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1、大连晨鑫网络科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 大连晨鑫网络科技股份有限公司大连晨鑫网络科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 2020 年年 04 月月 大连晨鑫网络科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。 公司负责人侯
2、郁波、主管会计工作负责人尚义民及会计机构负责人公司负责人侯郁波、主管会计工作负责人尚义民及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)谷天煜声明：保证年度报谷天煜声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带解释性说明的无保带解释性说明的无保留意见审计报告留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读
3、。注意阅读。 本年度报告涉及的未来规划、发展战略等前瞻性陈述不构成对投资者的实本年度报告涉及的未来规划、发展战略等前瞻性陈述不构成对投资者的实质承诺，敬请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、质承诺，敬请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。预测与承诺之间的差异。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 大连晨鑫网络科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义 . 2 第二节 公司简介和主要财务指标 . 5 第三节 公司业
4、务概要 . 9 第四节 经营情况讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 23 第六节 股份变动及股东情况 . 44 第七节 优先股相关情况 . 50 第八节 可转换公司债券相关情况 . 51 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 52 第十节 公司治理 . 59 第十一节 公司债券相关情况 . 65 第十二节 财务报告 . 66 第十三节 备查文件目录 . 204 大连晨鑫网络科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、上市公司、晨鑫科技 指 大连晨鑫网络科技股份有限公司，原大连壹桥海参股份有限公司，大连壹桥海洋苗业股份有限公司
5、会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 壕鑫互联 指 公司全资子公司壕鑫互联（北京）网络科技有限公司 新华互动 指 壕鑫互联（北京）网络科技有限公司参股子公司新华互动（北京）文化发展有限公司 中诚逸信 指 公司控股子公司中诚逸信资产管理（上海）有限公司 京鑫优贝 指 南昌京鑫优贝网络科技中心（有限合伙） 钜成集团 指 公司控股股东上海钜成企业管理（集团）有限公司，原上海钜成供应链管理（集团）有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本报告期、2019 年度 指 2019 年
6、1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公司章程 指 大连晨鑫网络科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 大连晨鑫网络科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 晨鑫科技 股票代码 002447 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 大连晨鑫网络科技股份有限公司 公司的中文简称 晨鑫科技 公司的外文名称（如有） Dalian Morningstar Network Technology Co.,Lt
7、d. 公司的外文名称缩写（如有） Morningstar Tech 公司的法定代表人 侯郁波 注册地址 辽宁省大连市中山区长江东路 52 号 1 单元 4 层 9 号 注册地址的邮政编码 116000 办公地址 辽宁省大连市中山区长江东路 52 号 1 单元 4 层 9 号 办公地址的邮政编码 116000 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联二、联系人和联系方式系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蒋蕾 朱雪云 联系地址 辽宁省大连市中山区长江东路 52 号 1 单元 4 层 9 号 辽宁省大连市中山区长江东路 52 号 1 单元 4 层 9 号 电话 0411-8295252
8、6 0411-82952526 传真 0411-82952526 0411-82952526 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报 、 证券时报 、 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http:/） 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 大连晨鑫网络科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 912102007288783852 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 1、根据 2010 年度股东大会决议审议通过的增加公司经营范围并修改公司章程的议案
