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1、精选优质文档-倾情为你奉上安诚财产保险股份有限公司资金运用风险控制制度二七年十一月第一章 总则第一条 为加强保险资金运用管理，防范保险资金运用风险，保护被保险人的利益，依据中华人民共和国保险法、保险公司管理规定、保险资金运用风险控制指引等法律、法规、行政规章，制定本制度。第二条 风险控制目标（一）确保资金运用的合法合规、内部规章制度的有效执行及执行情况的监督检查；（二）确保推行科学有效的资产负债管理，在保证安全性和流动性的前提下，追求长期稳定的投资收益；（三）确保资金运用集中管理，专业化运作，建立标准化风险控制流程和科学民主的决策机制；（四）确保公司保险资产的安全、完整；（五）确保业务记录、财
2、务记录、交易记录和其他信息的安全、可靠和完整；（六）确保资金运用管理人员具备足够的风险控制意识和职业道德操守。第三条 风险控制体系遵循原则（一） 独立制衡 资金运用各相关部门和岗位的设置应权责分明、相对独立、相互制衡；（二） 全面控制 资金运用风险控制的过程应涵盖资金运用的各项业务、各个部门、各级人员以及与保险资金运用相关的各个环节；（三） 适时适用 资金运用风险控制体系应同所处的环境相适应，以合理的成本实现内控目标，并根据公司内外部环境的变化，适时进行相应的更新、补充、调整和完善；（四） 责任追究 资金运用风险控制的每一个环节都要有明确的责任人，并按规定对违反制度的直接责任人、间接责任人以及
3、对负有领导责任的高级管理人员进行问责；（五） 分级授权 资金运用过程在公司战略与投资决策委员会领导下，实行分级授权制度，明确授权权限，控制授权风险；（六） 资产负债匹配 资金运用的资产应为与负债相匹配的具有良好风险回报率的资产，资金运用类别之间必须保持合理、谨慎的平衡。第四条 适用范围本制度适用于公司资金运用管理的全过程。第二章 风险控制的组织制度及措施第五条 资金运用风险管理采取风险控制管理委员会领导下的岗位责任制和运行机制。第六条 董事会建立“风险控制管理委员会”， 负责建立资金运用风险控制体系、风险控制制度的执行检查和内控人员的尽职调查。第七条 风险控制管理委员会与董事会投资决策委员会相
4、互独立、相互制衡。在它们之间实行投资决策和管理权与风险控制的监督管理权的相互分离，风险控制管理委员会对投资决策委员会拥有风险控制的监督权，形成相互制衡的机制。第八条 公司经营管理层负责资金运用风险控制制度的执行，并对执行结果负责。具体工作包括：对资金运用部所提交的资金运用管理风险分析评估报告进行讨论和决策,并形成相应的风险控制和处理意见；对稽核部门出具的资金运用绩效评估报告进行分析评价；审定公司的业务授权方案；负责界定业务风险损失责任人的责任等等。第九条 公司按照风险控制的基本原则和要求建立保险资金运用岗位责任制和运行机制。各部门和岗位应明确各自的责任和职权，通过制定规范的岗位责任制、严格的操
5、作程序和合理的工作标准，使各项工作规范化、程序化，防止风险控制的空白或漏洞。公司资金运用运行机制应包括民主、透明、规范的决策程序和管理议事规则，高效、严谨的业务执行系统，以及健全、有效的内部监督和反馈系统。第十条 公司高级管理人员不能同时负责投资决策、投资交易和风险控制部门的管理，以维护风险控制部门职能的独立性。第十一条 公司资金运用实行集中管理、专业化运作，战略配置与战术配置、投资决策与投资交易职能相互分离。项目评审、投资决策、交易执行、资金清算、会计核算、风险控制等部门和岗位之间相互独立、不得兼职。第十二条 资金运用风险控制各相关部门之间，即资金运用部与风险控制、财务、稽核等部门之间，建立
