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1、信用等级评估模型1.1 公司客户信用等级评估模型u 公司客户信用等级的评定分值区间评级总分信用等级信用度备 注90,150%（2）小于50%（包括50%）不计分，50%至150%之间按2分的百分比作线形调整，小于20%扣2分2分扣分项净资产/年末贷款余额*可扣2分2资产负债率150%(4)小于70%(包括70%)不计分,70%至150%之间按4分的百分比作线性调整4分流动资产总额流动负债总额*4速动比率90%(2)小于50%(包括50%)不计分50%至90%之间按2分的百分比作线形调整2分（流动资产总额存货）流动负债总额*5现金比率25%(2)小于5%(包括5%)不计分5%至25%之间按2分的
2、百分比作线形调整2分（现金等价物短期投资应收票据）流动负债合计6主营业务收入现金率90%(3)小于60%(包括60%)不计分60%至90%之间按2分的百分比作线形调整2分销售收入（期末应收帐款期初应收帐款）销售收入*7担保比率60%(3)大于150%(包括150%)不计分60%至150%之间按3分的百分比作线形调整3分年末未清担保余额所有者权益*8利息倍数3倍（3）小于1.5倍不得分，1.5倍至3倍之间按3分的百分比作线形调整3分(利润总额+本年各项利息支出)/ 本年应付各项利息支三、经营能力12分11应收帐款周转率600%(3)小于300% (包括300%)不计分300%至600%之间按3分
3、的百分比作线形调整3分销售净额/应收帐款年平均余额*100%销售净额=销售收入-销售退回、销售折让和折扣应收帐款平均余额=（期初应收帐款余额+期末应收帐款余额）/222存货周转速度400%(3)小于200%(包括200%)不计分200%至400%之间按3分的百分比作线形调整3分销售成本/年存货平均*100%年平均存货=（期初存货期末存货）3总资产周转率150%(3)小于50%(包括50%)不计分50%次至150%之间按3分的百分比作线形调整3分销售净额/总资产平均占用额*100%总资产平均占用额=（期初资产总额期末资产总额）4销售收入增长率8%（3）0至8%之间按3分的百分比作线形调整小于0扣
4、2分3分(本年产品销售收入净额/上年产品销售收入净额-1)*100%四、经营效益9分1毛利率15%(3)小于5%(包括5%)不计分,5%至15%之间按3分的百分比作线形调整3分（全年主营业务收入主营业务成本）全年主营业务收入*2营业利润率10%(3)小于3%(包括3%)不计分3%至12%之间按3分的百分比作线形调整3分营业利润全年销售收入*3净资产收益率6%(3)小于0%(包括0%)不计分0%至6%之间按3分的百分比作线形调整3分税后利润（期初净资产余额期末净资产余额）*五有关财务报表报表未经审计，扣3分审计后，持保留意见，扣3分审计后，否定或拒绝表示意见，扣3分未提供现金流量表，扣2分其他，不得分扣分项操作员如发现报表是不真实的，可以根据自己掌握的实际情况进行调整。但操作员必须对调整的报表负责。最高扣5分六综合评价对我行的信用记录、业务支持、业务风险控制及利润贡献等方面进行综合评价，评价优加分5分；评价良加分3分；评价优一般不得分；评价较差扣分3分；评价差扣分5分。加扣分项操作员应根据自己掌握的实际情况进行如实评价，且对评价的真实性负责。最高加分5分，最高扣分5分。