《中孚实业：河南中孚实业股份有限公司拟进行股权收购所涉及的林州市林丰铝电有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告.PDF》由会员分享，可在线阅读，更多相关《中孚实业：河南中孚实业股份有限公司拟进行股权收购所涉及的林州市林丰铝电有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告.PDF（39页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制本资产评估报告依据中国资产评估准则编制河南中孚实业股份有限公司拟进行股权收购所涉及的河南中孚实业股份有限公司拟进行股权收购所涉及的林州市林丰铝电有限责任公司股东全部权益价值林州市林丰铝电有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告资产评估报告银信评报字（2022）沪第 1076 号（共 1 册第 1 册）银信资产评估有限公司银信资产评估有限公司2022 年年 5 月月 25 日日目录目录声明. 1摘要. 2正文. 6一、委托人、被评估单位概况及其他评估报告使用者概况. 6二、评估目的. 12三、评估对象和评估范围. 13四、价值类型. 13五、评估基准日. 1
2、9六、评估依据. 19七、评估方法. 22八、评估程序实施过程和情况. 25九、评估假设. 26十、评估结论. 29十一、特别事项说明. 30十二、资产评估报告使用限制说明. 34十三、资产评估报告日. 35十四、资产评估专业人员签名和资产评估机构印章. 35附件. 36银信资产评估银信资产评估有限公司有限公司地址：上海市九江路69号邮编：200002电话：021-63391088传真：021-63391116电子邮箱：-1-林州市林丰铝电有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告声明声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制
3、。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产
4、评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。四、评估对象涉及的资产、负债及盈利预测清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题
5、进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。银信资产评估银信资产评估有限公司有限公司地址：上海市九江路69号邮编：200002电话：021-63391088传真：021-63391116电子邮箱：-2-林州市林丰铝电有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告河南中孚实业股份有限公司拟进行股权收购所涉及的河南中孚实业股份有限公司拟进行股权收购所涉及的林州市林丰铝电有
6、限责任公司股东全部权益价值林州市林丰铝电有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告资产评估报告银信评报字（2022）沪第 1076 号摘要摘要一一、项目名称项目名称：河南中孚实业股份有限公司拟进行股权收购所涉及的林州市林丰铝电有限责任公司股东全部权益价值项目二、委托人：二、委托人：河南中孚实业股份有限公司三、被评估单位：三、被评估单位：林州市林丰铝电有限责任公司四、其他评估报告使用者：四、其他评估报告使用者：工商行政管理机关以及国家法律、法规规定的其他资产评估报告使用人。五五、评估目的评估目的：河南中孚实业股份有限公司拟进行股权收购，需对所涉及的林州市林丰铝电有限责任公司股东全部权益价值进行评估
7、，为其股权收购提供价值参考。六、经济行为：六、经济行为：股权收购七七、评估对象评估对象：林州市林丰铝电有限责任公司截至评估基准日的股东全部权益价值八八、评估范围评估范围：林州市林丰铝电有限责任公司截至评估基准日经审计后的全部资产及负债九、价值类型：九、价值类型：市场价值十、评估基准日：十、评估基准日：2022 年 3 月 31 日十一、评估方法：十一、评估方法：收益法、市场法十二、评估结论：十二、评估结论：截至评估基准日 2022 年 3 月 31 日，母公司所有者权益为 66,388.63 万元，合并口径归属于母公司所有者权益为203,618.51万元， 在本报告所列示假设和限定条件下，采用
