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1、小额贷款公司风险监控制度 小额贷款有限责任公司 风险监限制度 第一章 总 则 第一条 为了增加XXX小额贷款有限责任公司（以下简称公司）防范和限制风险的实力，加强风险监控的组织建设、机制建设和制度建设，促进可持续发展，依据国家金融方针政策和有关法律法规规章及本公司章程的规定，制定XXX小额贷款有限责任公司风险监限制度（以下简称本制度）。 其次条 风险管理的基本任务是：贯彻执行国家关于防范和处置金融风险的各项政策措施，树立全面风险管理理念，健全风险管理组织体系，改进风险管理监控方法，强化风险全程管理，增加识别、计量、预警、防范和处置风险实力，提高风险管理水平，确保风险在可控目标之内，确保平安经营
2、稳健发展，确保风险收益的优化。 第三条 风险管理遵循全面管理、制度优先、预防为主、职责分明的原则。 （一）全面管理原则。资产、负债、全部者权益和收入、支出、损益以及人员、薪酬、奖惩等经营管理的各项事务和每个环节，都全面地进行风险管理，涉及风险限制人人参加、各司其职。 （二）制度优先原则。开展各项事务先制定相应制度，尽可能使制订的制度科学、合理并严格根据制度执行，并对制度执行效力和结果实行全程监控。 （三）预防为主原则。各类风险应防范于未然，以预防预警为主，出现问题刚好实行针对性措施予以处置化解。 （四）职责分明原则。防范和处置风险明确各职能部门和责任人，明确相应的权利和义务，对因渎职、失职或假
3、公济私造成风险和损失的行为，依法追究相应责任人的责任。 其次章 风险管理的目标和要素 第四条 风险是指对目标产生不利（负面）影响的事务发生的可能性。风险类型包括：战略风险、声誉风险、法律风险、合规风险、信用风险、市场风险、操作风险、流淌性风险。 战略风险，是指由重大事项的决策失误或战略规划的严峻偏差所造成的风险。 声誉风险，是指由内部管理与服务的问题引起自身外部社会名声、信誉和公众信任度下降所造成的风险。 法律风险，是指由不当的法律文书、制度或违约行为或怠于行使自身的法律权利等所造成的风险。合规风险，是指因没有遵循法律、规则和准则造成遭遇法律制裁、监管惩罚、重大财务损失和声誉损失的风险。 信用
4、风险，是指由借款人或市场交易对手违约所造成的风险。 市场风险，是指由市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动所造成的表内和表外业务发生损失的风险。 操作风险，是指由员工操作不当或不完善、有问题的内部程序、及系统或外部事务（如自然灾难）所造成的风险。 流淌性风险，是指由资金流淌性状况出现不足及其波动性所造成的风险。 第五条 全面风险管理是一个过程，它由董事会(包括监事会，下同)、经营管理层和其他人员实施，应用于战略制定并贯穿于本行的各项活动之中，旨在用于识别可能会影响的潜在事务，管理风险以使其在本公司的风险承受实力或风险偏好之内，并为既定目标的实现供应合理保证。 - 2 风险与回报相
5、联系，促进董事会、经营管理层实现全面风险管理的目标。 （三）事务识别。即：设立履行风险管理职能的特地部门，负责组织制定并实施识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和方法，以确保既定目标的实现。建立涵盖各项业务、全部范围的风险管理系统，开发和运用风险量化评价的方法和模型，对目标产生负面影响的事务发生的可能性进行识别和持续的监控。负责组织建立明确的内部制衡机构和实行双签有效制度，涉及资产、负债、财务和人员等重要事项变动，都不得由一人独自确定。 （四）风险评估。即：为建立一个有效的内部限制制度，必需有效识别和持续评价面临的各类风险，特殊是对经营目标有负面影响的重要风险。内限制度还必需随时加以修改和完
6、善，对新的或者以前没有限制的风险进行限制。风险管理最重要的两个因素是高质量的风险管理信息系统和高素养的风险分析人员。 （五）风险对策。即：指定不同的机构或部门分别负责内部限制的建设、执行和内部限制的监督、评价。公司负责组织设计内部限制体系，组织、督促各业务部门建立和健全内部限制；审计等监督部门负责组织检查、评价内部限制的健全性和有效性，督促经营管理层订正内部限制存在的问题。建立内部限制问题和缺陷的处理订正机制，经营管理层依据内部限制的检查状况和评价结果，提出整改看法和订正措施，并督促业务部门落实。建立内部限制的风险责任制：董事会、经营管理层对内部限制的有效性负责，并对内部限制失效造成的重大损失
7、担当责任；内部审计部门对检查发觉问题隐瞒不报、上报虚假状况或检查监督不力，担当相应的责任；业务部门刚好订正内部限制存在的问题，并对出现的风险和损失担当相应的责任；经营管理层的监察部门对违反内部限制的员工，依据法律规定、内部管理制度追究责任和予以处分，并担当处理不力的责任。 - 4 员会报告，向经营管理层报告。对于内部限制中的缺陷，无论由业务部门、内部审计部门或者其他员工发觉，都要刚好向相关部门报告，并加以刚好处理。内部限制的重大缺陷干脆向经营管理层和董事会报告。建立有效的内部限制系统，同业务性质、困难性以及表内和表外业务中潜在风险相适应，并且随着外部环境和条件的改变而不断完善。 第八条 认定全
