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1、(专科）第10章 投资银行的内部控制和外部监管教学ppt课件东北财经大学出版社第第1010章章 投资银行的内部控制和外部监管投资银行的内部控制和外部监管目 录学习目标 10.1 投资银行的内部控制 10.2 投资银行的外部监管 10.3 我国对投资银行的监管学习目标 通过本章学习，要求达到以下目标： 知识目标：理解内部控制和外部监管的目标与原则；掌握内部控制和外部监管的基本内容以及投资银行的外部监管体制；了解我国证券市场的监管体系、监管机构构成和监管内容。 技能目标：具有运用投资银行的内部控制和外部监管的基本知识处理现实经济事务的能力；具有根据我国投资银行监管体系的基本内容，对我国实际工作中的
2、案例进行分析的能力。 10.1 投资银行的内部控制 投资银行内部控制的原则和目标 1）内部控制的原则 （1）健全性原则 （2）独立运作和相互制约原则 （3）防火墙原则 （4）稳健原则 2）内部控制的目标 10.1 投资银行的内部控制 投资银行内部控制的内容 1）组织结构控制 2）授权控制 （1）董事会 （2）高级管理层 （3）监事会 10.1 投资银行的内部控制 3）业务控制 （1）对证券发行业务的控制 （2）对证券经纪业务的控制 （3）对证券自营业务的控制 （4）对资产管理业务的控制 10.1 投资银行的内部控制 4）资金管理控制 5）会计系统控制 6）电子信息系统控制 7）内部稽核控制 1
3、0.2 投资银行的外部监管 投资银行业外部监管的目标和原则 1）投资银行业外部监管的目标 （1）保护投资者的合法权益 （2）维护整个金融体系的安全稳定 （3）保障公平竞争，提高金融服务效率 10.2 投资银行的外部监管 2）投资银行业外部监管的原则 （1）依法监管原则 （2）统一性原则 （3）效率原则 （4）适度监管原则 10.2 投资银行的外部监管 投资银行业的外部监管体制 1）集中型监管体制 2）自律型监管体制 3）中间型监管体制 10.2 投资银行的外部监管 投资银行外部监管的内容 1）市场准入的监管 （1）以美国为代表的注册制 （2）以日本为代表的特许制或许可制 （3）以英国为代表的认
4、可制 10.2 投资银行的外部监管 2）投资银行业务范围的监管 （1）以德国、日本为代表的全能银行模式 （2）以英国、美国为代表的分业管理模式 10.2 投资银行的外部监管 3）投资银行业务的监管 （1）证券承销业务的监管 （2）证券经纪业务的监管 （3）证券自营业务的监管 （4）金融衍生产品业务的监管 （5）投资咨询业务的监管 10.3 我国对投资银行的监管 我国监管体系概述 1）中国证监会 2）证监会地方派出机构 3）证券业协会 4）证券交易所 （1）证券交易所对证券交易活动的监管 （2）证券交易所对会员的监管 10.3 我国对投资银行的监管 我国证券监管的内容 1）市场准入的监管 （1）设立经纪类证券公司必须具备的条件 （2）设立综合类证券公司必须具备的条件 2）投资银行的业务监管本本 章章 结结 束束东北财经大学出版社东北财经大学出版社专业性、开放式、国际化的财经教育出版机构专业性、开放式、国际化的财经教育出版机构