8、收益法评估，林州市林丰铝电有限责任公司股东全部权益价值评估值为379,970.00 万元（大写金额为：人民币叁拾柒亿玖仟玖佰柒拾万元整），较母公司所万元（大写金额为：人民币叁拾柒亿玖仟玖佰柒拾万元整），较母公司所银信资产评估银信资产评估有限公司有限公司地址：上海市九江路69号邮编：200002电话：021-63391088传真：021-63391116电子邮箱：-3-林州市林丰铝电有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告有者权益增值有者权益增值 313,581.37 万元万元，增值率为增值率为 472.34%；较合并口径归属于母公司所有者较合并口径归属于母公司所有者权益增值权益增值 176,3
9、51.49 万元，增值率为万元，增值率为 86.61%。十二、特别事项说明：1、截至评估基准日，纳入本次评估范围的房屋建筑物均未办理产权证，经评估师实地调查，被评估单位相关人员介绍该部分房屋建筑物的历史情况，确定房屋建成年份；对于该部分资产，其面积是企业根据现场测量情况进行申报的，对企业申报面积，评估人员进行了核实后以企业申报面积进行评估，如未来企业办理相关产权证书时其面积与申报面积不符，评估结果应根据产权证书载明的面积进行调整。上述资产已由被评估单位出具“事项说明”，承诺上述房地产属于其所有，若日后出现产权纠纷等情况与评估机构无关。本次评估未考虑企业后续办证等其他费用支出对评估结果的影响。2
10、、截至评估基准日，林丰铝电及其子公司涉及的抵押、质押担保情况如下：借款借款单位单位放款单位放款单位借款日期借款日期借款到期日借款到期日借款本金借款本金抵押情况抵押情况林丰铝电中国银行安阳分行2021/8/112030/12/2119,939,035.95广元林丰部分设备、林丰铝电部分土地林丰铝电林州农商行2021/8/112030/12/2118,449,621.13林丰铝电土地广元铝材广元农村商业银行股份有限公司2019/1/122023/1/1133,500,000.00广元铝材部分土地林丰铝电湖州融汇嘉恒融资租赁有限公司2021/8/112030/12/2149,481,292.62广元
11、林丰铝电部分铝母线及电解槽林丰铝电华融金融租赁股份有限公司2021/8/112030/12/2145,534,107.50广元林丰铝电部分铝母线及电解槽安阳高晶铝材有限公司华融天泽投资有限公司2021/8/112030/12/212,999,443.74广元林丰铝电部分铝母线、电解槽及其他设备林丰铝电华融天泽投资有限公司2021/8/112030/12/2134,798,145.74广元林丰铝电部分电解槽及其他设备，部分铝母线广元林丰中航租赁有限公司2019/10/152022/10/2856,301,326.03广元林丰部分电解槽及铝母线、林丰铝银信资产评估银信资产评估有限公司有限公司地址：
12、上海市九江路69号邮编：200002电话：021-63391088传真：021-63391116电子邮箱：-4-林州市林丰铝电有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告借款借款单位单位放款单位放款单位借款日期借款日期借款到期日借款到期日借款本金借款本金抵押情况抵押情况电部分土地及林丰铝电持有的广元林丰的股权2022/3/152025-03-15146,008,279.16广元林丰洛银金融租赁股份有限公司2019/12/302023/6/3052,592,993.42广元林丰部分电解槽、铝母线及其他设备广元林丰洛银金融租赁股份有限公司2019/12/302023/6/3052,592,993.42
13、广元林丰广元市投资控股（集团）有限公司2019/1/112024/1/10100,000,000.00广元林丰、广元铝材部分土地共 3 块广元林丰四川同圣国创铝业发展有限公司2019/1/292024/1/28100,000,000.003、截至评估基准日，林丰铝电及其子公司的对外担保情况如下：担保方债务人债权人担 保 金 额（万元）担保方式主债务期限林丰铝电中孚实业华融金融租赁股份有限公司4,282.17保证2021/8/112030/12/21除上述情况外， 被评估单位及子公司无其他担保、 租赁及其或有负债 （或有资产）等事项的情况。本次评估未考虑上述抵押、担保事项对评估结果产生的影响。4
