《集团公司审批权限及费用权限制度.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《集团公司审批权限及费用权限制度.docx（7页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、集团公司审批权限及费用权限制度集团公司审批制度一、目的：为使公司组织架构、人员编制、各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，建立职务受权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本权限表。原则：根据高效、分工合作的原则。备注：1.假如责任人不在岗或当事人介入时，在审核、批准时自动上延一级执行，假如现岗位人员空缺，则权限上移一级或由总经理指定该岗位职务代理人执行；2.该权限表的经办、提出人均为当事人；3.分管领导仅限对所分管的部门有审核权、批准权；4.审批流程原则：发起部门相关部门分管大区经理董事长，各相关部门或单位根据本人的实际情况，结合权限表，根据以上原则进行审批；如：行政部费用审批流
2、程为：发起人行政专员部门负责人行政人力部主管/经理财务财务部主管/经理分管大区经理；根据权限表，按以上原则进行审批5.涉及各公司特殊岗位的权限，由董事长、总经理单独受权，财务备案。6.有关财务审批流程中，超过一定额度的需分管大区经理把关。7.所有审批流程均以“谁发起，谁主责，部门负责人推动为基本原则；8.所有审批活动均以“完成任务为主要目的。有任何推动不了的环节可直接与审批停滞处部门沟通，仍然解决不了的由分管大区经理进行协调沟通。9.现阶段为此权限表的试用期，有意见可反应到下发制度部门，在新的标准出来之前，一律按此表执行。二、适用范围学无境教育集团所有校区。三、管理原则1审批原则：分管大区经理
3、负责制，所有费用报销必须由分管大区经理或其受权人审批方可支付。2付款原则：资金由财务部门统一管控并支付暂定。3规范原则：各大区遵循（公司法）、（会计法）等相关法律、法规。会计核算做到合法、合规、合理。相关经济业务提供“发票作为会计核算的依当前位置：文档视界集团公司审批权限及费用权限制度集团公司审批权限及费用权限制度当前位置：文档视界集团公司审批权限及费用权限制度集团公司审批权限及费用权限制度六、日常审批流程1“费用审批单审批流程：发起人部门负责人会计财务经理常务副总公司总经理出纳发起人2“付款申请单审批流程：2发起人部门负责人会计财务经理常务副总公司总经理出纳发起人3“职工薪酬申请审批单审批流程发起人部门负责人会计财务经理常务副总公司总经理出纳支付4“业务招待费申请审批流程：发起人部门负责人会计财务经理常务副总公司总经理出纳发起人详细审批审批权限详见第四条第5项5“借款申请单/备用金申请单审批流程：发起人部门负责人会计财务经理常务副总公司总经理出纳发起人详细审批审批权限详见第四条第7项6“资金调拨单审批流程发起人公司出纳财务经理常务副总总经理集团财务副总裁集团出纳发起人7“合同审批表审批流程：发起人部门经理-集团法务财务经理常务副总分公司总经理发起人