8、面风险管理是否有效，是在对8个构成要素是否存在和有效运行进行评估的基础之上所作的推断。因此，构成要素也是判定全面风险管理有效性的标准。构成要素假如存在并且正常运行，那么就可能没有重大缺陷，而风险则可能已经被限制在本行的风险容忍度之内。 假如确定全面风险管理在全部4个目标上都是有效的，那么董事会和经营管理层就可以合理保证他们了解本机构，在实现其战略和经营目标、企业的报告牢靠以及符合适用的法律和法规的程度。 第三章 风险管理的组织体系 第九条 风险管理层级包括整个董事会、经营管理层、各职能部门。各个层级都要坚持同样的4个目标；每个层次都必需从8个全面风险管理要素方面实行全程风险管理。 第十条 规范
9、、完善的法人治理机制通过合理划分股东、董事（包括监事，下同）、经营管理层之间的权利、义务和责任，确保决策的科学性、内部监督的有效性和激励约束的合理性。 第十一条 风险管理的组织体系是指由受董事会干脆领导，以董事会风险管理委员会为核心，以董事会风险管理委员会办公室实施操作，以各职能部门的风险限制人员为主要参加人员组成的组织结构体系。 风险管理实行统一领导，垂直管理，分级负责。 - 6 （七）对以上事项的实施进行督查，并向董事会报告； （八）董事会授权的其他事项。 第十四条 风险管理委员会由本行部分董事、经营管理层、相关职能部门若干名委员组成。 第十五条 风险管理委员会下设办公室。办公室设在风险管
10、理职能部门，风险管理职能部门主要负责人兼任办公室主任。 各支行（部）设立风险管理小组，总经理担当组长，由主办会计、部分信贷人员（或内勤人员）组成，对风险管理委员会负责。 第十六条 本公司风险管理委员会对全行的风险管理工作进行统一指导和协调。 第四章 风险管理的理念和文化 第十七条 风险管理是全方位与全员参加的管理。风险管理涉及业务管理的各个环节，因此须要对风险进行全方位的管理。风险存在于业务的每个环节之中，风险管理须要全员参加，全体员工必需营造“全员重视、主动参加、献计献策、齐抓共管”的全面风险管理理念和文化。 第十八条 产生风险的各业务部门和交易领域，应将风险信息刚好精确向风险管理部门报告，
11、使风险管理部门和业务部门保持亲密有效联系；同时建立清楚的风险报告路途，除了纵向层级之间的报告，还应包括横向之间的沟通，实现信息共享，建立一套详细的风险报告模式，规范风险报告的格式和传递路径，使风险政策能得到很好贯彻。 第十九条 通过加强对员工风险管理理念和文化的灌输、培育和提高，有效增加员工风险管理工作的主观能动性、主动性和自觉性。 第五章 风险管理的范围和过程 - 8 推断局部风险对整体风险的影响程度以及是否可接受，理性处理风险管理和业务发展的关系。 收集历史资料和数据，设立历史数据库，逐步开发适应本行自身特点的风险分析和限制模型。 定量分析主要结合以下指标进行。 （一）资本足够指标 1、资
12、本足够率=资本净额/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）100%。（按监管评级标准口径，指标值10%） 2、核心资本足够率=核心资本净额/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）100%。（按监管评级标准口径，指标值6%） （二）信用风险指标 1、不良资产率=不良信用风险资产/信用风险资产100%。(按监管评级标准口径，指标值2%;按商业银行风险监管核心指标口径，指标值4%) 2、不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款100%。(按监管评级标准口径，指标值3%;按商业银行风险监管核心指标口径，指标值5%）。 3、资产损失打算足够率=信用风险资产实际计提打算/信用风
13、险资产应提打算100%。(按监管评级标准口径，指标值120;按商业银行风险监管核心指标口径，指标值100)。 4、贷款损失打算足够率=贷款实际计提打算/贷款应提打算100%。(按监管评级标准口径，指标值120;按商业银行风险监管核心指标口径，指标值100)。 5、拨备覆盖率=（贷款损失专项打算金+贷款损失特种打算金+贷款损失一般打算金）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）100%。(指标值100)。 6、单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额/资本净额100%。(按监管评级标准口径，指标值10;按商业银行风险监管核心指标口径，指标值15)。 7、单一客户贷款集中度=最大一家客户贷
14、款总额/资本净额100%。（按商业银行风险监管核心指标口径，指标值10）。 8、授信集中度=最大十家集团客户授信总额/资本净额100%。(按监管评级标准口径，指标值100)。 9、单一客户关联度=最大一家关联方授信余额/资本净额100%。（按商业银行与内部人和股东关联交易管理方法，指标值10） 10、集团客户关联度=最大一家关联方所在集团授信余额/资本净额100%。（按商业银行与内部人和股东关联交易管理方法，指标值15） 11、全部关联度=全部关联方授信总额/资本净额100%。（按商业银行与内部人和股东关联交易管理方法，指标值50；按监管评级标准口径，指标值10） 12、正常贷款迁徙率=（期初
