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1、,第七章存款货币银行,第三版,目录,第一节 存款货币银行的产生和发展 第二节 分业经营与混业经营 第三节 金融创新 第四节 不良债权 第五节 存款保险制度 第六节 商业银行的负债业务 第七节 商业银行的资产业务 第八节 商业银行的中间业务和表外业务第九节 商业银行的经营原则与管理,第七章,第一节 存款货币银行的产生和发展,IMF总裁 拉加德,存款货币银行名称的由来,第一节 存款货币银行的产生和发展,古代的货币兑换和银钱业,古代东方进行货币兑换的钱庄,古代西方进行货币的早期银行雏形,第一节 存款货币银行的产生和发展,古代的货币兑换和银钱业,铸币及货币金属块的鉴定和兑换,货币保管,汇兑,第一节 存
2、款货币银行的产生和发展,现代银行的产生,1580年,意大利威尼斯银行首次以“银行”命名,1694年,最早的股份银行,第一节 存款货币银行的产生和发展,旧中国现代商业银行的出现、发展及构成,1845年英国人在中国开设的第一家新式银行-丽如银行,第一节 存款货币银行的产生和发展,1897年招商局发起并投资创立中国第一家商业银行-中国通商银行,旧中国现代商业银行的出现、发展及构成,第一节 存款货币银行的产生和发展,1904年成立官商合办的户部银行，后改为中国银行,旧中国现代商业银行的出现、发展及构成,第一节 存款货币银行的产生和发展,1907年成立交通银行,旧中国现代商业银行的出现、发展及构成,创造
3、信用流通工具,变社会各阶层的积蓄和收入为资本,充当企业之间的支付中介,充当企业之间的信用中介,第一节 存款货币银行的产生和发展,商业银行的作用,第一节 存款货币银行的产生和发展,“金融资本”与垄断, 20世纪初,经济学家希法亭论证了资本主义经济发展的积聚和集中造成了大银行对工商业的控制和大银行与大工商企业的结合,并首次提出金融资本的概念。, 列宁吸收了希法亭的研究成果,并做出银行由中介人变成了垄断者,成为资本主义国民经济体系神经中枢的论断。,第二节 分业经营与混业经营,商业银行,职能分工型银行,全能型银行,分业经营,混业经营,商业银行的两种类型:职能分工型与全能型,第二节 分业经营与混业经营,
4、1933年美国通过格拉斯-斯蒂格尔法开始分业经营,商业银行的两种类型:职能分工型与全能型,第二节 分业经营与混业经营,日本于1998年颁布了金融体系改革一揽子法,即被称为“金融大爆炸” 的计划,允许各金融机构跨行业经营各种金融业务。,美、日等国从强调分业到转变方向,第二节 分业经营与混业经营,1999年10月,美国通过了金融服务现代化法案,废除了代表分业经营的格拉斯斯蒂格尔法,允许银行、保险公司及证券业互相渗透并在彼此的市场上进行竞争。,美、日等国从强调分业到转变方向,第二节 分业经营与混业经营,发达国家混业经营模式,在一家一行内同时开展信贷中介、投资、信托、保险诸业务。,以金融控股公司的形式
5、把分别独立经营金融业务的公司连在一起。,美、日等国从强调分业到转变方向,我国强调分业经营的背景与问题,不同大类业务,人事,资金,其他,典型的混业经营在一个银行内的不同大类银行业务之间,在人事、资金等方面均实施独立的管理,彼此之间设有“防火墙”,特别是决策各有其严格的程序。,在我们的银行里,资金调度实质上是一个锅里吃饭,决策则是领导说了算。严格地说,将其称为混业经营并不准确。,第二节 分业经营与混业经营,第二节 分业经营与混业经营,我国在1995年颁布的中华人民共和国商业银行法中确立了严格的分业经营原则。,我国强调分业经营的背景与问题,第三节 金融创新,金融创新浪潮,金融创新浪潮的兴起及迅猛发展