9、，公司已于 2011 年 06 月 07 日完成了对经营范围“水产品收购”增加项的工商变更登记； 2、根据 2013 年第一次临时股东大会决议审议通过的关于增加公司经营范围并修改的议案 ，公司已于 2013 年 06 月 08 日完成了对经营范围“水产品加工”和“其他水产品加工”增加项的工商变更登记； 3、根据 2014 年第三次临时股东大会决议审议通过的关于公司名称变更为大连壹桥海参股份有限公司的议案和关于修改的议案 ，公司已于 2014 年 12 月 31 日完成了对公司名称变更的工商变更登记，并于 2015 年 1 月 7 日刊登了关于完成工商变更登记、变更公司名称和证券简称的公告 ；
10、4、根据 2016 年第二次临时股东大会审议通过的关于资产置换的议案 ，公司以截至 2016年 4 月 30 日的部分存货、固定资产、在建工程、无形资产等与京鑫优贝、冯文杰合计持有的壕鑫互联 55.00%股权进行置换。2016 年 9 月 8 日，本次交易项下的置入资产工商变更登记手续已办理完毕； 5、根据 2018 年第一次临时股东大会审议通过的关于变更公司经营范围的议案 ，公司已于2018 年 1 月 25 日完成了经营范围变更的工商登记，经营范围变更为“互联网信息服务、计算机技术领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；图文设计制作；广告设计、制作、代理、发布；电子产品、五金、交电
11、、机械设备、化工产品（除危险品）计算机软硬件销售；从事货物及技术的进出口业务”。 历次控股股东的变更情况（如有） 2019 年 1 月 10 日，原控股股东刘德群及其女儿刘晓庆与钜成集团、薛成标签订股份转让协议 ，根据协议约定，刘德群及刘晓庆将各自持有的公司 13.46%和 6.98%的股份（合计291,715,450 股，占公司总股本的 20.44%）转让给钜成集团，同时将上述股份所对应的投票权不可撤销地全权委托给钜成集团行使，自此公司控股股东变更为钜成集团，实际控制人变更为薛成标。 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙)
12、 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号楼赛特广场 5 层 签字会计师姓名 姜韬、张彦军 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 大连晨鑫网络科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 66,356,241.80 244,496,487.13 -72.86% 391,885,818.17 归属于上市公司股东的净利润（元
13、） -999,348,620.32 -635,710,649.94 -57.20% 271,373,519.41 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -950,158,485.19 -613,599,236.06 -54.85% 96,085,803.79 经营活动产生的现金流量净额（元） 12,447,678.53 -38,405,720.85 132.41% 252,766,507.55 基本每股收益（元/股） -0.70 -0.45 -55.56% 0.19 稀释每股收益（元/股） -0.70 -0.45 -55.56% 0.19 加权平均净资产收益率 -90.35% -
14、36.11% -54.24% 9.78% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 总资产（元） 733,315,058.79 1,986,406,919.69 -63.08% 2,747,839,828.46 归属于上市公司股东的净资产（元） 561,180,257.21 1,605,744,304.30 -65.05% 2,078,342,660.60 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资
15、产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 40,454,887.33 10,093,745.09 18,318,137.78 -2,510,528.40
16、 归属于上市公司股东的净利润 12,038,074.16 -11,531,620.82 182,600.08 -1,000,037,673.74 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 9,508,898.15 -14,190,058.82 -2,754,287.99 -942,723,036.53 经营活动产生的现金流量净额 -1,068,886.08 103,003.34 4,042,316.33 9,371,244.94 大连晨鑫网络科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常
17、性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -50,355,765.36 -27,939,806.32 159,810,283.33 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 10,529,541.36 10,407,549.52 51,064,162.78 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 118,641.67 4,128,223.18 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -9,8