15、正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间削减金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间削减金额）100%。（按监管评级标准口径，要低于行业平均值50以上） 13、次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间削减金额）100%。（按监管评级标准口径，要低于行业平均值50以上） 14、可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/（期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间削减金额）100%。（按监管评级标准口径，要低于行业平均值50以上） (三)流淌性风险指标 - 11 4、成本收入比率
16、=（营业支出-营业税金及附加）/营业净收入100%。(按监管评级标准口径，指标值40；按商业银行风险监管核心指标口径，指标值35) 注：平均余额=（年初+年末）/2 折年系数=12/N，其中12指一年的总月份，N是指指标数据日期的月份数。 前述按监管评级标准口径的指标值均为评级得分为100分时的指标值。 前述指标如有新的体系或标准值，按新标准执行。 第七章 风险管理的重点 其次十四条 政策。本公司以服务“三农”为宗旨和经营方向，以“流淌、小额、分散、效益”为信贷策略。要重视国家宏观经济发展和产业政策调整的分析和探讨，降低因政策面或宏观经济改变对各产业（贷款客户的行业、发展对象）的负面影响。 其
17、次十五条 法律。法律风险是本公司面临的一种商业风险，法律风险可能造成经济损失。法律风险的缘由通常包括违反有关法律法规、合同违约、侵权（例如学问产权）、怠于行使自身法律权利等。法律风险会给自身带来严峻的后果；法律风险在事前是可防可控的。法律顾问注意事前防范和事中限制，而律师则是事后诉讼。法律风险可以通过强化法人法律治理来限制。具备足够的内部和外部法律专业人员以及其他法律资源的法律部门是法律风险防卫系统的心脏。本公司实行预防性法律措施来应对法律风险环境，针对自身面对的风险做出一些防范性工作。安排给预防性法律措施肯定的资源并与面临的风险成正比。 其次十六条 授权。本公司对高级经营管理层、各职能部门和
18、业务岗位授权开展业务的品种、审批的限额都要明确、清晰和适度；授权有权审批人员或组织审批品种和审批限额要与其限制和 - 13 第三十二条 计算机信息系统。本公司严格划分计算机信息系统管理部门和应用部门的职责，建立和健全计算机信息系统风险防范的制度，确保计算机信息系统设备、数据、系统运行、系统环境和信息备份的平安。 第三十三条 自助设备的保险柜钥匙、密码必需由两人分开保管，严禁单人同时保管保险柜钥匙及密码，并实行定向交接制度。自助设备严格执行双人清机、双人开启保险柜、双人加取钞、双人清点现金的工作制度；自助设备管理人员严禁向设备维护商在日常的设备维护、保养过程中泄露开机密码和乱丢设备钥匙；自助设备
19、的纸制交易流水和电子交易流水均为重要档案，按规定年限备份、归档保管。设备原则上要安装摄像系统，监视的区域、范围必需符合有关要求。加强对自助设备的平安巡察和摄像系统定期检测；自助设备的录像资料、运行监控资料、交易监控资料需保留规定年限。 第三十四条 资本足够与损失拨备。本公司不断提高资产风险五级分类的真实性、规范性和精确性，揭示资产内在损失和资产质量；严格执行审慎的损失打算金制度，刚好足额提取各类损失打算，加大损失资产核销力度；建立资本约束机制和资本足够率管理制度、程序和责任制，增加资本管理的主动性，确保风险损失拨备足够，确保资本足够率符合审慎经营要求。 第八章 附 则 第三十五条 本制度自本公
20、司颁布之日起实施。 第三十六条 本制度未尽事宜，根据国家有关法律法规和中国银行业监督管理委员会的规定执行。本制度施行前有关规定与本制度相抵触的，以本制度为准，原规定停止执行。 第三十七条 本制度由本公司董事会负责修订说明。 - 15 - 小额贷款公司风险监限制度 小额贷款公司风险制度 小额贷款风险限制 小额贷款公司内限制度 小额贷款公司内限制度 小额贷款公司如何限制和防范风险 小额贷款公司如何加强风险限制 小额贷款公司风险限制管理方法 小额贷款公司内部限制制度 小额贷款公司内部限制制度 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第16页 共16页第 16 页 共 16 页第 16 页 共 16 页第 16 页 共 16 页第 16 页 共 16 页第 16 页 共 16 页第 16 页 共 16 页第 16 页 共 16 页第 16 页 共 16 页第 16 页 共 16 页第 16 页 共 16 页