行为时，借款人会改变最初的想法，转而去从事一种高风险但更高收益的项目， 在次过程中发生拖欠或者透支现象的概率会大幅度上涨，使得银行的预期收益减少。4.逆向选择的存在在面对高利
15、率时， 有许多客户出于安全考虑退出了高价的信贷市场，但是仍有一部分客户抱着赖账的心态，面对再高的利率他们也仍然敢贷款。另外，一些借款人为了支付高利率只好把贷款用于高利益高风险的项目上， 这样就更加大了拖欠现象发生的概率，增大了银行的贷款风险性。通常来说， 由于商业银行的发卡的程序一般比较简单，对于潜在客户的信息收集、筛选并不完善，对于风险的监控和管理存在许多问题，再加上应用成本比较高， 使得商业银行在信用卡业务上的风险问题日益凸出，这也就是信用卡业务中信用风险的主要形成原因。4三、我国商业银行信用卡业务风险管理现状分析随着全球贸易的不断发展和经济的快速增长，信用卡业务也与此同时得到了快速的发展
16、， 一些发达国家在计算机系统的基础上已经逐渐建立起完善的信用卡业务风险管理和控制机制。我国信用卡的发行明显要晚于欧美等发达地区，直到2002年， 国内商业银行开始逐渐进入信用卡业务市场中，信用卡才由此起步在更大范围内迅速发展起来。 目前来看我国信用卡市场处在从起步期发展为成长期的过度阶段， 且信用卡业务发展迅速。 截至2013年末， 全国累计发行银行卡42.14亿张，较上年末增长19.23%，增速放缓0.57个百分点。其中，借记卡累计发卡38.23 亿张； 信用卡累计发卡3.91亿张。 借记卡累计发卡量与信用卡累计发卡量之间的比例约为9.78:1， 较上年末略有上升。 此外， 在业务规模高速增
17、长的同时，业务风险指标也有所增长，但在整体上还可以掌控。另外， 从行业整体风险水平来看， 国内信用卡延滞率和损失率处于较低的风险水平但从国外的案例来看，信用卡业务总量大量增长的同时，我们必须加大对信用卡业务的信用风险的关注度，将信用风险水平控制在合理的范围之内，力求降低银行的损失。首先， 从系统性风险看， 信用卡业务的系统性风险来自于经济周期的影响和行业本身的发展前景。截至 2013 年末，信用卡逾期半年未偿信贷总额 251.92亿元，较上年末增加 105.34 亿元，增长 71.86%；信用卡逾期半年未偿信贷总额占期末应偿信贷总额的1.37%，占比较上年末上升0.08个百分点。信用卡业务坏账
18、率较高的根本原因是由于该地区经济的下滑信用卡业务的本质是无抵押个人信用贷款。 在我国，住房贷款等抵押类贷款占绝对主导地位，个人信贷目前在商业银行贷款总额中所占比例较小，信用卡业务信用无抵押个人贷款业务的主要内容仍处于早期发展阶段。 国家统计局以及中国人民银行显示， 2012年， 前三季度信用卡交易金额占个人可支配收入 （城5镇居民） 小于3 的比例;第三季度末， 个人消费贷款的信用卡透支余额约1.45的比例。在这些金融市场发达的国家或地区的美国，加拿大，英国，澳大利亚，2012年，无抵押个人信用贷款占个人可支配收入的比例为 24.6 、 31 、17 、18 ; 2012年底占个人信用卡透支余
19、额消费贷款的比例分别为8.1 、6.7 、5.6 、5.2 。很显然，随着稳定增长和宏观经济改革金融体系深化信用卡业务在国内势必会保持高增长在较长时间内。信用卡业务在中国目前的低系统性风险。 在这里，我们的信用卡业务风险按照几种类型的银行的风险分别分析。从信用风险的角度来看，首先，由于信用卡业务在我国刚刚兴起，大量潜在的优质持卡人， 发证机构能够有效地开拓市场， 一般采取更严格的信用审查制度。目前，持卡人现有数量虽然大幅增加，但仍多为优质客户的持卡人。其次，随着持卡人的卡信息，还款分析积累，发卡机构对持卡人的个人信用信息，以确定持续改进，它可以动态调整持卡人信用额度，积极的风险管理水平;最后，
20、我国的信用卡循环信用功能，持卡人可以规划更灵活使用资金，资金短缺时，可以首付少被选中。从以上三点，尽管该国的信用体系还不完善，但信用卡业务并不高风险。近年来，发行人仍然会受到优质客户的开发。从流动性风险角度来看，首先，我国不具有高额度的信用卡取现，结余转户等功能。结余转户，申请信用卡的持卡人，发卡机构提供信贷的优惠利率来偿还现有的信用卡透支金额的持卡人及其他开支。 预借现金的高比例也使得持卡人可以通过偿还到期债务现有的信用卡申请新的信用卡。 在社会信用体系不健全的市场环境下，这些服务的实施，持卡人的信用风险将继续扩展和聚集，将大大增加银行的流动性风险。在中国，产品所不具备的信用卡余额转移功能，
21、现金预付款的比例一般都限制在30以下，持卡人很难通过申请新的信用卡，获得资金以偿还到期债务的现有信用卡。第二，中国的信用卡是由银行发行的，并没有采取专6业化，高负债经营模式。许多外国信用卡发行机构的专业公司，其业务采取高负债经营模式。例如，超过90的三星信用卡公司几年来资产负债率，很容易形成流动性风险。从市场风险的角度来看，我们都知道，高利率的信用卡业务本身，更容易受到市场利率波动的影响。然而，中国目前的市场利率尚未公布，但现在，即使在未来的几年中，减少了信用卡业务的市场风险。从操作风险的角度来看，由于信用卡业务的特殊性，新巴塞尔协议框架也将被纳入考核框架评估。 操作风险， 并从两个角度伪狭义