18、08,102.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 444,191.43 -5,441,204.09 242,399.55 减：所得税影响额 -449,347.51 39,948,906.18 少数股东权益影响额（税后） -294,057.83 8,447.04 合计 -49,190,135.13 -22,111,413.88 175,287,715.62 - 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应说明原因
19、 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 大连晨鑫网络科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号上市公司从事软件与信息技术服务业务的披露要求 报告期内，公司主要通过全资子公司壕鑫互联从事互联网游戏、电子竞技和区块链业务。公司秉承移动游戏及互联网生态产业链全面发展的战略，以体育类及电子竞技类游戏为核心，多品类游戏同步发展，以“
20、线上游戏-线下赛事-媒体直播”的业务模式，进行互联网游戏运营，最终实现流量变现。 1、公司拥有自主的1862游戏平台（http:/），平台内容全面、丰富、专业，囊括国内主流的移动网络游戏，H5游戏以及最新移动游戏资讯。为中国的游戏产业提供丰富的资讯内容和游戏产品资源，结合平台优势，推广公司代理游戏并发展广告业务。 2、公司集中资源，充分发挥游戏分发的优势，着力发展体育类、强竞技以及休闲竞技游戏。公司在北美地区独家代理体育竞技类手游Dunk Nation 3X3， 此外，梦幻冠军足球（原梦幻足球经理）等移动端竞技类游戏也在持续运营中。 3、电子竞技业务主要包括电竞赛事落地及电竞教育，整合电竞资源
21、，形成独立的电竞人才生态。在电子竞技行业化方面，公司联手新华社新媒体中心、人民网、北开华嘉学院，在赛事、教育、运营等方面深度合作，以专业的行业视角结合各方影响力共同助力中国电子竞技市场的良性发展。报告期内，公司成功在山东泰安举办“一带一路国家电子竞技大赛”，包括英雄联盟、FIFA ONLINE 4、魔兽争霸III以及拳皇98四大项目。未来公司将继续通过打造游戏主题乐园、电竞会所等方式，完善游戏线下体验。媒体直播方面，公司结合自身竞技类游戏资源丰富的特点，与在线视频、直播平台、微信公众号等新媒体流量入口合作，实现产品指向性推广。 4、公司持续研发区块链技术，不断完善和丰富基于区块链技术的应用场景
22、。打造以“竞斗云”为品牌，硬件产品为骨架，上层相关区块链应用为内容的“竞斗云区块链生态”。基于区块链技术和竞斗云硬件设备打造的区块链DAPP服务平台也逐渐走向完善。 二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 大连晨鑫网络科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 固定资产 较期初减少 43.98%， 主要系报告期内根据评估测算， 对用于出租的海参养殖相关房屋建（构）筑物、设备计提减值准备所致。 无形资产 较期初减少 83.81%， 主要系游戏平台预期不能为本公司带来未来经济利益， 因此报
23、告期内转销。 在建工程 不适用 商誉 较期初减少 98.96%，主要系报告期内对商誉计提减值准备所致。 货币资金 较期初减少 43.70%，主要系报告期内偿还到期银行借款所致。 预付款项 较期初减少 91.88%，主要系报告期内转其他应收款。 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 1、专业的游戏代理引入机制及游戏运营能力 公司以用户需求为产品驱动力，始终保持创新力。公司通过不断完善流程、工具易用性等核心指标，提升产品效率。游戏引入方面，公司拥有健全的产品筛选及评估、商务沟通、合同审批和签署、产品上架一系列标准流程。其中独家代理为公司产品的主
24、要来源。 通过对重点游戏内容进行定制开发和独家代理， 平台内容的筛选严格遵循公司所强调的竞技体育生态，以多人实时强竞技性和跨界合作为主导， 以覆盖多维度竞技类用户为产品布局标准， 力图提供给由轻度到重度不同维度玩家高互动、强竞技性的移动电竞游戏体验。公司在游戏运营数据的分析及产品调试过程中积累了丰富的产品运营经验，对玩家的偏好及竞技游戏运营策略产品拥有深刻的理解。 2、电子竞技领域的产业链布局 随着国家政策鼓励，电子竞技产业不断成熟并持续快速增长，公司积极完善在电子竞技领域的产业布局，初步形成了占据电竞教育和电竞赛事的电竞产业链布局。电竞教育方面，公司充分响应国家人社部政策号召，积极推动电子竞
25、技从体育运动到职业化的落地，多方深度合作培养电竞职业人才。电竞赛事方面，“一带一路国家电子竞技大赛”赛事IP产品由最初的国内赛事成功转型成为了国际赛事，并于胶州及泰安两站成功举办，在行业内产生深远影响。 3、区块链技术的不断完善及应用 报告期内，公司持续完善区块链技术以及区块链硬件的研发工作，推出的区块链电竞硬件及服务“竞斗云”，为用户提供相应的电竞服务场景、 区块链应用场景以及网络优化加速， 并获得了国家互联网信息办公室第一批境内区块链信息服务备案。 大连晨鑫网络科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2019年
26、度， 公司实现营业收入人民币6,635.62万元， 比上年同期下降了72.86%； 实现营业利润人民币-93,945.90万元，比上年同期下降了58.68%；实现属于上市公司股东的净利润人民币-99,934.86万元，比上年同期下降57.20%。 报告期内，公司对收购壕鑫互联（北京）网络科技有限公司产生的商誉进行商誉减值测试，最终确认计提商誉减值准备人民币56,369.83万元；公司与原控股股东刘德群签订的资产出售协议涉及的未支付款项，根据会计谨慎性原则计提坏账准备人民币8,575.93万元。上述资产减值准备金额对公司2019年度经营业绩产生重大影响。 1、互联网游戏 报告期内，在监管政策趋严
