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1、精选优质文档-倾情为你奉上技服中心站R3财务培训教程之总帐基本操作一2000年09月测试CLINT：DEV测试环境102测试地址：10.1.2.231测试时间2000/9/15测试人：寇兵测试用户koubing文档编辑人：寇兵目 录一、 总分类帐的业务范围03二、 总分类帐业务处理流程图03三 、总分类帐相关概念及单据接口03四 、业务情景及实际操作04 1、公司代码层的业务04 2、利润中心层的业务14 3、利润中心和成本中心层次的业务18五 、思考和练习20R3总帐基本操作一一、总帐的业务范围总分类帐（General Leager）的业务主要有：l 货币资金划转的业务l 不通过往来款核算的
2、存货收付业务l 固定资产业务l 长期投资，实收资本等所有者权益业务l 营业外收支业务l 应交税金(除增值税和营业税)l 现销业务l 成本结转的业务l 无借款单而直接到财务报销的员工费用(如差旅费，医药费，支出凭单等)l 待摊和预提费用(如待摊邮电费，预提利息费用等)二、总帐业务处理流程图见附件二三、相关概念及单据接口l 相关概念：参考凭证、凭证类型、记帐码、行项目参考凭证（Referance Document）：*是用来过帐到会计凭证的一种参考性质的凭证,使用它可以实现快速录入,会计凭证或样本凭证能被用作参考凭证使用凭证类型：*控制凭证号及凭证所属的业务类型，总帐借方：40，总帐贷方：50记帐
3、码: (posting key)*由两位阿拉伯字符组成,控制凭证输入的行项目,如:帐户种类、借方过帐或者贷方过帐、录入的屏幕布局等等。行项目（line item）*在一个简单的项目中反映凭证的信息，是凭证的一部分。通常情况下包含金额、记帐码、帐户、借贷方等等l 单据、报表、输入输出接口，参见附件三：单据格式及填写说明各种原始单据流入：（单据报表格式见附件2）1) 无借款单而直接到财务报销的员工报销单（包括费用类报销单、医药费、支出凭单等)。2) 各种直接的费用分摊(如行政部机票费、网络通讯费、邮寄费、报刊费、食堂餐费等)的分摊表或报销单。3) 费用的预提及待摊(如应计利息，待摊邮电费)的会计业
4、务的帐务处理文件或报销单。4) 应交税金(除增值税和营业税)，长期投资，实收资本，结帐调整等的帐务处理文件。四、业务情景及实际操作l 在公司代码层核算的业务，场景一、提现1、凭证输入操作路径：会计财务会计总分类帐凭证输入总帐科目过帐事物代码：F-02字段输入要求和解释：例：从银行提现金1000元，录入凭证如下借：-现金 1000元 贷：-银行 1000元必填字段:凭证日期-凭证录入的日期，凭证类型-输入凭证应属类型，总帐其他类为SB，公司代码0051是北京技服中心站的公司代码，货币/汇率-输入业务货币类型RMB，记帐码-凭证属性，总帐记帐码包括40（总帐借方），50（总帐贷方），帐户-会计科目
5、可选字段：期间-业务应属的会计期间，回车或选择4进入下一屏输入凭证行项目必输字段：金额、文本、记帐码、帐户选输字段：计算税额、利润中心、定位回车或选择4进入下一屏必输字段：金额、业务范围、定位、文本注意事项：在有银行科目的业务中，定位字段录入支票号，以便导出数据银行帐后能够按照它来进行银行对帐金额若和上一个行项目相同可以直接用*号代替，文本若和上一个行项目相同可以直接用号代替回车后结果如下：预览凭证 shift+f2 存盘 CTRL+S，直接过帐，在屏幕最下会显示已经过帐，并给出凭证号。2、凭证修改、显示操作路径：会计财务会计总分类帐凭证更改、更改行项目、显示、显示修改、冲销事物代码：FB02
6、、FB09、FB03、FB04、FB08、F.80、字段输入要求和解释：1）、显示凭证必输字段: 公司代码、凭证编号、会计年度可选字段：清单-根据清单选择特定凭证回车进入下一屏并调出相应凭证选择转到/凭证抬头，可以看到该凭证的一些其他信息2）、修改凭证点击凭证/显示修改，双击要修改的航项目，可修改显示为红字的内容3）、冲销凭证路径：必输字段：凭证号码、公司代码、会计年度、冲销原因可选字段：记帐日期、记帐期间存盘后该凭证被冲销，在屏幕下方显示该凭证被冲销，并生成一张冲销凭证号注意事项：点击显示凭证可以显示欲冲销的凭证选择凭证/显示可以显示冲销凭证选择转向/凭证抬头屏幕显示如下：注意！ 在冲销凭证
7、栏中显示出被冲销的凭证场景二、不通过往来款核算的存货收付业务现金购买备件材料2300元，增值税发票路径：必输字段：金额、税码、计算税额、文本、记帐码、帐户双击显示为蓝色的内容查看预览结果场景三：购入固定资产购买空调一台6000元凭证输入路径同上s存盘过帐相类似的业务情景还有：实收资本等所有者权益业务营业外收支业务除增值税和营业税外的应交税金业务l 在利润中心层核算的业务，如：收入、成本场景一：现金销售业务上门服务实现销售收入200元，利润中心：，内部定单：jf04其他收入路径：注意：计算税额必选，否则无法带出销项税存盘过帐场景二：结转成本结转备件销售成本2000元，利润中心，内部定单：jf14路径同上：l 在利润中心和成本中心层同时核算的业务，如：费用、折旧等情景一：购买票据50元，成本中心，内部定单：jf25路径：相同类型的业务：提取折旧五、思考和练习思考：1、总分类帐可以处理的业务类型2、单据的填写格式和注意事项练习：1、在系统中处理提到的相关业务2、熟悉凭证的修改、冲销等专心-专注-专业