14、、由于被评估单位对大唐林州热电有限责任公司、林州市顺丰农林科技有限公司的持股比例较小，对被投资单位无控制权，受条件限制，评估师无法对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查。本次评估取得了大唐林州热电有限责任公司、林州市顺丰农林科技有限公司评估基准日的财务报表，按照截至评估基准日报表净资产账面值乘以林丰铝电持股比例确认大唐林州热电有限责任公司及林州市顺丰农林科技有限公司评估值。我们认为委估被评估单位因受客观条件限制无法实施核查验证等评估程序，但经评估人员采取上述措施来弥补程序缺失后，并假设上述获取的资料真实、可信的前提下确定的评估值不会对评估结论产生重大影响。5、林州市林丰铝电有限责
15、任公司对于其非控股子公司林州市顺丰农林科技有限公司认缴出资额为 20.00 万元，截止到评估基准日，实缴出资额为 10.00 万元，本次评估未考虑未到位出资款对评估结论的影响。银信资产评估银信资产评估有限公司有限公司地址：上海市九江路69号邮编：200002电话：021-63391088传真：021-63391116电子邮箱：-5-林州市林丰铝电有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告其他特别事项说明详见报告正文“十一、特别事项说明”。十三、评估结论使用有效期：本评估结论仅对河南中孚实业股份有限公司拟进行股权收购之经济行为有效，并仅在评估报告载明的评估基准日成立。资产评估结论使用有效期自评估基
16、准日起一年内（即 2022 年 3 月 31 日至 2023 年 3 月 30 日）有效。当评估基准日后的委估资产状况和外部市场出现重大变化，致使原评估结论失效时，评估报告使用者应重新委托评估。以上内容摘自资产评估报告正文以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论结论，应当阅读资产评估报告正文应当阅读资产评估报告正文，同时提请评估报告使用者关注评估报告中的评估同时提请评估报告使用者关注评估报告中的评估假设、限制使用条件以及特别事项说明。假设、限制使用条件以及特别事项说明。银信资产评估银信资产评估有限公司有限公司地址：上海市
17、九江路69号邮编：200002电话：021-63391088传真：021-63391116电子邮箱：-6-林州市林丰铝电有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告河南中孚实业股份有限公司拟进行股权收购所涉及的河南中孚实业股份有限公司拟进行股权收购所涉及的林州市林丰铝电有限责任公司股东全部权益价值林州市林丰铝电有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告资产评估报告银信评报字（2022）沪第 1076 号正文正文河南中孚实业股份有限公司：银信资产评估有限公司接受贵公司委托，根据有关法律、法规和资产评估准则，采用收益法和市场法，按照必要的评估程序，对河南中孚实业股份有限公司进行股权收购所涉及的林州市林丰
18、铝电有限责任公司于评估基准日的股东全部权益价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位概况及其他评估报告使用者概况一、委托人、被评估单位概况及其他评估报告使用者概况（一）委托人概况委托人名称：河南中孚实业股份有限公司（以下简称“中孚实业”）注册号/统一社会信用代码91410000170002324A名称河南中孚实业股份有限公司类型其他股份有限公司(上市)法定代表人马文超注册资本392,244.8114 万(元)成立日期1997 年 1 月 28 日住所巩义市新华路 31 号营业期限自1997 年 1 月 28 日营业期限至长期经营范围铝材的生产、销售；氧化铝、煤炭、炭素制品