6、起畅通的信息传递机制，各部门和岗位之间有清晰的报告关系，保证各环节的操作信息得到有效的沟通、执行以及检查、评价和反馈，构建相互监督、相互制约的信息平台。第十三条 公司资金运用建立在有效的资产隔离制度基础上，根据资金性质或来源单独建账、独立核算，实行公平、公正的投资管理。第十四条 资金运用部内部设立资金运营室、财务室。资金运营室内设资金运用研究开发小组、资金运用风险控制小组、资金运用信息综合管理小组、资金运用交易小组等。财务室内设资金运用会计岗、资金运用出纳岗。各岗位之间实行账务处理、投资研究、风险控制、信息采集、投资执行的分离，各岗位人员相互独立、相互监督（组织构架见附件1）。第十五条 岗位职
7、责总经理岗主要职责：组织实施经投资决策委员会批准的资金运用业务。负责向公司投资决策委员会提供作决策参考的有关资金运用重要信息；定期和不定期地提交研究报告；贯彻执行公司总经理室各项决策，主持部门全面工作和公司资金运用业务工作；负责组织制定公司资金运用方案。交易操作小组主要职责：根据投资决策委员会制定的投资策略和部门设计的投资组合方案，严格按照资金运用部制订的交易操作各项管理制度进行交易，协助办理资金清算；及时、准确地提交执行进度有关事项报告和项目总结报告。研究开发小组主要职责：负责公司资金运用专项课题的研究，并提交研究报告；制定资金运用管理制度和相关规定；编制并适时调整资金运用渠道和组合运用比例
8、；负责与有关金融研究机构、监管部门、行业企业、宣传传媒、政府院校等发展协作关系，拓展公司资金运用资源渠道。风险控制小组主要职责：严格按资金运用风险控制制度的要求,全面监控资金交易的全过程,遇突发风险事故要全面参与处理；负责资金运用的业务台帐、业务资料的管理；负责接收投资交割单、记录投资的明细情况；负责成交确认和复核工作；负责公司遇重大赔案等时的资金调剂工作。 综合管理小组主要职责：整合公司信息资讯和研究成果，对资讯系统进行管理与维护；整理各项统计数据，建立数量投资分析模型；负责加强与外部研究机构的合作与交流；收集、整理资金运作相关资料和数据；负责发掘与开拓资产管理客户，并维护与客户之间的良好机
9、制。 会计岗、出纳岗主要职责：负责资金运用的出纳和会计核算工作；严格按照资金运用的审批程序划拨资金；负责交易业务会计记账；核对帐表、帐实、证帐、帐帐是否一；负责资金运用各项投资的数据统计；核算投资买卖的收益情况，并向领导提供财务报表；严格执行证券投资交易制度、财务制度的规定，对投资运用情况进行监督。第十六条 岗位任职资格1、总经理岗任职资格学 识全日制本科以上学历性别男女不限年 龄50周岁以下健康状况良好经验（特点）熟悉国家有关政策法规，熟练掌握资金运营的相关知识及操作经验，具备较强的组织协调、公关及语言表达能力，具有年以上保险公司或金融投资公司部门负责人工作经历。其它（品质、性格等）性格开朗
10、，具有良好的人际沟通能力和团队协作精神，富有创新精神和强烈事业心。2、交易员岗任职资格学 识中文或经济专业本科以上学历，中级以上职称性别男女不限年 龄35周岁以下健康状况良好经验（特点）熟悉公司法保险法等有关政策法规，熟练掌握相关行业的交易知识，具备较强的思维、公关、语言表达和文字能力，熟练使用现代办公设备，具有5年以上相关岗位的工作经历。其它（品质、性格等）性格开朗，敬业爱岗，具有良好的人际沟通能力和团队协作精神，富有创新精神和强烈事业心。3、研究开发岗任职资格学 识相关专业本科以上学历，中级以上职称性别男女不限年 龄40周岁以下健康状况良好经验（特点）熟悉国家有关法规政策，熟练掌握金融行业
