《金融机构自律监管-精品文档.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《金融机构自律监管-精品文档.docx（9页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、金融机构自律监管摘要：本文从金融机构违规现状、金融监管的主要形式入手，进而提出金融机构自律这一不容忽视的形式。并分析了自律监管在我国金融监管中的地位、理论根据及鼓励金融机构自律的措施。这些措施有利于降低金融监管的成本，提高金融监管的效率，营造良好的金融环境。关键词：金融机构；自律；监管在中华人民共和国境内依法设立和经营金融业务的机构，包括政策性银行、商业银行、信誉合作社、邮政储汇机构、财务公司、信托投资公司、金融租赁公司和外资金融机构等。对于从事金融业务的这些机构而言，诸如市场风险、制度风险、机构风险等是客观存在的，不仅对其经营具有负面影响，而且还可能引起国家经济、乃至全球经济的动乱。同时，除
2、了这些客观存在的风险之外，由于金融机构违规操作等主观因素带来的风险也因其极具毁坏性，而日益遭到监管当局的关注。一、金融机构违规操作现状及金融监管的主要形式一现状目前，我国金融业最大的风险来自于传统体制的影响以及监管失效导致的违规。如长期以来积累的体制性、机制性因素，如受传统计划经济体制的影响，国有企业建设资金过分依靠银行贷款，银行信贷资金财政化的现象；金融机构内部管理不善，造成庞大的不良债权，导致金融资产质量不高的状况；金融机构业务中违背利率政策，采取各种方式高息揽存等不正当竞争行为的存在。此外，我国证券、期货市场也存在不规范的经营、违法违规现象，如一些证券机构和企业包括上市公司与少数银行机构
3、串通，牟取暴利，将股市的投机风险引入银行体系；一些企业和金融机构逃避国家监管，违规进行境外期货交易，给国家造成巨额损失；上市公司不规范，上市甚至成为扶贫圈钱的手段。对此，我们要做的就是要采取相应措施，遏制上述风险，防患于未然。(二)监管形式为防备金融风险，各国都通过采取不同的金融监管形式来规范金融机构的行为，躲避风险。由于不同经济发展和文化背景以及立法等，各国的政治背景、地域、文化、经济发展进程、法制传统以及政府和有关部门对经济的监管也各不一样，各国金融监管框架和组织构造千差万别，并没有统一固定的框架。目前有影响意义的金融监管框架和组织构造有两类：其一，以非制度化著称的英国形式，加拿大、澳大利
4、亚、新西兰即属此类；其二，以规范化出名于世的美国形式，其监管比拟严厉，日本、欧洲大陆国家多属此类。我国目前的金融监管主要是采取政府监管为主导的监管形式，这种方式有众多弊端。比方，在监管体制上，央行、证监会、保监会、银监会之间，各监管机构内部各职能部门之间，各监管机构与分支机构之间，尚未建立起明确完善的协调机制；在监管内容上，侧重于合规性检查，风险性检查缺乏；在监管根据上，法规、规定不完备，监管活动随意性较大；金融业自律机制和社会中介机构作用没有充分发挥，监管资源缺乏，监管漏洞较多。因此，修正我国目前的监管形式，提高监管效率和监管水平是本文要研究讨论的重点。二、自律监管在我国金融监管中的地位、理
5、论根据金融机构自律是指金融机构自行制定规则，以此约束本人的行为，实现自我监管、保护本身利益的目的。广义的金融机构自律不仅包括每家金融机构对本身行为的约束，还包括金融业的行业自律，即由金融机构联合成立的同业公会或会员制交易所，制定行业自律公约实行自我约束。本文就广义的金融机构自律进行研究。一地位金融机构的自律是完善的金融监管体系不可或缺的部分，然而由于其主要基于金融机构的自觉行动，缺乏可操作性，而且由于企业存在诸如主观参与较多、灵敏、弹性大等特点，易产生负面效应，如滋生腐败，因此不被重视。但作为非政府监管的一种，自律监管又具有监管成本低等优点，有较大的发展空间。在国外，自律在金融监管中发挥着不容
6、忽视的作用。瑞士主要的自律机构如瑞士银行家协会SBA，它组织银行自律指南，包括交易期权和金融期货、抵押物评估、交易和衍生金融产品风险管理、证券交易行为指南等，并协助央行对资本外逃、逃税及类似的违法行为给予制止和处罚，在实际监管经过中发挥了重要的作用。二理论根据金融机构自律的理论根据就是经济学当中的俱乐部理论。该理论以为，俱乐部成员如按俱乐部的规定约束本人的行为，就能够享受会员待遇，假如违规就要出局或接受其他惩罚。其实，违规造成的最大惩罚就是该会员将无法在类似组织中继续发展，享受以前的优待，而且即便从事其他活动也会因其有“前科而遭到歧视。就金融机构而言，促使其自律的压力和动力除了来自法律的威慑，
