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1、财务内控管理制度财务内控管理制度 1、目的1.1 为加强公司内部管理规范公司财务报销及款项支付行为,倡导一切以业务为重的指导思想合理控制成本费用支出特制定本制度。 1.2 本制度根据国家相关财经制度及公司的实际情况将公司财务内控管理制度分为用款制度、U盾印章管理制度、费用报销制度、项目成本支付管理制度。 2、范围 本制度适用于公司全体员工。 3、用款界定 3.1每月25日至30日期间公司财务部将谭总审核、唐总审批、徐董事长审定后的下月资金计划报送至_限公司_总经理（以下简称：_）会签； 3.2各用款部门在审定后的资金计划内用款,未计划报批审定款项不能使用。特殊情况确需计划外使用资金的须另追加资
2、金计划并报_审核、_审批、_事长审定后再报送至_会签方可用款。 4、U盾印章管理制度 4.1公司出纳保管支票、支付密码器、录入U盾； 4.2公司财务负责人保管法人私章、发票专用章； 4.3陈总公司财务人员保管财务专用章审核U盾（审核U盾保管人员需在出纳发起审核后2小时内进行数据审核特殊情况除外）； 5、费用报销相关规定及流程 5.1公司费用主要包括工资及福利费、日常办公费、其他业务费三大类； 5.2公司费用实行按项目产值的10%（暂定）实行总额控制在总额控制和资金计划范围内的费用均可报销； 5.3费用报销审批流程：经办人填制报销单主管部门经理复核会计复核财务经理审核_审核_审批_事长审定。 6、项目成本支付规定及流程； 6.1项目成本主要包括安置房建设工程成本、复垦工程成本、编制成本、过渡安置成本、工作经费、农户补偿费、调地成本等； 6.2项目成本支付前需签订相关合同和协议（特殊情况除外）； 6.3合同及协议签订流程：经办人填制合同审批表部门经理复核财务经理审核_审核_审批_事长审定_会签； 6.4项目成本支付按照资金计划用款制度和合同相关付款规定进行支付； 6.5项目成本支付审批流程：经办人填制付款单主管部门经理复核会计复核财务经理 审核_审核_审批_审定。 7附则 7.1本办法由_公司财务部负责解释。 _新蒲众通土地整理有限公司2021年5月17日 第 3 页 共 3 页