22、的风险以及伪风险进行分析。操作风险是狭义的风险，商业银行的内部事务处理，如果商业银行改进内部控制系统，这是风险的一部分，是比较低的。然而，中国的商业银行目前的改革是在这部分的风险仍然很高的阶段。从伪风险角度分析，已经推出了广泛的国际EMV 智能卡，而中国的信用体系还不够完善，信用卡磁条卡仍是主要风险是比较高的。 当然，深受广大在事实上银行所承担的风险的持有人承担的信用卡伪冒交易损失不高。然而，随着信用卡业务和法律制度，最终是由银行承担部分风险的发展逐步提高。因此，这部分的风险应该是关注的焦点。事实上，在操作风险广义上，发生伪虽然降低风险的概率，但风险值较高。7四、我国商业银行信用卡业务风险管理
23、改进方式及防范对策随着信用卡市场不断发展， 发卡银行面临的风险也日益凸显。上述报告同时显示，到2013年第二季度末，我国信用卡期末应偿信贷总额达到1.53亿元，同比增长77.76%;信用卡逾期半年未偿信贷总额为 196.21亿元，较第一季度末增长15%。由此可见，商业银行如何有效管理和控制信用卡风险，减少经营损失，应引起发卡行的高度关注。针对我国商业银行信用卡风险管理中存在的问题，并针对产生这些问题的根源，提出了加强信用卡管理及应对风险的建议。（一）建立科学合理的风险管理体系。尽管目前我国多数商业银 行均建立了自己的信用卡中心,能够通过信用卡中心对信用卡业务 进行集中管理。然而，大多数银行没有
24、对业务，财务，技术分离，同时操作的混合模式是罪魁祸首造成混乱的业务。要逐步探索建立独立核算，信用卡管理模式集中管理，事业部制有利于垂直管理此业务模式，使得财务，人事，管理权限将保持相对独立的，与业务集中统一管理，进一步提高部门运营效率。（二）建立科学规范的风险管理模式。 第一，统一授信，集中发卡。一旦信贷政策不统一，势必造成信贷的分支线的盲目扩张，容易带来分支机构之间的恶性竞争。统一授信，发证机关一起统一审计客户，以避免信用不好的客户进入和加强风险防范和信用卡的控制权。第二，改革管理机制，强化风险管理部门的作用。风险管理部占据了信用卡风险控制，对信用卡行业的重要地位，以达到保护的良性发展。第一
25、步，在银行的风险管理部门，这是独立的授权在日常业务过程中的其他部门，不遏制和干预的进步。其次，很多国内的风险管理部门，主要承担事故的从事管理的角度来看的风险， 这种做法应该逐步走向事前预防控制和管理变更和后处理模式的改变。（三）加强部门之间的协调与合作。风险管理部门开展风险管理的过程中，有很多需要与其他部门的时间来共同完成相关业务。此外，风险管理作为一个概8念，只有渗透到其他行业，并能真正发挥其有效作用。因此，为了真正做到风险管理的工作， 独自一人的风险管理部门够不上自己的努力， 同时也必须协调一致，并与其他部门积极合作，以便完成目标。（四）加快风险管理专业人员的培训。 信贷风险管理涉及金融知
26、识，统计知识，计算机知识，金融知识，高要求的人才。因此，为了满足特殊要求，我们必须专注于提供专业培训复合型人才 ,建立起专业的人才队伍,这才是保障风险管理工作长期展开的基础之一。（五）提高使用信用卡的安全性，降低伪冒风险。首先，要尽快推行EMV智能卡，以取代现行的磁条卡，从根本上减少安全隐患；其次，加强网络安全，从而有效防范使用信用卡交易时有关信息的泄漏。 提高信用风险指标发卡银行首先应该建立起实时监控系统，对授权及收单操作进行监督，发现异常时必要时应及时止付； 对于即将到免息期的客户进行提早的提示；而对到期还未能及时还款的客户要尽快进行电话催收，或者通过其他方式催收。此外对于多次催收都无应答
27、的客户， 我们有必要进行上门催收，在必要时我们还可以通过法律途径以合法的形式来追回欠款，并拒绝该客户以后的任何信用申请。最重要的一点就是要加强对特约商户工作人员培训和指导工作，提高他们安全防范意识和服务水平。对于客户违约的行为应该及时的给予纠正， 必要时可中止或取消特约商户受理信用卡的资格。（六）加强相关法律规章制度的建设。 中国也已经推出了一些相关的法律法规，如电子签名法 ， 银联卡密钥安全管理规则 ， 银联卡商户收单机构的风险管理规则 ， 银联卡风险事件协助调查规则“。然而，随着信用卡业务的出现进行彻底和新技术，需要完善相关监管机构及时和支持建立的规则和规范。（七）迅速建立起高效准确的信用
28、评级体系。 中国目前正在建设和完善信用体系主要集中在避免欺诈行为、信息系统、内容更简单。虽然信用卡发卡机构可9以查询系统了解个人的信用状况，但更重要的个人信用状况的居住地，职业，和税务信息的评价，由于部门分割， 缺乏整合利用信息信息共享机制并使得难以实现。因此，针对新型的个人信贷业务，我们需要一个全部银行可以共享的高效率运行的信息平台。综上所论，针对信用卡风险，我们应该客观地加以分析，找出风险产生的原因，树立风险管理理念，开发和应用先进的风险管理技术，并构建完善的信用卡风险管理体系。 相信随着相关法律与社会信用体系的不断完善，信用卡产业必将有广阔的发展空间。结论目前看来我国在信用卡业务风险的管