19、的销售；本企业生产相关的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的销售；城市集中供热；经营本企业相关产品及技术的进出口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。（二）被评估单位概况1、被评估单位概况被评估单位名称：林州市林丰铝电有限责任公司（以下简称“林丰铝电”）注册号/统一社会信用代码914105817571399525名称林州市林丰铝电有限责任公司类型其他有限责任公司法定代表人王力注册资本33,618 万(元）成立日期2003 年 12 月 31 日银信资产评估银信资产评估有限公司有限公司地址：上海市九江路69号邮编：200002电话：021-63391088传真：021-63391116
20、电子邮箱：-7-林州市林丰铝电有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告住所林州市红旗渠经济开发区鲁班大道东段北侧营业期限自2003 年 12 月 31 日营业期限至2033 年 12 月 31 日经营范围铝锭 氧化铝粉 铝制品 生产销售(以上各项涉专项审批的凭许可证经营)2、被评估单位历史沿革（1）公司成立2003 年 12 月 31 日， 河南省鑫科工程设计研究有限公司、 河南省商丘商电铝业 （集团）有限公司与林州市铝业总公司员工自然人股东达成合作意向，共同组建林州市林丰铝电有限责任公司，注册资本人民币 2000 万元。（2）第一次增资2007 年 5 月 21 日经林州市太行会计事务所（林
21、会验字 2007 第 067 号）验证，用资本公积（资本溢价）转增注册资本至人民币 5000 万元，股东为河南省商丘商电铝业（集团）有限公司，持股比例为注册资本的 10%；河南省鑫科工程设计研究有限公司持股比例 50%，其他自然人持股比例 40%。股东出资额（万元）持股比例河南省商丘商电铝业（集团）有限公司500.0010%河南省鑫科工程设计研究有限公司2,500.0050%其他自然人2,000.0040%合计5,000.00100%（3）第一次股权转让2007 年 11 月 4 日，河南中孚实业股份有限公司以现金收购林丰铝电 100%股权，以林丰铝电净资产审计值及评估值作为定价依据，确定收购
22、总价款为人民币 26600 万元。 2008 年 1 月已完成工商登记变更手续。转让后河南中孚实业股份有限公司持股比例为 100%。股东出资额（万元）持股比例河南省鑫科工程设计研究有限公司1,000.0050%河南省商丘商电铝业（集团）有限公司200.0010%其他自然人800.0040%合计2,000.00100%股东注册资本（万元）持股比例银信资产评估银信资产评估有限公司有限公司地址：上海市九江路69号邮编：200002电话：021-63391088传真：021-63391116电子邮箱：-8-林州市林丰铝电有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告（4）第二次增资2009 年 5 月 15
23、 日经林州太行会计事务所（林会验字 2009 第 080 号）验证，河南中孚实业股份有限公司用现金增加注册资本至 26000 万元。增资后河南中孚实业股份有限公司持股比例为 100%未发生变化。（5）第三次增资2010 年 4 月 12 日经林州太行会计事务所（林会验字 2010 第 045 号）验证，中原信托有限公司对林丰铝电增值人民币 7168 万元，本次增资后，林丰铝电注册资本人民币 33168 万元，其中河南中孚实业股份有限公司人民币 26000 万元，持股比例78.39%，中原信托有限公司人民币 7168 万元，持股比例 21.61%。（6）第二次股权转让2012 年 3 月，河南中
24、孚实业股份公司收购中原信托有限公司所持有林丰铝电股份，变更后，公司成为河南中孚实业股份有限公司全资子公司。林丰铝电注册资本人民币 33168 万元，河南中孚实业股份有限公司持股比例 100%。股东投资额（万元）持股比例河南中孚实业股份有限公司33,168.00100%合计33,168.00100%（7）第三次股权转让2014 年 3 月 25 日， 由河南中孚实业股份有限公司以实物资产出资的方式将其所持有公司 100%的股权注入河南中孚铝业有限公司，从而使河南中孚铝业有限公司拥有了林丰铝电公司的全部股权。股东投资额（万元）持股比例河南中孚实业股份有限公司5,000.00100%合计5,000.