27、的持续影响下，游戏行业竞争激烈，市场份额向头部企业聚集。公司近年来优势主要在于游戏分发，拥有自主游戏运营平台，和产业链上下游建立了良好互动关系，但是因缺乏游戏开发能力导致竞争力持续下降，部分游戏进入衰退期并下线，游戏收入大幅减少，互联网游戏业务呈现萎缩状态。 2、电竞业务 随着国家出台多项电竞产业政策，电竞产业进入了快速发展期，公司布局的电竞产业链已逐步成型。公司主要通过壕鑫互联与其参股子公司新华互动合作电竞赛事运营， 报告期内公司在泰安举办 “泰安银行杯2019年一带一路国家电子竞技大赛”。目前电竞赛事运营收入主要来源于赞助和广告，该业务仍处于投入发展阶段，尚未形成规模效应。 3、区块链业务
28、 报告期内，公司持续完善区块链技术，利用区块链技术开发应用场景，销售软硬件结合的竞斗云产品。该业务目前处于投入发展阶段，尚未形成规模效应。 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本、收入与成本 （1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 大连晨鑫网络科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 66,356,241.80 100% 244,496,487.13 100% -72.86% 分行业 游戏行业 37,196,
29、663.16 56.06% 212,714,746.64 87.00% -82.51% 其他 29,159,578.64 43.94% 31,781,740.49 13.00% -8.25% 分产品 硬件产品 22,785,879.25 34.34% 60,104,881.67 24.58% -62.09% 电竞比赛 9,433,962.26 14.22% 0.00 0.00% 100.00% 游戏收入 3,445,146.32 5.19% 99,369,078.22 40.64% -96.53% 推广收入 1,531,675.33 2.31% 53,240,786.75 21.78% -97
30、.12% 其他 29,159,578.64 43.94% 31,781,740.49 13.00% -8.25% 分地区 境内 63,864,778.30 96.25% 233,701,686.83 95.59% -72.67% 境外 2,491,463.50 3.75% 10,794,800.30 4.41% -76.92% 公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号上市公司从事软件与信息技术服务业务的披露要求 单位：元 2019 年度 2018 年度 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 40,454,887.33 10,093
31、,745.09 18,318,137.78 -2,510,528.40 153,885,789.98 56,955,076.73 2,830,472.18 30,825,148.24 归属于上市公司股东的净利润 12,038,074.16 -11,531,620.82 182,600.08 -1,000,037,673.74 72,138,068.83 16,698,946.27 -23,339,193.26 -701,208,471.78 说明经营季节性（或周期性）发生的原因及波动风险 无 （2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、
32、产品或地区情况 适用 不适用 公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号上市公司从事软件与信息技术服务业务的披露要求 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分客户所处行业 游戏行业 37,196,663.16 19,510,868.97 47.55% -82.51% -60.32% -29.33% 分产品 硬件产品 22,785,879.25 8,261,265.05 63.74% -62.09% -64.97% 2.98% 大连晨鑫网络科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 电竞比赛 9,433,962
33、.26 8,180,551.92 13.29% 0.00% 0.00% 13.29% 其他 29,159,578.64 25,466,505.41 12.67% -8.25% -0.30% -6.96% 分地区 境内 63,864,778.30 43,669,382.63 31.62% -72.67% -40.09% -37.19% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大）公司实物销售收入是否大于劳务收入于劳务收入 是 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的
34、重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 游戏行业 19,510,868.97 43.38% 49,169,458.38 65.81% -60.32% 其他 25,466,505.41 56.62% 25,541,933.48 34.19% -0.30% 单位：元 产品分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 游戏收入 1,916,029.61 4.26% 24,420,909.