6、,给整个金融体制、金融宏观调节乃至整个经济都带来了深远的影响。,第三节 金融创新,避免风险的创新与资产业务证券化,长期高通胀率,利率上升且波动剧烈,投资收益不稳定,金融机构受影响,金融创新,第三节 金融创新,常见的金融创新,创造可变利率的债权债务工具,开发债务工具的远期市场,开发债务工具的期权市场等等,第三节 金融创新,避免风险的创新与资产业务证券化,在银行千方百计寻求避免贷款风险的途径中,贷款证券化是一项重大的进展,第三节 金融创新,技术进步推动的创新,以计算机为核心的现代信息技术、通信技术迅猛发展、广泛应用,有力地支撑和推动了金融创新的兴起和蓬勃发展,第三节 金融创新,网络银行,网络银行,
7、纯网络银行,分支型网络银行,一个办公地址,无分支机构,无营业网点,传统银行服务新手段,例如招行一网通,第三节 金融创新,网络银行发展中存在的主要障碍,安全问题,法律法规问题,第三节 金融创新,规避行政管理的创新,自动转账制度,可转让支付命令账户,第三节 金融创新,金融创新反映经济发展的客观要求,创新浪潮实际上反映了经济发展的客观要求,技术、经济的发展,出现更多、更新的行业、部门、模式和手段,人们对金融事业提出新的要求,突破原有藩篱的金融创新,第四节 不良债权,不良债权及其不可避免性,不良资产也称不良债权,其中主要的是不良贷款,第四节 不良债权,要科学的分析,信贷资金被套牢,第四节 不良债权,我
8、国银行的不良债权及其成因,国有经济负担的改革成本,国有企业担负着工商业、服务业绝大部分的社会保障支出和部分社会救济的支出。,体制造成企业不得不听从来自上级、来自所在地方的指挥,无从按规律自主经营,国有经济的低效率,不良债权成因,第四节 不良债权,债权质量分类法,第五节存款保险制度,19291933年的大危机，在一些国家，大批银行破产，极大地损害存款人的利益，造成社会和经济的振荡。在这样的背景下，存款保险制度应运而生。,关于存款保险制度,第五节存款保险制度,存款保险制度的组织形式,第五节存款保险制度,存款保险制度的功能与问题,这一制度的功能基本如其组建的目标:维护存款人的利益,维护金融体系的稳定
9、。,第五节存款保险制度,存款保险制度的功能与问题,设计存款保险制度的初衷,在大半个世纪的实践中是体现出来了,但与此同时,这一制度在实际执行当中也产生了以下几方面的相反结果:,1.使低效率甚至是资不抵债的银行能够继续吸收存款。,2.对投保金融机构来说,存款保险制度对于存款人的保护意味着存款人的挤兑威胁对存款货币银行可能施加的惩戒力量受到削弱。,3.存款保险制度可能促成的风险,大多属于道德风险,这些风险不仅会削弱市场规则在抑制银行风险方面的积极作用,而且会使经营不善的投保金融机构继续存在。,第五节 存款保险制度,中国的存款保险制度,2013年11月12日中共十八届三中全会通过的关于全面深化改革若干
10、重大问题的决定明确指出,建立存款保险制度,完善金融机构市场化退出机制。,第六节 商业银行的负债业务,负债业务,负债业务,自有资本,吸收的外来资金,公积金,股份资本,未分配利润,吸收存款,向中央银行借款,向其他银行和货币市场拆借,发行中长期金融债券,第六节 商业银行的负债业务,吸收存款,吸收存款,活期存款,定期存款,储蓄存款,第六节 商业银行的负债业务,其他负债业务,其他负债业务,从中央银行借款,银行同业拆借,从国际货币市场借款,结算过程中的短期资金占用,发行金融债券,第七节 商业银行的资产业务,资产业务,资产业务,贴现,贷款,证券投资,第七节 商业银行的资产业务,贴现,贴现，是指银行买进尚未到