11、资金运作和开发的相关知识，具备较强逻辑思维和语言表达能力，熟练使用现代办公设备，具有5年以上相关岗位的工作经历。其它（品质、性格等）性格开朗，敬业爱岗，具有良好的人际沟通能力和团队协作精神，富有创新精神和强烈事业心。4、 风险控制岗任职资格学 识相关专业本科以上学历中级以上职称性别男女不限年 龄35周岁以下健康状况良好经验（特点）熟悉国家有关政策法规，掌握经济和金融行业资金运营的相关知识，具备较强的风险控制专业经验及实作能力，具备敏捷的思维、正直的人品、专业的技能和较强的公关能力，熟练使用现代办公设备，具有5年以上相关岗位的工作经历。其它（品质、性格等）性格开朗，敬业爱岗，具有良好的人际沟通能
12、力和团队协作精神，富有创新精神和强烈事业心。5、 综合管理岗任职资格学 识相关专业本科以上学历性别男女不限年 龄35周岁以下健康状况良好经验（特点）熟悉国家有关政策法规，掌握经济和金融行业的相关知识，具备较强信息收集处理能力，熟练使用现代办公设备，具有5年以上相关岗位的工作经历。其它（品质、性格等）性格开朗，敬业爱岗，具有良好的人际沟通能力和团队协作精神，富有创新精神和强烈事业心。6、 会计、出纳岗会计、出纳岗任职资格由财务部另行制定。第三章 风险控制的内容第一节 风险控制制度建设第十七条 为使资金运用管理工作科学、高效、有序和安全地运行，明确资金运用管理的业务流程及相关岗位的职责，公司制订了
13、资金运用管理制度。第十八条 为进一步加强保险资产风险管理，建立健全保险资产全面风险管理体系，最大限度地减少和降低重大突发事件所造成的财产损失和社会影响，维护保险资产安全，促进公司及保险业健康发展，公司制订了保险资产重大突发事件应急管理制度。第十九条 为使资金运用风险控制得到落实，在资金运用固有的保密性的要求下，制订了资金运用保密制度。第二十条 为使公司资金运用规范、健康、有序地进行，公司建立了保险资产第三方托管机制，与托管人签订了委托资产托管合同。第二节 风险控制保密制度第二十一条 资金运用部资金运营室应满足以下条件：场地确定、各项加密设备、措施到位，具备进行证券交易所需的硬件条件。第二十二条
14、 定期对资金运用相关上岗员人进行保密意识教育，要求员工签定保密承诺书，保证遵守保密制度所规定的一切事项。第二十三条 资金运用的决策、投向、时间，各类资料、报表、数据属公司机密，严禁任何员工私自将其泄露给外界或公司其他无关人员。有关投资情况的信息软件同样属公司绝密，严禁让无关人员查看。对外信息披露由董事会指定专人负责，并根据保监会的有关规定规范披露。第二十四条 重要岗位必须配备保险箱、保险柜，放置机密信息，并由专人保管；交易室属最重要的一级保密区，未经授权，任何人不得进入。第二十五条 资金运用、投资秘密的文件、资料和其他物品的制作、收发、传递、使用、复制、摘抄、保存和销毁，委托专人进行；在对外交
15、往与合作中需要提供投资秘密事项时，应事先经本部门经理批准。第二十六条 对于泄露公司秘密的有关人员，视情节轻重，分别给予警告、降薪、除名辞退等处罚，情节严重者，追究其刑事责任。第三节 资产负债匹配风险控制管理第二十七条 资金运用应遵循资产负债匹配管理原则，遵循安全性、流动性、收益性原则，防范因资产、负债在数量、期限、成本、收益和流动性等方面不能有效匹配而产生的风险。第二十八条 战略与投资决策委员会根据公司经营战略、方针和保险资金的特性提出资产战略配置计划；公司经营管理层依据战略与投资决策委员会的资产战略配置计划，在对保险资金来源、期限、收益要求、流动性要求、风险容忍度和偿付能力等负债特征指标进行
16、研究分析的基础上，结合公司的风险控制制度和市场情况，制定资金运用的投资指引。投资指引包括投资范围、资产的战略配置、投资权限分配、投资限制、绩效考核等内容。第二十九条 战略与投资决策委员会和经营管理层在制定资产战略配置计划和投资指引时应有专业资金运用管理人员参加。公司资金运用部根据市场发展状况及保险资金运用的特点，对资产战略配置计划和投资指引提出建议。第三十条 公司的产品、精算、财务等部门与资金运用部应就保险资金运用过程中的资产负债管理问题进行充分交流，提高资产负债管理的有效性。第三十一条 资金运用部应严格按照资产战略配置计划和投资指引进行资金运用。第四节 投资决策风险控制管理第三十二条 公司建
