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1、学而不思则惘，思而不学则殆上机模拟练习一、 系统管理（点击“开始”“程序”“用友ERP-U8 ”“系统服务”“系统管理”点击“系统”“注册”在操作员处录入“ADMIN ”- “确定”）1、增加用户（点击“权限”“用户”“增加”） 01 黎明 02王梅 03 朱洁2、创建账套（点击“账套”“建立”）（1）账套信息：账套号 122 账套名用友软件练习启用会计期：当前月份（2）单位信息：单位名称为本单位全称（3）核算类型：本位币人民币企业类型工业企业行业性质选新会计制度科目账套主管 01 黎明（4）基础信息：客户要分类，供应商和存货不要分类，无外币核算（5）编码方案：客户 1-2 部门 2 结算方式
2、2 会计科目4-2-2-2-2-2 （6）数据精度：数据精度沿用默认值不做修改（7）子系统启用：以当前月份的1 号日期启用总账模块3、赋权限（点击“权限”“权限”选择122 账套）01 黎明赋予“账套主管”的权限02 王梅赋予“公用目录设置”、“总账”和“ UFO表”的所有权限03 朱洁赋予出纳的权限二、企业门户（点击“开始”“程序”“用友ERP-U8 ”企业门户录入操作员01、账套选122确定）1、会计科目（设置页签基础档案财务会计科目）注：按行业性质预设科目与下列编码不一致时保留原预设的科目编码，如有未涉及到的科目不需调整保留原有设置，科目期初数暂不录入级次类型科目编码科目名称辅助核算方向
3、期初余额1 资产1001 现金借25,000 1 资产1002 银行存款借1,000,000 2 资产100201 建设银行借600,000 2 资产100202 招商银行借400,000 1 资产1111 应收票据客户往来借1 资产1131 应收账款客户往来借300,000 1 资产1133 其他应收款借16,000 2 资产113301 个人款个人往来借16,000 2 资产113302 单位款客户往来借1 资产1151 预付账款供应商往来借1 资产1211 原材料借300,000 1 资产1243 库存商品借900,000 1 资产1401 长期股权投资借2,000,000 2 资产14
4、0101 股票投资借1,200,000 2 资产140102 其他股权投资借800,000 1 资产1501 固定资产借4,500,000 1 资产1502 累计折旧贷600,000 1 资产1601 工程物资借700,000 2 资产160101 专用材料借600,000 2 资产160102 工具与器具借100,000 1 资产1603 在建工程借550,000 2 资产160301 材料费借400,000 2 资产160302 人工费借100,000 2 资产160303 其他费用借50,000 学而不思则惘，思而不学则殆1 负债2111 应付票据供应商往来贷1 负债2121 应付账款供
5、应商往来贷600,000 1 负债2131 预收账款客户往来贷1 负债2171 应交税金贷2 负债217101 应交增值税贷3 负债21710101 进项税额贷3 负债21710102 销项税额贷2 负债217102 应交所得税贷1 权益3101 实收资本贷8,000,000 1 权益3111 资本公积贷821,000 2 权益311101 资本或 ( 股本 ) 溢价贷821,000 1 权益3121 盈余公积贷270,000 2 权益312101 法定盈余公积贷270,000 1 权益3141 利润分配贷1 成本4101 生产成本借2 成本410101 材料成本借2 成本410102 人工成
6、本借2 成本410103 其他借1 成本4105 制造费用借1 损益5101 主营业务收入部门核算贷1 损益5501 营业费用借2 损益550101 工资借2 损益550102 福利费借2 损益550103 业务招待费部门核算借1 损益5502 管理费用借2 损益550201 工资借2 损益550202 福利费借2 损益550203 办公费部门核算借注：会计科目调整完毕后需做指定科目，将1001 指定为“现金总账”科目，将1002 指定为“银行总账”科目( 在“会计科目”界面点击“编辑”“指定科目”) 2、 辅助核算目录（设置页签基础档案）（1）部门档案（基础档案机构设置部门档案）01行政部
7、02 财务部 03 人事部 04 销售部 05 生产车间（2）职员档案（基础档案机构设置职员档案）0101刘娟（行政部） 0201周政（财务部） 0401 张凡（销售部） 0402 江灵（销售部）（3）客户分类（基础档案往来单位客户分类）1省内 101 南京 102 苏州 103 无锡 104 其他2省外 201 广东 202 辽宁 203 其他（4）客户档案（基础档案往来单位客户档案）101001南京通用电器 103001无锡电子集团 201001广东外贸总公司 202001大连渔业公司（5）供应商档案（基础档案往来单位供应商档案） 001南纺股份 002苏州建达 003-商贸集团注：供应商
8、不需进行分类管理，因此不必进行供应商分类设置而直接设置供应商档案3、凭证类别：记账凭证（基础档案财务凭证类别）4、结算方式（基础档案收付结算结算方式） 01- 现金支票 02- 转账支票 03- 电汇 04- 银行承兑汇票二、 总账模块（企业门户点击“业务”页签“财务会计”“总账”）1、 总账选项调整（ “设置”“选项”点击“凭证”页签选中“可以使用应收受控科目”和“可以使用应付受控科目”点击“编辑”确定）2、期初余额录入（企业门户业务页签总账设置期初余额）各科目的期初数据见上述会计科目的余额，各辅助明细余额如下：1131 应收账款余额300,000 客户编码摘要方向金额学而不思则惘，思而不学
