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1、附件 2：内部控制情况表内部控制情况表单位盖章结构项目内容是否备注公司是否设立董事会董事会职工代表是否由公司职工代表大会选举产生公司是否设立监事会监事会职工代表是否由公司职工代表大会选举产生公司是否聘请了外部董事公司治理结构外部董事是否在公司任职公司是否制定组织结构图公司是否制定业务流程图内部机构的设置公司是否制定岗（职）位说明书或权限指引组织架构运行机制公司重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金使用是否实行集体决策审批或联签制度公司是否在董事会下设立战略委员会，或相关机构负责发展战略管理工作发展战略的制定公司是否设定有发展目标和战略规划公司是否有每个发展阶段的具体目标、工作任务和实施途径
2、公司是否有详细的年度工作计划公司是否编制全面预算，将年度目标进行分解落实发展战略发展战略的实施公司是否通过宣传培训，使职工清楚公司的发展思路、战略目标和具体举措公司是否建立完善的人力资源使用和退出机制人力资源人力资源管理公司是否建立科学的业绩考核指标体系社会责任安全生产公司是否建立了安全生产的管理机构，健全相关制度公司是否建立了安全事故应急和报告机制公司是否有产品质量标准体系产品质量公司是否有严格的质量控制和检验制度环境保护公司对降低排放、节约资源是否建立有完善的监测考核体系促进就业公司是否建立公开招聘、公平竞争、公正录用的机制公司是否建立完善科学的员工培训和晋升机制员工权益保护公司是否建立科
3、学合理的员工薪酬增长机制慈善捐赠公司是否勇于承担社会责任、积极支持慈善事业公司是否单独发布社会责任报告公司员工是否认同并遵守企业的价值观、经营理念和企业精神企业文化公司是否定期对文化建设工作及取得的进展和实际效果进行检查和评估公司是否制定有科学的投融资目标和规划公司是否制定涉及资金授权、批准和审验方面的具体管理制度资金活动公司是否建立资金的集中管控模式公司是否编制需求计划和采购计划公司是否有单独的请购部门负责审核采购计划，办理请购手续公司是否有健全的采购定价机制采购业务公司是否制定有明确的采购验收标准公司是否制定相关的资产管理制度、措施一般资产公司是否经常梳理资产管理流程，查找资产管理漏洞存货
4、公司是否建立完善的存货内部控制制度，对存货的取得、验收入库、仓储保管、领用发出、盘点清查、销售处置进行控制资产管理固定资产公司是否根据固定资产特点，分析、归纳、设计合理的业务流程，健全固定资产取得、日常维护、更新改造和淘汰处置等环节的风险管控措施无形资产公司是否建立无形资产的分类管理制度，保护专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等无形资产安全，提高使用效率公司是否根据发展战略和年度生产经营计划，制定合理的年度销售计划，并按规定的权限审批后下达执行销售计划管理公司是否定期对各类产品（商品）的区域销售额、进销差价、销售计划与实际销售情况等进行分析，及时调整销售计划，并经履行相应的
5、审批程序客户开发与信用管理公司是否有确定的信用模式，通过多种策略和营销方式，促进销售目标实现销售定价公司是否确定产品基准定价，产品的定价和调价是否经具有相应权限人员的审核批准订立销售合同公司是否建立健全销售合同订立及审批管理制度，对签订合同的范围、订立程序、审核及审批程序和涉及的部门人员进行详细的规定发货公司是否制作发货各环节的记录，并填制相应的凭证，设置销售台账，实现全过程的销售登记制度公司是否建立明确的应收票据受理范围和管理措施收款公司收取的现金、银行本票、汇票等是否及时缴存银行并登记入账客户服务公司是否建立完善的客户服务制度，并设立专人或部门进行客户服务和跟踪销售业务会计系统控制公司是否
6、建立了加强对销售、发货、收款业务的会计系统控制，详细记录销售客户、销售合同、销售通知、发运凭证、商业票据、款项收回等情况立项公司是否建立完善的立项、审批制度，确定研究开发计划制定原则和审批人公司的自主研发是否建立研发项目管理制度、技术标准、信息反馈制度、研发项目重大事项报告制度和报销制度研发公司委托（合作）研发是否采用招标、议标等方式确定受托单位，制定规范详尽的委托研发合同结题验收公司是否建立健全验收制度，严格执行测试程序研究与开发研究成果开发公司是否建立研究成果开发制度，促进研究成果的有效转化公司是否建立 研发项目档案，推进有关信息资源的共享和应用研究成果保护公司是否建立知识产权评审制度、研
7、究成果保护制度、核心研究人员管理制度，及时取得研发成果的权属、加强对专利权、非专利技术、商业秘密及研发资源的管理。公司拟建项目是否编制项目建议书，并经过评审后取得有效批文工程立项公司是否根据经批准的项目建议书开展可行性研究，编制可行性研究报告，并组织有关部门或委托专业机构对可行性研究报告进行审核和评价公司拟建项目是否采用招标方式确定设计单位，建立严格的初步设计审查和批准制度工程设计 公司拟建项目是否建立严格的概预算编制与审核制度公司是否建立了招投标管理制度工程招标 公司是否履行完备的标书签收、登记和保管手续公司的在建项目是否建立监理进度监控体系公司在建项目是否建立全面的质量控制制度公司施工中采
