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1、精选优质文档-倾情为你奉上重庆市涪陵广播电视台2017年部门决算填报说明一、决算信息来源说明（一）本套决算主表决算数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。（二）本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表”“国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据及统计资料填列；“基本数据表”“机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。（三）本套决算填报说明附表数据主要依据本单位会计账簿及相关统计资料填列。其中：“政府采购情况表
2、”数据取自政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”。二、决算汇编基本情况（一）部门机构情况说明。2017年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，比上年增减零个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合计一、按单位基本性质行政单位事业单位1其他二、按执行会计制度行政单位事业单位（含行业）民间非营利组织企业三、按单位预算级次一级预算单位二级预算单位三级预算单位（二）部门录入户数说明。2017 年度，本部门决算汇编户数共1个，比上年增减零个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合计一、单户表1二、行政单位汇总录入表三、事业单位汇总录入表四、经费自理事业单位汇总录入表五、乡
3、镇汇总录入表六、其他单位汇总录入表七、经费差额表八、调整表九、叠加汇总表注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。三、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况。1财政拨款核对情况（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入 2172.61万元，财政部门拨款对账单 2172.61 万元，差额 零 万元。（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 零 万元，财政部门拨款对账单零万元，差额零 万元。2财政专户管理资金核对情况（1）单位本年度缴入财政专户 500 万元，财政部门财政专户缴款对账单 500 万元，差
4、额 零万元。（2）单位本年度财政专户管理资金收入 零 万元，财政部门财政专户拨款对账单零万元，差额零万元。3其他需要说明的情况（二）与上年指标核对情况。1全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（附表1），无差异。2.“资产负债简表”指标本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（附表2），无差异。3“资产情况表”指标本年年初数与上年年末数不一致的情况说明：2016年固定资产以净额填列，2017年做相应调整，以原始价值填列。4主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附
5、表3）。四、报表审核情况（一）审核情况。审核项目数量提示内容原因说明一、审核公式0条1.表间公式0条A0-XXX0条A0-XXX0条2.表内公式0条AXXX0条AXXX0条二、审核模板10个单位20个单位（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。能否增加导入导出功能，有时网络慢可以导出来做，不担心超过上报时间。五、决算数据其他需要说明的情况1“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，无本单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费、未纳入财政专户管理的投资收益、利息收入、捐赠收入等收入情况（附表4）。2.年末结转和结余为负数的原因说明，无此种情况。3“支出决算明细
6、表”中，部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出，无此种情况。4“项目支出决算明细表”中无列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。5.“财政专户管理资金收入支出决算表”中无除教育收费以外的资金收支情况说明（需附相关文件依据）。6.“资产负债简表”中行政事业单位 “应收账款”、“预付账款”、“其他应收款”、“应付账款”、“预收账款”、 “其他应付款”等往来账款情况说明。7.“三公”经费总额及分项金额与年初预算数、上年决算数对比变动的原因说明，以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况（附表5）。8.行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况，以及与上年数对比变动原因说明（附表5）。9.政府采购支出情况，包括采购类型、采购规模和资金来源等（附表6）。10.住房公积金管理中心住房公积金业务收支情况（附表11）。11.“收入支出决算总表”中如调整预算数大于年初预算数，说明单位财政拨款预算和非财政拨款预算调整情况以及经审批或备案的文件依据；如决算数大于调整预算数，说明差额原因。12.按支出经济分类科目分具体项目支出明细情况（附表12、13、14）。13.其他需要说明的问题。 专心-专注-专业