9、则殆101001 欠货款借100,000 202001 欠货款借200,000 113301 个人款余额16,000 部门编码职员编码摘要方向余额01 0101 借款借7,500 02 0201 借款借8,500 160301 材料费余额400,000 项目编码方向余额101 借300,000 201 借100,000 160302 人工费余额100,000 项目编码方向余额101 借70,000 201 借30,000 160303 其他费用余额50,000 项目编码方向余额201 借50,000 2121 应付账款余额600,000 供应商编码摘要方向金额001 应付期初贷430,000
10、003 应付期初贷170,000 3、日常处理（企业门户中业务页签总账凭证）（1）填制凭证（制单日期均为当天日期）A.从建设银行提现金8,000 元备用 ( 现金支票 -8855) B.从南纺股份购进原材料500,000 元, 款未付 ( 进项税率17%) 注： 500,000 为无税价格C.收到大连渔业集团的200,000 元银行承兑汇票入账建行, 还前欠货款D.财务部周政还款8,500 元E.购买电脑一台8,000 元, 招商银行转账支票支付（票号：8856）F.零星报销 : 行政部、财务部买办公用品各花费1,200 元和 2,000 元 ; 销售部报销业务招待费3,000 元注：行政部、
11、财务部报销入账“管理费用”的明细科目；销售部报销入账“营业费用”的明细科目G.销售部张凡销售给南京通用电器公司产品600,000 元, 款未收到 ( 销项税率17%)并结转成本380,000 元注： 600,000 为无税价格；对该笔经济业务可以分两张凭证完成，收入一张、结转成本一张；结转销售成本时借：主营业务成本贷：库存商品；H.销售部江灵销售给无锡电子集团一批原材料90,000 元( 销项税率17%),款已收到 , 电汇入账建行 ; 结转成本70,000元注： 90,000 为无税价格；对该笔经济业务可以分两张凭证完成，收入一张、结转成本一张；销售原材料的收入入账其他业务收入；结转销售原材
12、料的成本入账其他业务支出I.当月领材料合计300,000 元注：借：生产成本/ 材料成本贷：原材料（2）审核凭证（审核人与制单人不能为同一人，如要需换操作员点击“企业门户”“重注册”在操作员框录入02 “确定”进行换人的工作）（3）记账（点击“凭证”“记账”按向导进行操作）4、期末处理（1）结转期间损益（保存自动生成的结转凭证并审核、记账）A点击“期末”“转账定义”“期间损益”录入“本年利润科目”3131“确定”B点击“期末”“转账生成”“期间损益结转”“全选”“确定”- 查看自动生成的转账凭证点击“保存”点击“退出”点击“取消”学而不思则惘，思而不学则殆完成该月的所有业务处理后，将所有凭证以
13、HTML 格式输出 , 文件名为“凭证” , 保存在文件夹下。C换人审核、记账（2）结账（点击“期末”“结账”按照向导进行操作）5、账簿定义及查询（1）定义并查询管理费用多栏账（“账表”“科目账”“多栏账”“增加”选择“核算科目”“自动编制”“确定）（2）练习查询出纳账簿、科目账及一系列辅助账三、 UFO报表（企业门户业务页签财务会计UFO报表）1、格式状态下绘制该表，将年和月为关键字，在数据栏设置取数公式2、保存报表并命名3、切换到“数据”状态下计算出相关数据将报表以 HTML 格式输出在文件夹下（文件名为练习报表）练习报表填 报 单 位 ：年月单位：元资产行次年初数期末数项目本月数本年累计
14、数货币资金1 主营业务收入应收账款2 其他业务收入其他应收款3 减：主营业务成本合计10 负责人：制表人：附： UFO 报表笔记一、进入 UFO报表模块二、新建报表1.点击新建2.点击格式表尺寸3.输入行、列数4.点击确认5.做表头，对第一行进行组合1). 选中第一行2). 点击格式组合单元整体组合3). 输入表名4). 点击格式单元风格 , 修改字体、字型、字号以及水平、垂直居中5). 点击确认6.设置关键字1). 选中设年的单元格2). 点击数据关键字设置选择年确定3). 选中设月的单元格4). 点击数据关键字设置选择月确定7.输入表格内容 ( 选中相应单元格直接输入) 8.选中相应单元格
15、, 点击 格式行高、列宽进行调整9.区域划线1). 选中划线区域2). 点击格式区域划线网线选择线的样式确认3). 再点击格式区域划线框线选择线的样式确认10.账套初始1). 点击数据账套初始选择默认账套、会计年度11. 设置公式1). 资产负债表的期初 (QC) 学而不思则惘，思而不学则殆A. 选择要设置公式的单元格B. 点击 Fx函数向导账务函数期初下一步参照选择科目编码会计期间选年确认确认确定2). 资产负债表的期末 (QM) A. 选择要设置公式的单元格B. 基本同 QC,只是会计期间选月3). 累加公式A. 选择要设置公式的单元格B. 点击 Fx函数向导统计函数 PTOTAL下一步参照输入累加区域确认确定4). 损益表中的本月数 (FS) A. 选择要设置公式的单元格B. 点击 Fx函数向导账务函数发生下一步参照选择科目编码会计期间选月选择方向确认确认确定5). 损益表中的本年累计数 (LFS) A. 选择要设置公式的单元格B. 基本同 FS,只是公式名选择累计发生12. 点击左下角格式与数据状态切换键, 转换到数据状态13. 录入关键字1). 点击数据关键字录入2). 输入年、月确认14. 系统提示是否重算第1 页点击是15. 点击文件保存输入文件名点击保存