《财务支付管理办法_2.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务支付管理办法_2.docx（11页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、财务支付管理办法1目的为加强公司财务管理、规范公司支付管理，根据公司相关业务政策，结合本公司的详细情况，制定本管理办法。2适用范围本管理办法适用于XXXXXX。3支付与控制原则3.1诚信原则：报销人和各审批人必须坚守诚信原则，实事求是。严禁弄虚作假，“化整为零逃避审核人员的审批，或代为代审批人报销，造成审批人员自行审批报销等失控情况。财务部定期和不定期审查，对发现违背诚信原则的相关人员，予以严肃处理。3.2预算控制：支出必须严格控制在预算范围内，以总额控制为主、单项控制为辅的方式。3.3单据控制：单据必须符合真实性、合理性、合法性及完好性要求。3.4程序控制：必须严格执行公司相关审批流程及审批
2、权限。4各类费用管理规定4.1员工出差费用管理4.1.1出差的定义出差是指员工因公离开公司所在地，一般以市级行政区域划分为界线。4.1.2出差审批规定：出差应事先提交出差审批流程进行相应审批；并报备人力资源部。出差审批表中应明确写明5定相关事项。4.1.3出差交通费和住宿费标准交通费标准住宿费标准每人天天注：1、出差参加会议，住宿由会议统一安排的，住宿费用据实报销。2、有协议酒店的应住宿协议酒店，住宿费用按协议价格报销。4.1.4出差交通费规定4.1.4.1总分公司部门经理下面员工乘坐飞机、轮船二等舱及以上、火车软卧等需公司总经理批准。未经批准乘坐飞机、火车软卧和轮船二等舱及以上，自负50%车
3、票，但对伴随公司领导出差的随行人员，能够参照同等级标准执行。租赁包车需经公司总经理同意。4.1.4.2出差目的地距离出发地500公里以内的，要求首先选择乘坐火车或长途汽车，如因特殊情况需要乘坐飞机的，须书面讲明原因，由总经理批准。4.1.4.3员工出差私车公用发生的过路过桥费据实报销，汽油费根据每百公里消耗12升汽油按发生当日的油价计算报销汽油费用。4.1.4.4公司统一为员工购买交通意外险，员工在出差时不需再次购买。4.1.5住宿费用规定住宿费用报销一律以正规住宿费发票为报销凭证；对两人以上同行出差，可按最高级别者标准报销，如多人同行，应合理安排房间，无特殊原因不得超过合理的房间数，否则不予
4、报销；对出差人员由接待单位或住在亲友家，无住宿费发票的，一律不予报销住宿费；对特殊情况，将超过上述标准的，须总经理批准。4.1.6市内交通费出差人员往返机场尽可能乘坐机场巴士。在出差地市内，可乘坐公共交通工具或中等价位下面的出租车辆，并获得有效票据在市内交通费报销额度内报销。出差期间不得包租市内出租车跑长途，如发生此类费用，由当事人自理。乘坐出租车费，出租车票必须写明日期，大写金额要字迹清楚，且要复写手工或者单联打印，有财税部门套印监制章和开票单位的印章，市内车票反面应注明日期、起始地点、事由、实际使用金额。报销标准上限：发达城市上海、北京、广州、天津、深圳、杭州100元/天，其他一般城市80
5、元/天。4.1.7出差餐费补贴管理规定4.1.7.1以实际出差天数计发，按每人每日50元。对出差不满6小时的不予以发放；对由公司外派学习、培训，住宿实报实销，无补助。4.1.7.2出差、开会等，伙食由会议主办方或出差单位解决的，不再享受该项补贴。但对由个人自理和出差途中的伙食费用，可凭会议通知或相关证实，经批准后享受该项补贴。4.1.7.3出差期间发生业务招待费的，不再报销相应的餐费补贴。4.1.8出差其他相关规定4.1.8.1出差期间严格控制招待用餐费、礼品等开支。原则上不允许在下榻的宾馆签单消费，如业务需要必须消费时，要单独结算，不得将其费用打入住宿费报销。4.1.8.2公司内部出差的住宿
6、费用一律由出差人支付，回原单位报销，接待从简。4.1.8.3工作人员出差期间，非工作需要而开支的一切费用均由个人自理。4.1.8.4员工因公临时出国境的费用开支标准按其他相关规定执行。4.1.8.5员工应在出差审批流程通过后方能订票。在出差申请单审批前订票，后续如发生退票费用由员工自行承当。在出差审批单审批后订票，后续如发生的退票由公司承当。4.1.8.6差旅费报销仅限本公司员工，供给商的差旅费用应在合同价款中包含，统一开具业务发票。接待政府机构的差旅费应根据业务招待费报销。4.2业务招待费、礼品费管理4.2.1公司部门经理下面员工的业务招待费用，原则上不报销如有特殊情况，经过事先例外事项审批
7、，能够由普通员工提请报销。4.2.2礼品发票上应注明礼品内容、日期，金额，必须有当地财税部门监制印章，发票反面应有经手人签字。经手人应将详细情况另纸写明交审批人保存或和审批人口头沟通获得批准。4.2.3公司需要的招待礼品，原则上由公司综合管理部统一购置；如部门确需自行购置的须事先征得公司总经理的同意。公司综合管理部要指定专人负责，并设立登记簿，统一保管、按需领用，并保持合理的库存数量，一般库存物品价值不超过2万元。4.2.4各分公司和部门要严格在预算范围内控制招待用餐标准。4.3日常运营费用的管理4.3.1办公费用4.3.1.1办公用品按合理预算、统一购置、严格领用、统一报销的原则管理，各个部
8、门根据各自需求向综合管理部提出申请，并经审批后，由综合管理部负责采购、登记、办理领用移交手续。各部门要落实专人负责相关物品的保管，综合管理部、财务部将定期组织对相关资产进行盘点工作。4.3.1.2公司因业务需要，部门自行购买办公用品时，除本部门负责人签字外，还需综合管理部负责人签字，财务部门方可办理报销手续。4.3.2车辆费用购置的车辆由综合管理部维护，车辆使用费由综合管理部统一负责开支，包括：维修保养费、汽油费、养路费、保险费、停车费、过桥过路费等。4.3.3座机费以各部门使用的电话号码所产生的费用计入相应部门费用，在电话使用经过中，员工应尽量不要占用办公电话办理私人事情。4.3.4会务费4
9、.3.4.1公司召开会议应本着精简、务实、节约的原则，尽可能使用电话和视频等低成本的开会方式，对于确需按传统形式举行的会议，在会议地点选取时应尽量考虑能节省交通费、场租费等的地点。4.3.4.2在公司外举行会议时，承办部门须在会议召开前编制会议计划预算，具体讲明会议内容、时间、地点、与会人员构成和人数，以及会场租金、用餐和住宿等各项有关支出的明细预算及询价情况，公司级会议由总经理批准，并报财务部备案。待会议实际发生后，提供会议时间、地点、出席人员、会议议题、费用标准、发票等报销。4.3.5培训费用4.3.5.1公司培训费用指参加外部培训发生的费用。此页面能否是列表页或首页？未找到适宜正文内容。