17、立相对集中、分级管理、权责统一的投资决策授权制度，资金运用业务管理原则是分级管理、明确授权、规范操作、严格监管。坚持资金运用决策中涉及的部门与个人权利与相关责任对称的原则，做到决策有效、责任明确。第三十三条 公司经营管理层依据战略与投资决策委员会的资产配置计划，决定资金运用原则、资金运用方向、资金运用范围、资金运用目标、资金运用规模、资金运用计划和资金运用策略，授权资金运用部具体执行。第三十四条 投资限额、投资授权主体及授权书（见附件2、附件3）。第三十五条 各级授权人及被授权人必须依照限定权限进行投资决策，不得越权处理。第三十六条 风险预算限制制度及止损、强制止损措施：当亏损接近风险预算限额
18、或风险预算限制比例上限时，投资决策主体应立即主动止损；当亏损达到或超过风险预算限额或风险预算限制比例上限时，投资决策主体应主动在规定时限内完成止损；当亏损达到或超过风险预算限额或风险预算限制比例上限时，如投资决策主体不主动止损或在规定时限内未完成止损，相关风险控制监督部门或人员应立即采取强制止损措施，并立即暂停相关投资决策主体的投资决策权，等候进一步处理。第三十七条 风险控制小组应对投资决策实行实时监控，及时发现问题和风险，及时处理。第三十八条 投资决策应有充分的依据，符合公司有关决议、计划、方案、指引的要求，并有书面记录，有关责任人应在记录上签字，重要的投资决策应有详细的研究报告。第三十九条
19、 投资决策应严格遵守法律法规的有关规定，遵守公司的规章制度，符合公司关于资金运用的有关要求和限制。第四十条 稽核检查部应定期向经营管理层通报资金运用面临的风险，以供投资决策之用。第五节 投资交易风险控制管理第四十一条 集中交易制度 资金运用部门内部设立资金运营室，对投资过程中的各种交易风险进行有效地控制，确保投资交易的顺利进行，所有交易指令均由资金运营室负责执行。第四十二条 资金运营室属于保密区，应具有独立封闭的特性，与公司其他部门有效隔离，并有录像监控设备等硬件设施。配置专业人员入场进行交易并严格管理，非交易人员未经授权不得入内。第四十三条 公司稽核检查部和资金运用部风险控制小组负责建立集中
20、交易监测系统、预警系统和反馈系统，对交易操作实行实时监控。第四十四条 交易操作小组随时核对交易指令、成交情况与交易记录，与各岗位保持密切沟通，及时发现交易差错，并按有关规定及时处理。第四十五条 综合管理小组负责将每日的交易记录及时核对并存档，建立完善的交易记录制度。同时负责对保险资金运用各类文件档案，包括各种会议记录与决议、投资决策记录、投资指令记录、经营协议、客户资料、凭证账表以及规章制度等进行分类管理和妥善保管。第四十六条 对于交易所内交易，所有的投资指令应经资金运营室审核，确认其合法合规后执行。第四十七条 对非交易所内交易，公司应对经办人员建立有效的监督和制约机制，密切监控交易过程中的谈
21、判、询价等关键环节，谈判、询价应与交易执行相分离。第六节 风险控制技术系统第四十八条 资金运用部建立资金运用风险控制技术系统，为资金运用风险控制的提供技术支持，并不断改进、更新、完善。第四十九条 稽核监察部通过该系统分析资金运用、投资组合在不同市场、不同情景下的风险状况以及可能遭受的损失，为经营管理层的风险决策提供定性、定量风险分析报告；对重大突发事件、市场出现异常的情况应及时提供交易情况和风险评估报告；监控资金运用是否符合经营管理层的风险控制制度、风险限额和风险容忍度的要求。同时，对资金运用实行动态监控。第五十条 风险控制小组通过风险控制技术系统对资金运用过程中可能产生的风险进行定性分析，并