7、还与这种俱乐部理论的进一步应用、完善密切相关。三、鼓励金融机构自律的因素一前提条件完善监管立法伴随着金融业的发展，金融法规体系也在不断发展、日趋完善，作为金融监管最强有力的手段，其主导地位在现阶段还是不容动摇的，它也是促使金融机构自律的前提条件，是规范、公平竞争的金融市场的保障。要根据国内金融业发展的现状、国际金融监管变化的新趋势、内外资金融机构监管并轨的需要，做好相关法规的废、改、立工作。同时，强化对金融监管执法的监督，建议让非金融监管职能部门承当这一任务，如法律部门、内审部门，以防止出现监管漏洞。二根本-提高金融机构从业人员的素质金融机构从业人员素质的高低是金融机构自律水平高低的重要决定因
8、素之一。而我国金融机构从业人员的素质远落后于金融业的发展水平，部分从业人员的违规、违法行为就会给金融业带来宏大的风险和损失，因此着力提高其素质已成为必要而紧迫的选择。对此，能够从下面方面进行改良：1、完善金融机构从业人员的资格审查制度目前，现有的金融业还没有针对从业人员的严格、明晰的法律、法规、制度要求，作为风险较大的行业，要求从业人员具有诸如道德、知识、技能、心理、身体素质，因此要严格从业人员的准入制度，从源头上加以控制。2、建立完善的鼓励和约束机制“鼓励机制重在让从业人员不想违规，“约束机制则使从业人员不敢违规。详细讲来，在一般情况下，各国对金融机构从业人员的违规行为相比照较重视，而对按章
9、操作、遵纪守法者却无相应的鼓励，以致各金融机构从业人员有违规经营逐利的动机，而无照章办事的动力。因而，笔者以为各监管部门要适当转变“禁止违法经营的监管方式，改为“鼓励守法经营的鼓励方式，以到达惩恶扬善的目的，降低为查处违规行为而投入的宏大成本，提高监管效率。三核心加强内部控制金融机构内部控制是金融机构的一种自律行为，是为完成既定的工作目的和防备风险，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和互相制约的方法、措施和程序的总称。从金融机构内部控制的概念看，其控制对象包括：决策机构和决策人，内部各职能部门及其工作人员所进行的各项业务活动；其控制内容包括风险控制、制度管理和制约
10、机制三大类别。重视和加强内控建设是金融机构稳健经营、持续发展的关键。四关键行业自律行业自律具有双向性：对外能维护金融业的整体利益，对内能改良行业系统管理，加强同业约束。金融同业公会可担此重任，有效地弥补金融监管的缺乏。其自律监管范围主要是法律规定的范围内，针对微观操作行为与地方金融活动进行自我协定和约束，尤其是存款经营、贷款发放、结算制度、利率管理、产品开发、业务穿插、信息披露、违约制裁及同业纠纷等，并随业务的发展不断扩大其职能。五重要保障发挥外部中介气力的作用如英国实行报告会计师制度，其报告会计师的职责是定期报告有关银行的内控情况，检查监管当局的规定和要求的执行状况，核定银行数据和材料的准确
11、性、完好性，并提出分析报告；再如，瑞士借助外部审计师事务所对金融机构施行监管，这些事务所审查的内容包括：账目、执法严格程度、内控制度及银行家协会自律监管指南执行情况，如发现违规情况，被审机构要限期整改并上报监管核心机构FBC，费用由银行支付。就我国目前中介监管机构的发展看，中介机构-会计师事务所的功能较为单一，通常只限于核定注册资本金，因而可借鉴英国、瑞士的经历，适当扩大会计师事务所的职能，采用其收费制度，以提高我国现有金融监管效率并降低监管成本，弥补单一依靠监管机构的缺乏，构成对金融业的社会监督，建立更为全面的监管体系。六粘合剂完善金融业信息披露制度信息披露制度是金融机构防备风险的内控机制和
12、外控机制的有机结合点。我国需要完善有效的金融业信息披露制度。金融机构就要在国家有效监管的前提下“练好内功，完善内控机制。在我国，立法和执法一直都重视国家监管，而对金融机构的行业自律和内控机制的完善没有足够的重视。这种内控和外控的不平衡削弱了外控监管的效果，无益于金融整体安全。而信息披露制度的设立和完善，再加上监管对信息披露的制约，有利于将国家金融监管的外控机制转化为金融机构的内控动力。国家监管对信息披露真实性、完好性、及时性的要求，就势必会给金融机构经营造成压力，使其加强透明度，由于金融机构的经营都处在群众的视线内，经营不善会导致公众对其自信心的丧失，他们就会努力完善内控机制，避免违规操作，保
13、持良好的经营状态。因此在监管工作中，要将“他律与“自律相结合，以“他律作为“自律的有力保障，将“自律视为“他律的最终目的，促使金融机构从“他律向“自律过渡，从“外部约束向“内部鼓励转变，进而提高金融监管的效率，促进我国金融业的进一步发展。参考文献：1国家外汇管理局赴英国、瑞士金融监管考察组.英国、瑞士金融监管现状及启示M.2谢平.自律理论启示金融监管N.国际金融报.2002.7.2.3冯祯林，李胜华.行业自律:中国金融监管的理性选择J.中国农业银行武汉管理干部学院学报.2001.5.4刘毅.论金融机构自律的基础J.北京商学院学报社会科学版.2000.9.5潘英丽，袁宜.论金融机构的自律及其制度基础J.上海金融.2003.1.6郭慧文，张文棋，张小芹.国际金融监管的发展趋势及启示J.亚太经济.2002.1.