25、00100%股东注册资本（万元）持股比例河南中孚实业股份有限公司26000100%股东投资额（万元）持股比例河南中孚实业股份有限公司26,000.0078.39%中原信托7,168.0021.61%合计33,168.00100%银信资产评估银信资产评估有限公司有限公司地址：上海市九江路69号邮编：200002电话：021-63391088传真：021-63391116电子邮箱：-9-林州市林丰铝电有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告股东投资额（万元）持股比例河南中孚铝业有限公司33,168.00100%合计33,168.00100%（8）第四次股权置换2014 年 4 月 18 日， 河南
26、豫联能源集团有限责任公司与河南中孚铝业有限公司持有的林丰铝电公司 30%之股权进行了置换。置换后，公司股东及持股比例为：河南中孚铝业有限公司控股 70%，河南豫联能源集团有限责任公司持股 30%。上述股权置换完成后，林州市林丰铝电有限责任公司注册资本为 33168 万元。具体股权结构如下：股东投资额（万元）持股比例河南中孚铝业有限公司23,218.0070%河南豫联能源集团有限责任公司9,950.0030%合计33,168.00100%截至评估基准日，林州市林丰铝电有限责任公司股东及股权结构未发生变化。上述投入资本情况已经“国家企业信用信息公示系统”查证。3、被评估单位历史财务状况被评估单位合
27、并口径近两年及评估基准日资产负债及利润情况见下表：金额单位：人民币元项目项目/报表日报表日2020 年年 12 月月 31 日日2021 年年 12 月月 31 日日2022 年年 3 月月 31 日日总资产2,612,094,608.133,139,225,595.833,462,159,032.34负债3,500,913,107.261,361,617,914.481,425,973,976.45净资产-888,818,499.131,777,607,681.352,036,185,055.89归属于母公司所有者权益合计-888,818,499.131,777,607,681.352,03
28、6,185,055.89金额单位：人民币元项项目目2020 年年2021 年年2022 年年 1-3 月月一、营业收入一、营业收入1,788,424,725.184,423,326,432.741,251,138,289.60二、营业总成本二、营业总成本1,621,058,608.113,225,159,770.70902,805,648.52营业成本营业成本1,364,328,200.952,927,522,309.67818,923,916.64税金及附加11,072,889.0034,538,245.6310,087,104.41销售费用41,507.57234,936.10145,01
29、5.23银信资产评估银信资产评估有限公司有限公司地址：上海市九江路69号邮编：200002电话：021-63391088传真：021-63391116电子邮箱：-10-林州市林丰铝电有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告项项目目2020 年年2021 年年2022 年年 1-3 月月管理费用26,041,820.0635,753,522.955,158,120.37研发费用163,428,536.9446,869,766.39财务费用219,574,190.5363,682,219.4121,621,725.48加：其他收益2,484,282.033,876,179.451,470,630.
30、71投资收益6,036,081.9349,609,390.01-1,373,677.97信用减值损失 （损失以“-”号填列）-2,327,524.45-33,842,477.54-2,917,223.92资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益-11,174.62-11,253.10三、营业利润三、营业利润173,547,781.961,217,798,500.86345,512,369.90加：营业外收入278,246.791,364,366.95477,733.23减：营业外支出28,728,784.8514,372,733.28四、利润总额四、利润总额145,097,243.901
31、,204,790,134.53345,990,103.13减：所得税费用71,036,848.67310,590,954.9087,412,728.59五、净利润五、净利润74,060,395.23894,199,179.63258,577,374.54被评估单位母公司口径近两年及评估基准日资产负债及利润情况见下表：金额单位：人民币元项目项目/报表日报表日2020 年年 12 月月 31 日日2021 年年 12 月月 31 日日2022 年年 3 月月 31 日日总资产584,559,346.42891,670,281.30885,416,951.36负债1,673,910,563.0122