22、采用统计分析方法，通过设置量化指标，对风险进行分类、识别、量化和评估。监控和管理的保险资金运用风险包括：（一）市场价格风险，建立有效的市场风险评估和管理机制，对市场价格波动的风险进行有效管理；（二）信用风险，建立公允的信用风险管理制度，分别对交易对手、经纪人、中介机构和投资品种的信用风险进行有效的评估和防范；（三）利率、汇率风险，建立必要的利率、汇率风险管理制度，对利率、汇率风险进行有效的评估和管理；（四）流动性风险，建立合理的流动性评价标准和管理策略，结合负债的流动性要求有效地管理流动性风险；（五）操作风险，建立严密的内部控制机制，消除因人为错误、系统失灵和内部控制的缺陷所产生的操作风险，保
23、障保险资金运用风险控制体系有序规范运行；（六）违法违规风险，建立规范的合规性审查制度，保险资金运用合同等相关文件的起草、修改或签订应有法律专业人士独立审查和参与。资金运用的各环节必须内含合规性审查程序。第五十一条 借鉴国际先进的风险管理理论和风险管理技术，进行资产管理、制定资产管理策略，通过对所持有资产的风险价值的评估和计量，对投资组合进行调整，以分散和规避资金运用风险。第七节 信息技术风险控制管理第五十二条 资金运用部综合管理小组在设计开发信息技术系统时应注意系统的安全性和保密性，并保证计算机系统的可稽性。第五十三条 资金运用信息技术系统的开发，应注意系统的安全性和保密性，并保证计算机系统的
24、可稽性；资金运用信息技术系统投入运行前，应当经过信息、财务、资金运用、风险控制、稽核等部门的联合验收。第五十四条 在资金运用信息技术系统的运行过程中，应制定严格的授权、岗位责任、内外网分离、安全防护等管理措施。第五十五条 软件的使用应充分考虑安全性、可靠性、稳定性和可扩展性，应具备身份验证、访问控制、故障恢复、安全保护、分权制约等功能。第五十六条 用户使用的密码口令要定期更换，不得向他人透露。数据库和操作系统的密码口令应分别由不同的人员掌管，密码的使用、修改应有严格的控制措施。第五十七条 有关资金运用的信息数据应实行严格的管理，保证信息数据的安全、真实和完整，并能及时、准确地传递到风险控制、财
25、务会计等各职能部门。第五十八条 严格计算机交易数据的授权修改程序，并坚持电子信息数据的定期查验制度。有关资金运用信息系统的日志应保证完备性，确保所有修改被完整地记录，确保开启审计留痕功能；资金运用信息系统的日志至少保存15年。第五十九条 建立有关资金运用的电子信息数据和日志的即时保存和备份制度，重要数据应异地备份并且长期保存。第六十条 制定资金运用的信息安全应急方案，并定期修订、演练，避免因电子设备、通讯、电力、业务处理系统等发生故障造成投资及交易活动无法正常进行，或由于地震、火灾等不可抗力因素造成重要资料和数据丢失的风险。第八节 会计核算管理第六十一条 公司为保证会计核算系统的正常运转，采取
26、以下会计控制措施：（一）建立凭证制度，通过凭证设计、登录、传递、归档等一系列管理制度，确保正确记载资金运用业务；（二）建立账务组织和账务处理体系，正确设置会计账簿，有效控制会计记账程序；（三）建立会计复核制度，通过会计复核和业务复核防止产生会计差错。第六十二条 公司应规范保险资金运用的清算交割程序，及时准确地完成清算。第六十三条 公司应采用实物盘点等措施，定期对现金、银行存款、各种有价证券及其他投资资产进行核对，保证账实相符。第六十四条 公司应制定完善的会计档案保管和财务交接制度，由计划财务部妥善保管密押、业务用章、支票等重要凭据和会计档案，严格会计档案的调阅手续，防止会计数据的毁损、散失和泄