8、购的重大设备和大宗材料是否采用招标方式公司是否建立完善的工程价款结算制度工程建设公司是否建立严格的工程变更审批制度，严格控制工程变更公司是否制定健全的竣工验收管理制度公司是否委托具有相应资质的中介机构对工程竣工决算实施审核工程项目工程验收公司是否及时收集、整理工程建设各环节的文件资料，建立工程项目档案公司是否制定担保政策和相关管理制度受理申请公司是否按照担保政策和相关管理制度对担保申请人的担保申请进行审核调查和评估公司是否委派具备胜任能力的专业人员对担保申请人资信状况和有关情况进行全面、客观的调查和评估担保业务审批公司是否建立健全担保授权审批制度、认真审查对担保申请人的调查评估报告公司是否建立
9、担保合同会审联签制度签订担保合同公司是否妥善保管担保合同记录担保合同的监督公司是否定期监测被担保人的经营情况和财务状况，对被担保人进行跟踪和监督，了解担保项目的执行、资金的使用、贷款的归还、财务运行及风险等情况外包实施方案公司是否建立和完善业务外包管理制度审核批准公司是否按照规定的权限和程序审核批准业务外包实施方案选择承包方公司是否采用公开招标的方式选择承包方签订业务外包合同公司是否签订业务外包合同，通过合同条款有效规避降低风险组织实施业务外包公司是否制定业务外包管控措施业务外包过程管理公司是否对承包方的履约能力进行持续评估验收公司是否组织有关职能部门、财会部门、质量控制部门的相关人员，严格按
10、照验收标准对承包方交付的产品或服务进行审查和全面测试外包业务会计控制公司是否加强对外包业务的核算与监督，并在财务报告中进行必要、充分的披露公司会计政策是否符合国家有关会计法规和监管要求的规定公司会计政策和会计估计的调整是否按规定的权限和程序审批公司是否制定内部会计规章制度和财务流程制定财务报告的编制方案公司是否明确财务部门的职责分工公司是否对重大事项予以关注确定重大事项的会计处理公司是否及时沟通需要专业判断的重大会计事项并确定相应会计处理公司是否确定具体可行的资产清查、负债核实计划财务报告清查资产核实债务公司否做好各项资产、负债的清查、核实工作公司是否对清查过程中发现的差异根据国家统一的会计准
11、则和制度进行相应的会计处理公司是否核对各会计账簿记录与会计凭证的内容、金额是否一致公司是否检查相关账务处理是否符合国家统一的会计制度和企业制定的核算方法公司是否合理确定本期应计的收入和应计的费用结账公司是否经常检查因会计差错、会计政策变更等原因需要调整的前期或本期相关项目公司财务报告列示的资产、负债、所有者权益金额是否真实可靠公司财务报告是否如实列示当期收入、费用和利润公司财务报告是否按照规定划清各类交易和事项的现金流量的界限公司是否按岗位分工和规定的程序编制财务报告公司是否按国家统一的会计准则制度编制报告附注编制个别财务报告公司的财务报告是否经单位负责人、主管会计工作单位负责人和会计机构负责
12、人审核并签字盖章公司编制的合并财务报表是否依据产权关系和会计准则的要求，将实际控制的分支机构纳入合并报表的范围公司编制合并财务报告时，是否保留合并抵销分录及相关标准文件和证据编制合并财务报告公司是否对合并抵销分录进行交叉复核财务报告的对外提供公司是否选择符合资质的会计师事务所对财务报告进行审计公司是否设立预算管理委员会公司的预算草案是否经董事会审核公司的预算是否以正式文件下发各部门执行公司是否建立预算执行责任制度公司是否建立预算执行实时监控制度，及时发现和纠正预算执行中的偏差公司是否建立重大预算项目特别关注制度全面预算公司是否建立预算执行情况预警机制公司是否建立健全预算执行情况内部反馈和报告制
13、度公司是否建立预算执行考核制度或办法公司是否建立合同分级管理制度公司是否设立专门部门作为合同归口管理部门，对合同实施统一规范管理，具体负责制定合同管理制度，审核合同条款的权利义务对等性，管理合同标准文本，管理合同专用章，定期检查和评价合同管理中的薄弱环节，采取相应控制措施，促进合同的有效履行等公司是否授权财务部门对履行合同进行财务监督公司对外发生经济行为，除即时结清方式外，是否均订立书面合同公司是否建立合同登记管理制度，充分利用信息手段，定期对合同进行统计、分类和归档，详细登记合同的订立、履行和变更、终结等情况合同管理公司是否建立合同文本统一分类和连续编号制度，防止或及早发现合同文本的遗失企业
14、是否建立一套级次分明的内部报告指标体系企业是否将内部报告纳入企业统一的信息平台，并建立电子内部报告保管库企业是否建立内部报告的保管制度，按类别保管内部报告企业是否对不同类别的报告按其影响程序规定其保管年限企业是否制定严格的内部报告保密制度，明确保管内容、保密措施、密级程度和传递范围，防止泄露商业秘密。企业是否建立内部报告评价制度内部信息传递企业是否建立反舞弊机制，防范信息交流机制不畅通，信息不对称而产生的虚假财务报告、资产的不适当处理、不恰当的收入和支出、故意的不当关联交易、税务欺诈、贪污以及收受贿赂和回扣等问题信息系统企业是否制定信息系统开发的战略规划和中长期发展计划企业是否建立专门的信息系统归口管理部门企业是否建立规范的信息系统后台操作流程，确保足够的日志记录，保证对后台操作的可监控性企业是否制定信息系统使用操作程序、信息管理制度以及各模块子系统的具体操作规范企业是否有专人负责系统运行的日常维护企业是否建立标准流程来实施和记录系统变更，保证变更过程得到适当的授权企业是否建立系统数据定期备份制度，明确备份的范围、频度、方法、责任人、存放地点、有效性检查等内容企业是否建立信息系统开发、运行与维护等环节的岗位责任制度和不相容职务分离制度，防范利用计算机舞弊和犯罪填表人： 联系电话：