32、4,073,875.92221,530,635.63净资产-1,089,351,216.59667,596,405.38663,886,315.73金额单位：人民币元项项目目2020 年年2021 年年2022 年年 1-3 月月一、营业总收入一、营业总收入28,081,764.223,037,725.97436,316.90减：营业成本13,300,483.652,023,179.78374,843.27税金及附加5,593,357.245,052,420.87763,299.11销售费用-管理费用9,711,542.0014,264,048.741,189,780.62研发费用-财务费用1
33、12,665,834.233,164,149.46629,315.14加：其他收益611,561.00506,561.00125,390.25投资收益6,036,081.9349,609,390.01-1,373,677.97公允价值变动收益-银信资产评估银信资产评估有限公司有限公司地址：上海市九江路69号邮编：200002电话：021-63391088传真：021-63391116电子邮箱：-11-林州市林丰铝电有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告项项目目2020 年年2021 年年2022 年年 1-3 月月信用减值损失 （损失以“-”号填列）-201,011.30-33,976,22
34、4.18-403,803.92资产减值损失（损失以“-”号填列）-资产处置收益-11,174.62-三、营业利润三、营业利润-106,753,995.89-5,326,346.05-4,173,012.88加：营业外收入182,151.331,315,073.94462,923.23减：营业外支出28,633,031.7711,268,106.77-四、利润总额四、利润总额-135,204,876.33-15,279,378.88-3,710,089.65减：所得税费用-五、净利润五、净利润-135,204,876.33-15,279,378.88-3,710,089.65上表 2020 年度
35、报表财务数据摘自北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“2021京会兴审字第 02000141 号”标准无保留意见审计报告，2021 年度、2022年 1-3 月报表财务数据摘自北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“2022京会兴审字第 02000184 号”标准无保留意见审计报告。4、被评估单位会计政策被评估单位于评估基准日主要税种和税率如下所示：税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税3%、5%、6%、9%、13%城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴5%、7%教育费附加按实际缴纳的
36、增值税及消费税计征3%地方教育附加按实际缴纳的增值税及消费税计征2%企业所得税按应纳税所得额计缴25%5、委托人和被评估单位之间的关系委托人拟收购评估单位股权。6、被评估单位经营概况公司位于河南省林州市红旗渠经济技术开发区鲁班大道北侧，经营范围：铝锭、氧化铝粉、铝制品的生产销售（以上各项涉及专项审批的凭许可证经营）。2019年进行产能转移，将位于林州的25万吨电解铝产能搬迁至水电丰富的四川广元市，该项目采用400KA级超大容量节能环保电解槽，利用母公司林州市林丰铝电有限责任公司银信资产评估银信资产评估有限公司有限公司地址：上海市九江路69号邮编：200002电话：021-63391088传真：
37、021-63391116电子邮箱：-12-林州市林丰铝电有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告“低温低电压铝电解新技术”，该技术是“十一五”期间铝行业唯一列入国家科技支撑计划的重点项目，并在国家有色金属产业调整和振兴规划中被确定为“加强技术改造，推动技术进步的主要任务之一”。由中国有色金属协会牵头，中南大学、东北大学、 东北大学设计研究院及中孚实业、 林丰铝电等联合开发， 历经两年多时间跨地区、跨学科、跨领域的研究攻关，解决了低温低电压领域多项技术难题，在世界上首次开发成功电磁及磁流体稳定技术、低温低电压电解槽结构、低温低电压工艺运行技术，取得我国电解铝生产技术的历史性突破。环保设备采用国内