27、密。第六十五条 公司应建立资金运用财务信息报告制度，真实、准确、客观、全面地反映资金运用的财务状况和经营成果，并按中国保监会的要求及时编制和上报有关保险资金运用的财务报表和报告。第九节 道德风险控制第六十六条 资金运用管理相关人员必须符合以下条件：（一）资金运用管理相关人员需具备足够及适当的学历及工作经验，能够胜任所从事工作；（二）具备优良的名声，品行端正、诚实勤勉；（三）能够有效率地、公正地执行工作；（四）须具备符合相关法规之从业资格。第六十七条 资金运用相关人员若有下列情形之一将不被允许在本公司工作：（一）受过刑事处罚或重大行政处罚；（二）个人所负债务到期尚未清偿，且数额较大的；（三）被中
28、国保监会、证监会认定为保险或证券市场禁入者的；（四）被中国证监会认定的其它不适宜从事投资管理事务的人士；（五）担任因经营不善破产清算或因违法被吊销营业执照的公司、企业的董事、总经理及其他高管人员，并对以上结果负有个人责任的。第六十八条 资金运用部门负责人、重要岗位人员应实行强制休假制度。第六十九条 公司建立保险资金运用高级管理人员、重要岗位人员的年度述职报告制度及定期谈话制度。第七十条 公司建立保险资金运用高级管理人员、重要岗位人员的离任审计制度。资金运用部门负责人离职，需向中国保监会及时报告，并说明其离职的原因。第四章 风险控制的检查、监督与评价第七十一条 风险控制管理委员会负责对投资决策委
29、员会资金运用风险控制的执行情况进行检查、监督与评价，并向董事会提交报告。稽核监察部负责对资金运用部资金运用风险控制的执行情况进行检查、监督与评价，并向公司总经理、投资管理委员会、风险管理委员会提交报告。资金运用部内，风险控制小组负责对风险控制的执行情况进行检查、监督与评价，并向资金运用部负责人、公司总经理提交报告。第七十二条 风险控制管理委员会应每年至少组织进行一次对资金运用风险控制的全面、系统检查，检查结果应形成书面报告提交董事会。第七十三条 董事会和经营管理层应重视和支持资金运用风险控制监督检查工作，保证监督检查工作的独立性和权威性。对于弄虚作假、违反法律法规和风险控制制度的有关部门和人员
30、，应追究其责任。第七十四条 建立健全资金运用风险控制缺陷的纠正与处理机制，应根据资金运用风险控制的检查情况和评价结果，提出整改意见和纠正措施，并对落实情况跟踪检查。第五章 附则第七十五条 本制度依据现行有效的法律、法规的有关规定而制定，公司将适时根据有关法规的要求和公司业务的发展作进一步的调整和完善；如遇有关法律、法规作出调整与本制度不一致时，公司将依据新的法律、法规的规定执行。第七十六条 本制度由董事会风险控制管理委员会负责解释，自公布之日起实行。专心-专注-专业附件1：公司资金运用管理组织构架图董事会战略与投资决策委员会公司经营管理层资金运用部交易操作小组综合管理小组风险控制小组研究开发小
31、组资金运营室财务室会计岗出纳岗（目前暂设于公司计财部）稽核监察部风险控制部附件2： 安诚财产保险公司资金运用授权书安诚财产保险公司资金运用授权书授权内容被授权人授权人签字授权时间附件3： 投资限额及投资授权主体投资种类单笔投资额授 权 签 署银行大额协议存款不高于人民币500万资金部负责人高于人民币500万，不高于人民币5000万公司总经理高于人民币5000万公司董事长或授权人回购不高于人民币500万资金部负责人高于人民币500万，不高于人民币5000万公司总经理高于人民币5000万公司董事长或授权人政府债券不高于人民币1000万资金部负责人高于人民币1000万，不高于人民币2000万公司总经理高于人民币2000万公司董事长或授权人金融债券不高于人民币1000万资金部负责人高于人民币1000万，不高于人民币2000万公司总经理高于人民币2000万公司董事长或授权人企业债券任意金额投资决策委员会或授权人股票任意金额投资决策委员会或授权人货币型及债券型基金不高于人民币500万资金部负责人高于人民币1000万，不高于人民币2000万公司总经理高于人民币2000万公司董事长或授权人股票型基金不高于人民币200万公司总经理高于人民币200万公司董事长或授权人