11、付款日期的票据,贴现付款额=票据金额 *（1年贴现率 * 未到期天数/360天）,贷款及其总类,第七节 商业银行的资产业务,“真实票据”原则,第七节 商业银行的资产业务,真实票据论,又称商业贷款理论,是西方商业银行发放贷款的一个很古老的原则,其基本要求是贷款应以具有真实交易背景的商业票据为根据。,其理论基础为:依据确实有真实交易背景的票据进行贷款,可以保障贷款按期收回。,人们对该原则的解释并不完全正确。,这一原则在西方早已不再作为银行经营的准则。,证券投资,第七节 商业银行的资产业务,证券投资是指商业银行以其资金投资于各种有价证券的业务活动。,商业银行投资的有价证券主要是信用可靠、风险较小、流
12、动性较强的公债券、国库券等。,至于投资于公司、企业的股票,在实施金融业分业经营的国家中,政府的管理是极为严格的,禁止或限制银行对股票的投资,其出发点有两个:一是保持银行业的稳定性,力求防止股市波动和对特定企业过分融资所带来的风险;二是防止垄断。,第八节 商业银行的中间业务和表外业务,中间业务和表外业务,中间业务,汇兑业务,信用证业务,信托业务,银行卡业务,第八节 商业银行的中间业务和表外业务,第八节 商业银行的中间业务和表外业务,第八节 商业银行的中间业务和表外业务,中间业务和表外业务,第九节 商业银行的经营原则与管理,央行中国金融稳定报告2017显示，截止2016年末，银行业金融机构表外业务
13、余额253.52万亿元，表外资产规模相当于表内总资产规模的109.16%，比上年末提高12.04%。其中担保类19.03万亿元，承诺类16.08万亿元，金融资产服务类164.63亿元。,第九节 商业银行的经营原则与管理,表外业务的风险：信用风险、市场风险、流动性风险、结算风险、经营风险。国外表外业务的管理经验：资本充足率、信息披露、风险评估。国内加强表外业务管理：2017年7月银监会发布关于开展银行业“监管套利、空转套利、关联套利”专项整治的通知,第九节 商业银行的经营原则与管理,商业银行是企业,各国的存款货币银行,不论是叫商业银行、存款银行,还是叫其他什么名称,都是以经营金融业务获取利润的企
14、业。,商业银行的ROA和ROE,ROA：商业银行的资产收益率,ROE:商业银行的资本收益率,ROE=,第九节 商业银行的经营原则与管理,商业银行的经营原则,盈利性,流动性,安全性,第九节 商业银行的经营原则与管理,资产管理与负债管理,第九节 商业银行的经营原则与管理,风险管理备受关注,无论过去还是现在,金融机构都不同于一般企业,它们销售的产品和服务是:吸收风险,调节风险,提供关于风险的咨询。因此,它们能够比非金融机构更好地分散风险。,风险实际上是无法逃避的,成功的关键是学会驾驭与管理金融风险。,第九节 商业银行的经营原则与管理,风险管理的含义,风险管理是一种“事前”的管理,即属于投资决策的环节
15、。,不仅是事前,风险管理也要延伸到资金投放的过程之中,在生活中,毫无风险的投资是不存在的,所以对风险的正确理解应是收益可能性与损失可能性两个方面的统一。,风险升水=有风险投资的预期收益率-无风险投资的预期收益率,第九节 商业银行的经营原则与管理,风险管理的基本原则,巴塞尔协议,第九节 商业银行的经营原则与管理,巴塞尔协议将商业银行的风险归类为：,信用风险,市场风险,操作风险,流动性风险,国家和转移风险,法律风险,声誉风险,第九节 商业银行的经营原则与管理,银行的内部控制,总体说来,内部的管理、上下左右的相互制衡是银行发展过程中早就有的。但是,当前的内部管理最突出的是与风险管理直接结合在一起,并形成了一套从目标到原则、从文化到组织体系的具有独立性的内控机制。,我国现行的资产负债管理及风险管理,在20世纪80年代末期之前,我国对商业银行实行的是贷款规模管理。自1994年起资产负债比例管理在商业银行中全面推行。,在20世纪90年代中期以前,我国商业银行谈不上有什么专门的风险管理;此后,随着巴塞尔协议以及资产负债比例管理的推行,我国商业银行才逐步踏上专门的风险管理之途。,