38、先进的脱硫除尘净化设备，达到并低于国家规定的排放标准，符合环保要求。7、被评估单位子公司概况被评估单位下属控股子公司分别为广元市林丰铝电有限公司和广元市林丰铝材有限公司。广元市林丰铝电有限公司，成立于2018年11月14日，注册资本为50000万人民币，经营范围包括铝锭（液）、氧化铝粉，铝制品生产销售，拥有25万吨电解铝生产线，于2020年7月全部投产，主要业务为原铝（铝液）、铝锭的生产与销售，主要产品中部分铝液出售给广元林丰铝材，部分外售。广元市林丰铝材有限公司， 成立于 2018 年 11 月 14 日， 于 2021 年 4 月正式投产，注册资本为 5000 万人民币，主营业务为生产销售
39、合金锭，主要原材料铝液均向广元市林丰铝电有限公司购买取得。被评估单位下属非控股子公司有大唐林州热电有限责任公司、林州市顺丰农林科技有限公司、林州市津和电力器材有限责任公司和林州优创热电有限责任公司。其中大唐林州热电有限责任公司成立于2007年12月6日，主要经营业务有火力发电、热能生产；电能、热能销售；粉煤灰综合利用；风力、光伏及新能源项目开发建设和运营维护；电力设备租赁。截至评估基准日，林州市顺丰农林科技有限公司于基准日未开始经营，林州市津和电力器材有限责任公司和林州优创热电有限责任公司已注销。二、评估目的二、评估目的河南中孚实业股份有限公司拟进行股权收购，需对所涉及的林州市林丰铝电有限责任
40、公司股东全部权益价值进行评估，为其股权收购提供价值参考。银信资产评估银信资产评估有限公司有限公司地址：上海市九江路69号邮编：200002电话：021-63391088传真：021-63391116电子邮箱：-13-林州市林丰铝电有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告三、评估对象和评估范围三、评估对象和评估范围本次资产评估的对象是林州市林丰铝电有限责任公司截至评估基准日的股东全部权益价值。评估范围是林州市林丰铝电有限责任公司截至评估基准日经审计后的全部资产及负债。其母公司资产与负债具体情况为：金额单位：人民币元流动资产账面价值合计：流动资产账面价值合计：392,569,838.56非流动资产
41、账面价值合计：非流动资产账面价值合计：492,847,112.80其中：其他权益工具投资账面价值：550,000.00长期股权投资账面价值：414,646,674.23固定资产账面价值：24,657,339.33无形资产账面价值：52,993,099.24资产账面价值合计：资产账面价值合计：885,416,951.36流动负债账面价值合计：流动负债账面价值合计：134,976,661.02非流动负债账面价值合计：非流动负债账面价值合计：86,553,974.61负债账面价值合计：负债账面价值合计：221,530,635.63所有者权益账面价值合计：所有者权益账面价值合计：663,886,315
42、.73上述财务数据摘自北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“2022京会兴审字第 02000184 号”标准无保留意见审计报告。纳入被评估单位评估范围的主要资产如下：纳入被评估单位评估范围的主要资产如下：（一）其他权益工具投资金额单位：人民币元序号序号被投资单位名称被投资单位名称股票性质取得成本账面价值1林州市汇丰农村信用社普通股250,000.00250,000.002林州市市区农村信用社普通股300,000.00300,000.00合计合计550,000.00（二）长期股权投资金额单位：人民币元银信资产评估银信资产评估有限公司有限公司地址：上海市九江路69号邮编：200002电话：0
43、21-63391088传真：021-63391116电子邮箱：-14-林州市林丰铝电有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告序号序号被投资单位名称被投资单位名称持股比持股比例（例（%）投资成本投资成本账面余额账面余额备注备注1广元市林丰铝电有限公司60300,000,000.00300,000,000.002广元市林丰铝材有限公司10050,000,000.0050,000,000.003大唐林州热电有限责任公司20116,000,000.0064,546,674.234林州市顺丰农林科技有限公司40100,000.00100,000.005林州市津和电力器材有限责任公司已注销6林州优创热电有