35、93 32.68% -92.15% 推广收入 1,153,022.39 2.56% 1,163,721.05 1.56% -0.92% 硬件产品 8,261,265.05 18.37% 23,584,827.40 31.57% -64.97% 电竞比赛 8,180,551.92 18.19% 100.00% 其他 25,466,505.41 56.62% 25,541,933.48 34.19% -0.30% 说明 公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号上市公司从事软件与信息技术服务业务的披露要求 主营业务成本构成 单位：元 成本构成 本报告期 上年同期 同比增减 金额 占营业成
36、本比重 金额 占营业成本比重 游戏行业 19,510,868.97 43.38% 49,169,458.38 65.81% -60.32% 其他 25,466,505.41 56.62% 25,541,933.48 34.19% -0.30% 大连晨鑫网络科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 （6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 详见本报告“第五节重要事项”之“八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明” （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适
37、用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 63,955,859.81 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 96.38% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 29,001,324.77 43.71% 2 第二名 23,045,460.95 34.73% 3 第三名 9,433,962.26 14.22% 4 第四名 1,255,801.89 1.89% 5 第五名 1,219,309.94 1.84%
38、 合计 - 63,955,859.81 96.38% 主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 10,246,372.25 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 22.78% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 18.19% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 8,180,551.92 18.19% 2 第二名 1,184,566.56 2.63% 3 第三名 431,113.70 0.96% 4 第四名 280,328.79 0.62% 5 第五名 169,811.28
39、0.38% 合计 - 10,246,372.25 22.78% 大连晨鑫网络科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 5,932,315.80 54,558,573.71 -89.13% 主要系本报告期市场推广费减少所致 管理费用 27,241,944.66 59,134,850.15 -53.93% 主要系咨询费减少所致 财务费用 -6,504,767.51 -12,070,682.66 -46.11% 主要系利息收入减少所致 研发费用 4,277,542.6
40、8 6,881,007.79 -37.84% 主要系投入减少所致 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 公司研发投入主要用于游戏研发、壕鑫互联竞斗云App后续升级以及应用场景的开发工作。 公司研发投入情况 2019 年 2018 年 变动比例 研发人员数量（人） 19 28 -32.14% 研发人员数量占比 33.93% 31.82% 2.11% 研发投入金额（元） 4,277,542.68 6,881,007.79 -37.84% 研发投入占营业收入比例 6.45% 2.81% 3.64% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00%
41、 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号上市公司从事软件与信息技术服务业务的披露要求 单位：元 项目名称 研发资本化金额 相关项目的基本情况 实施进度 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 346,742,084.85 273,928,366.01 26.58% 经营活动现金流出小计 334,294,406.32 312,334,086.86 7.03% 经营活动产生的现金
42、流量净额 12,447,678.53 -38,405,720.85 132.41% 大连晨鑫网络科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 投资活动现金流入小计 210,061,800.00 200,948,134.78 4.54% 投资活动现金流出小计 5,894,658.48 213,491,004.38 -97.24% 投资活动产生的现金流量净额 204,167,141.52 -12,542,869.60 1,727.75% 筹资活动现金流入小计 213,000,000.00 100.00% 筹资活动现金流出小计 436,100,296.76 87,621,031.92 397.7
