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1、审批权限管理规定1.0目的明确、规范各级审批权限，提高审批效率，控制经营风险。2.0范围本规定参照云南黄金矿业集团（审批权限管理制度），适用于沧源金腊云矿锌业有限公司3.0职责3.1集团各级领导、锌业公司总经理负责规定权限范围内的投资立项、采购与招标、资金、资产处置、付款与费用报销的审批。3.2财务负责人负责复核所有合同、请购单、付款凭证，对其真实性、准确性、合法性、合规性，以及能否通过受权人士审批，能否超过费用预算负责。按会计准则和公司相关财务管理制度真实列帐。严禁利用劳务费、办公费、差旅费、会务费等名目报销招待费或分发津贴和奖金。如确有需要，必须报主管财务运营副总裁同意后方可调整科目，并备
2、案。3.3各部门负责人负责审核权限范围内的相关单据真实性、完好性及必要性。4.0内容4.1审批要求4.1.1预算内且在本规定审批权限以内的业务，由各受权人审批；超出预算10%以内部分，报集团执行董事审批。4.1.2根据事前控制原则，各审批人应着重注意控制和审批业务发生前各类合同、请购单、专项请示报告。这些合同、请购单和专项请示报告经相关审批人最终审批后，各单位财务负责人根据审批意见直接审批付款，无须再经最终审批人审批。4.1.3本规定确定的审批权限是指审批人在权限范围内的最终审批权，但在最终审批人审批前，必须经过该业务流程的相关部门及主管副总逐级审核，并承当审核责任。4.1.4最终审批人出差或
3、休假的，对于紧急事项，能够先电话请示，事后补签，并在相关单据上注明请示日期、请示结果及请示人。4.1.5本规定确定的审批权限，如无十分讲明，指每笔业务、每个合同、每个项目的审批权限，单位为“万元；审批权限表中列明数额，如无“符号，表示审批权限小于或等于该项数额；审批权限表中确定审批权限为“审批的，表示审批权限不受数额大小限制。严禁以躲避上级审批为目的，将超过审批权限标准的经济事项作拆单处理。4.2业务发生审批权限4.2.1投资立项审批权限注：投资变更金额不超过原审定金额10%的，由原最终审批人审批；累计超过10%的，必须重新执行投资立项审批程序。4.2.2采购与招标请购单、合同审批权限“工程指
4、勘查施工、建设施工、生产采掘剥工程、零星工程、技改工程等；3“工程变更指工程发生设计变更，需要追加投资的事项，当变更金额累计超过投资立项审批权限之规定时，必须重新执行投资立项审批程序；4合同约定的预付款金额超过30%，且预付款金额超过2万元的，必须由上一级领导审批。5由于矿石采购的特殊性，能够由锌业公司供销部及主管副总制定采购合同标准格式，报集团领导批准后，日常根据此格式签订的合同，由总经理审批。4.2.4资产处置审批权限4.3财务付款审批权限4.3.1付款审批权限1)发生物资、设备、工程、服务采购业务，必须根据（合同管理规定）签订合同，合同经过规定审批人审批后，总经理直接审批根据合同约定的付款事项。2)特殊情况下，根据（合同管理规定）能够不签合同的，总经理可审批低于5万元的事项。3)根据（合同管理规定）应该签合同而未签合同的，任何人无权审批相应的付款事项。4)办公费用、宣传费用、房租水电费、车辆行车费、车辆修理费、房屋修理费、食堂周转金5)税费、财务费用6)其它以上未明确的审批权限，金额不超过2万元的，由相关财务部门负责人参照相近项目审批权限处理；超过2万元的，请示集团财务部临时确定审批权限后处理。4.4费用标准4.4.1差旅费开支标准1)交通费标准