44、限责任公司已注销合计合计466,100,000.00414,646,674.23注：持有报告期广元市投资控股（集团）有限公司（以下简称“广元投资控股”）和四川同圣国创铝业发展有限公司（以下简称“同圣国创”）分别以 1 亿元人民币对林丰铝电全资子公司广元林丰铝电以明股实债的方式进行增资，增资金额共计 2 亿元，广元投资控股、同圣国创出资按 8%/年的固定收益分红，该增资款使用期限为 5 年，5年期满后退出，广元市投资控股（集团）有限公司、四川同圣国创铝业发展有限公司持有的广元市林丰铝电有限公司 40%股权收益及表决权仍全部由林州市林丰铝电有限责任公司享有。故林丰铝电实际持有广元市林丰铝电有限公司
45、 100%股权。（1）广元市林丰铝电有限公司（以下简称“广元林丰”）广元市林丰铝电有限公司的基本情况如下：注册号/统一社会信用代码91510800MA686CT21D名称广元市林丰铝电有限公司类型其他有限责任公司法定代表人郭庆峰注册资本50000.000000 万人民币成立日期2018 年 11 月 14 日住所广元经济技术开发区袁家坝工业园区营业期限自2018 年 11 月 14 日营业期限至长期经营范围铝锭（液）、氧化铝粉，铝制品生产销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）截至评估基准日，其股东及股权结构如下：序号序号股东名称或姓名股东名称或姓名币种币种认缴资本（万元
46、）认缴资本（万元）持股比例持股比例出资方式出资方式1林州市林丰铝电有限责任公司人民币30,000.0060%货币2广元市投资控股(集团)有限公司人民币10,000.0020%货币3四川同圣国创铝业发展有限公司人民币10,000.0020%货币合计50,000.00100%（2）广元市林丰铝材有限公司（以下简称“广元铝材”）广元市林丰铝材有限公司的基本情况如下：注册号/统一社会信用代码91510800MA686H4XX7名称广元市林丰铝材有限公司类型有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）法定代表人郭庆峰注册资本5000.000000 万人民币成立日期2018 年 11 月 14 日住所广元
47、经济技术开发区袁家坝工业园区银信资产评估银信资产评估有限公司有限公司地址：上海市九江路69号邮编：200002电话：021-63391088传真：021-63391116电子邮箱：-15-林州市林丰铝电有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告营业期限自2018 年 11 月 14 日营业期限至长期经营范围生产销售铝合金棒、铝合金锭、铝板带箔等铝材产品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）截至评估基准日，其股东及股权结构如下：序号序号股东名称或姓名股东名称或姓名币种币种认缴资本（万元）认缴资本（万元）持股比例持股比例出资方式出资方式1林州市林丰铝电有限责任公司人民币5,000
48、.00100%货币合计5,000.00100%（3）大唐林州热电有限责任公司大唐林州热电有限责任公司的基本情况如下：注册号/统一社会信用代码914105816700588774名称大唐林州热电有限责任公司类型其他有限责任公司法定代表人王云亮注册资本57998.000000 万人民币成立日期2007 年 12 月 06 日住所林州市经济开发区（陵阳镇）营业期限自2007 年 12 月 06 日营业期限至2039 年 11 月 25 日经营范围火力发电、热能生产；电能、热能销售；粉煤灰综合利用；风力、光伏及新能源项目开发建设和运营维护；电力设备租赁。截至评估基准日，其股东及股权结构如下：序号序号股
49、东名称或姓名股东名称或姓名币种币种认缴资本（万元）认缴资本（万元）持股比例持股比例出资方式出资方式1林州市林丰铝电有限责任公司人民币11,600.0020%货币2大唐河南发电有限公司人民币46,398.0080%货币合计57,998.00100%（4）林州市顺丰农林科技有限公司林州市顺丰农林科技有限公司的基本情况如下：注册号/统一社会信用代码91410581MA9FLP7E9B名称林州市顺丰农林科技有限公司类型其他有限责任公司法定代表人秦保军注册资本50.00 万人民币成立日期2020 年 8 月 25 日住所河南省安阳市林州市横水镇鲁班大道东段路北 1 号营业期限自2020 年 8 月 25
50、 日营业期限至长期经营范围农业种植技术的开发与推广；农产品的生产、加工、销售、运输、贮藏及其他相关服务；林产品采集（国家禁止的除外）。截至评估基准日，其股东及股权结构如下：序序号号股东名称或姓名股东名称或姓名币种币种认缴资本认缴资本（万元）（万元）认认缴比例缴比例实缴资本实缴资本（万元）（万元）实缴实缴比例比例出 资 方出 资 方式式1 林州市林丰铝电有限责任公司 人民币20.0040%10.0033%货币银信资产评估银信资产评估有限公司有限公司地址：上海市九江路69号邮编：200002电话：021-63391088传真：021-63391116电子邮箱：-16-林州市林丰铝电有限责任公司股东