43、1% 筹资活动产生的现金流量净额 -223,100,296.76 -87,621,031.92 -154.62% 现金及现金等价物净增加额 -6,504,710.89 -138,093,287.54 95.29% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 1. 本报告期经营活动产生的现金流量净额较上期增加132.41%，主要系上年支付企业所得税5,316万元，金额较本期大所致。 2. 本报告期投资活动产生的现金流量净额较上期增加1,727.75%，主要系本报告期内收回信托投资1.8亿所致。 3. 本报告期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少154.62%，主要系本报告期偿还借款
44、较上年同期增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 报告期内，经营活动产生的现金净流量1,244.77万元，实现归属于上市公司股东的净利润-99,934.86万元，差异主要由于计提资产减值准备和信用减值准备所致，对经营活动产生的现金净流量无影响，计提的减值准备主要包括： 1. 公司对收购壕鑫互联产生的商誉进行商誉减值测试，确认归属于本公司的商誉减值准备金额为56,369.83万元； 2.公司对涉及海参养殖业务的相关资产进行可回收价值评估，确认归属于本公司的固定资产减值准备金额为13,802.73万元； 3. 公司与原控股股东刘德群签订的
45、资产出售协议涉及的未支付款项，根据会计谨慎性原则计提信用减值准备8,579.93万元。 三、非主营业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用 四、资产及负债状况分析四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 8,216,900.05 1.12% 14,595,708.50 0.74% 0.38% 应收账款 109,229,487.29 14
46、.90% 120,649,731.14 6.09% 8.81% 存货 170,918.24 0.02% 7,791,563.68 0.39% -0.37% 长期股权投资 14,852,239.03 2.03% 15,592,132.96 0.79% 1.24% 固定资产 208,929,840.89 28.49% 372,980,394.66 18.83% 9.66% 短期借款 3,000,000.00 0.41% 214,000,000.00 10.80% -10.39% 大连晨鑫网络科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债
47、 适用 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 公司存在部分银行账户被冻结的情况，具体内容详见公司于2019年9月26日刊登于中国证券报、证券时报、上海证券报 、 证券日报 和巨潮资讯网 （） 的 关于公司部分银行账户被冻结的公告 ， 公告编号2019-082。 五、投资状况分析五、投资状况分析 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 6,000,000.00 7,330,000.00 -18.14% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3、报告期内正在进行的
48、重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4、以公允价值计量的金融资产、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。大连晨鑫网络科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 六、重大资产和股权出售六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况、出售重大资产情况 适用 不适用 交易对方 被出售资产 出售日 交易价格（万元） 本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元） 出售对公司的影响（注 3） 资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 资产出售定价原则 是否为关联
49、交易 与交易对方的关联关系 （适用关联交易情形） 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 披露日期 披露索引 刘德群 海珍品养殖、 加工、 销售业务相关资产及部分负债 2017年 09月 23日 157,084.7 0 公司将养殖业务全部置出，主营业务完全转型为网络游戏行业 0.00% 协商定价 是 刘德群当时为上市公司控股股东及实际控制人 否 是 鉴于刘德群因个人原因无法按原计划向公司支付交易价款，2019 年 3 月 15 日，公司与刘德群签署资产出售协议之补充协议（二） ，就重大资产出售暨关联交易
50、的交易价格的支付、标的资产的交割以及履约担保等问题达成新的协议，上述协议已经公司第四届董事会第二十二次会议及 2019 年第二次临时股东大会审议通过。2019 年 4 月 25 日，公司与刘德群签署了资产出售协议之补充协议（三） ，旭笙海产以承接公司转让给刘德群的资产共计157,084.81 万元为公司与刘德群交易后续未付款项共计 77,084.81 万元及其产生的期间利息和滞纳金等进行担保。上述事项经公司第四届董事会第二十四次会议及 2018 年度股东大会审议通过。 为切实维护公司与广大投资者利益，保障上市公司合法权益不受损害，公司已就上述事项向辽宁省大连市中级人民法院提起诉讼。 2019年