29、理上还处于起步阶段， 尽管信用卡风险管理在体系和管理制度上还存在着许多不足， 但是随着经济的不断发展和金融体制的改革创新， 相信在不久的将来我们在借鉴国外先进经验的基础上，伴随着信用体系和法律制度的完善以及监管力度的加强， 我国的信用卡风险管理会更加完善有效。与此同时，信用卡业务必将成为我国金融业的新亮点，势必对推动经济的发展发挥重要作用本文通过分析信用卡风险的种类、阐述了信用卡风险管理的现状分析。我国在风险管理方面 存在着一定的问题，这些是传统体制留下的深层次问题。本文在深入分析中国的信用风险管理，信用风险管理和透析问题的现状。中国已初步参考和借鉴国际信用风险管理模式被证明是成功的，中国将继
30、续加强风险管理模式，探索符合中国国情和风险管理制度线的建设。在本文中，中国的信用卡风险管理信贷风险管理策略的问题， 最后提出了推动中国信用卡风险管理及中国信用卡产业的健康，快速发展。1 0参考文献1中国财经网.2新闻网易.3 谌登峰.浅析当前信用卡业务营销的几个问题J.中国外贸.2011(7)4单惟婷.商业银行信用卡业务与案例J.西南财经大学出版社5我国信用卡业务的风险分析和防范对策.现代商业2013年11期6 漆慧.信用卡套现屡禁不止的原因及对策J.金融经济.2010(6)7王楠.我国信用卡管理的现状与对策研究D.上海社会科学院.20108袁笑冬:信用卡风险的主要特性与成因分析J.中国信用卡
31、 2006，(06):43469 周芸.商业银行信用卡业务风险管理研究J.时代金融.2011(5)10赵杰.我国商业银行信用卡风险管理研究J.中国经贸导刊，2011.1211朱毅峰、吴晶妹、 信用管理学M.北京：中国人民大学出版社12侯爱红.我国信用卡风险管理研究J.经营管理者.2010.913谭红梅.我国商业银行信用卡风险管理探讨J.金融经济.2010.414Josef Windsperger. TheStructure ofOwnership Rights inFranchising:AnIncompleteContractingViewJ.EuropeanJournalofLawandE
32、conomics,2002(13):137-13215Steven C Michael. The extent, motivation and effect of tying in franchiseContractsJ. Managerial and Decision Economics.16Calem, Paul S. and Mester, Loretta J., Consumer Behavior and the Stickiness ofCredit-Card Interest Rates, American Economic Review, 1995, 85(5):1327-133
33、617Gross, David B. and Souleles Nicholas S., Do Liquidity Constraints and InterestRates Matter for Consumer Behavior? Evidence From Credit Card Data, QuarterlyJournal of Economics,1 118J Cem Karacadag and Animesh Shrivastava ,The Role of Subordinated Debt in MarketDiscipline-the case of Emerging Mar
34、kets.IMF Working Paper,201119BIS Working Paper No.12 Markets for Bank Subordinated Debt and Equity in BaselCommittee Member Countries,2010致谢在初春这个美好的季节里， 我的论文终于接近尾声，但心中没有想象中的喜悦涌现 ，但它是无法形容的落寞。寒窗四年，收获的不仅是日益丰富的知识，更重要的是，在阅读，思考实践中培训，技能和宽广的视野。很庆幸大学里我遇到了这么多恩师益友， 他们无论在学习上、 生活上都给予了我很大的帮助和支持，在此以最朴实但最真诚的话语向你们表示感谢。我的论文能够顺利完成，首先我要感谢我的导师，本文在选题、论文框架的确定直到修改定稿的全过程中，导师均给予了悉心的指导， 为我完成论文提供了极大的帮助。 因此， 在本文完成之际，我谨向导师致以衷心的感谢。同时， 感谢能够在百忙之中帮助我构思论文的老师与同学，该论文有不足之处，还望老师提出建议。1 2