差旅费用报销管理制度.docx

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1、精品名师归纳总结差旅费用报销治理制度差旅费用报销治理制度篇一: 出差费用报销治理制度2 、如有出差同行人，填写出差申请单和差旅费报销单时，须注明同行人姓名、职别。3 、差旅费实行按次报销制度， 出差人员在出差归来一个周内必需到财务治理部门报销。多人一起出差时，可分开报销或合并报销，并注明同行人员姓名、职别。5 、出差期间发生的款待费、办公用品、会议费等支出不能在差旅费中报销，另外注明报销。办公用品费用报销需供应具体的清单。6 、住宿费、市内交通费必需凭发票在规定的标准内据实报销，超支自理。丢失发票须出示相关证明材料，由同行人或部门负责人签字证明后方可报销。如供应食宿，不得申请补助。伙食补助按早

2、中晚分摊，比例分别： 早餐 20%、中餐 40%、晚餐 40%，财务治理部门在审核时按交通票实际日期运算。8 、参与会议、学习、培训等活动时，由组织者统一支付费用（如住宿费、交通费、伙食费）的项目，出差人不得重复报销。9 、出差人在出差期间住在其亲属、伴侣家的，可按住宿标准的50%赐予补助，但需要发票进行冲销。差旅费用报销治理制度。10 、采纳驾驶车辆方式出差的，发生的汽油费、过路、过桥费、停车费等，填写“费用报销单”报销，并注明出差目的的。出差补助部分填写“差旅费报销单” 。1 、公司全部人员出差，必需填写出差申请单并依据审批权限报可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结批。差旅费用

3、报销治理制度。2 、如有出差同行人，填写出差申请单和差旅费报销单时，须注明同行人姓名、职别。3 、差旅费实行按次报销制度， 出差人员在出差归来一个周内必需到财务治理部门报销。多人一起出差时，可分开报销或合并报销，并注明同行人员姓名、职别。6 、住宿费、市内交通费必需凭发票在规定的标准内据实报销，超支自理。丢失发票须出示相关证明材料，由同行人或部门负责人签字证明后方可报销。7 、伙食补助：出差期间伙食补助按标准包干使用，参与会议等如供应食宿，不得申请补助。伙食补助按早中晚分摊，比例分别：早餐20%、中餐 40%、晚餐 40%，财务治理部门在审核时按交通票实际日期运算。8 、参与会议、学习、培训等

4、活动时，由组织者统一支付费用（如住宿费、交通费、伙食费）的项目，出差人不得重复报销。9 、出差人在出差期间住在其亲属、伴侣家的，可按住宿标准的50%赐予补助，但需要发票进行冲销。10 、采纳驾驶车辆方式出差的，发生的汽油费、过路、过桥费、停车费等，填写“费用报销单”报销，并注明出差目的的。出差补助部分填写“差旅费报销单” 。1 、全部票据原就上要求必需为国家税务部门监制的正式发票，并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否就为无效票据不予报销。2 、住宿发票必需据实填开，并注明入住、退房时间及天数、单价，大小金额相符，开票人签名，开票单位盖章。且不得要求酒店在开票时加计电话费、餐费（酒店内包含

5、有早餐的除外）、消遣费用、酒店内供应的食品或日用品消费等金额，否就视为虚报。3 、不论是餐费发票、住宿发票、长途车票等有票面金额大于实际发 生金额的， 必需按实际发生金额在票据背面注明实报金额，未注明且可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结按票面金额填报的视为虚报。4 、同一次发生的餐费发票、住宿发票、出租车票、长途车票票据不得连号，如有连号，必需有相应的合懂得释，否就视情节为无效或虚报。5 、的士发票必需是机器打印的发票（没有机器打印发票的的区除 外），交通费发票都必需在票面上注明起止的点、日期、经办人。7 、票据粘贴：每次出差的原始票据应按时间次序逐日填写，先交通 票据、后住宿票

6、据依次呈鱼鳞状粘贴在粘贴单上（粘贴单可用与报销单一样大小的无文字信息的纸张代替） 。8 、票据填写：姓名、职务、出差事由、起止日期及的点、交通费、住宿费、出差补助等应分项逐日逐行填写，金额合计栏小写以“￥” 封头，大写以“零”封头。留意大小写金额的正确、完整，并与原始票据金额相符。1 、全部票据原就上要求必需为国家税务部门监制的正式发票，并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否就为无效票据不予报销。4 、对其次次重犯者， 无论金额大小， 一律作无偿解除劳动合同处理,并扣除全部在公司末结清费用。6 、出差人员在出差返回后逾期报销的，公司不予报销。篇二: 公司差旅费报销治理制度及流程1 、出差人

7、员必需事先填写“出差申请单”，注明出差的点、事由、所需资金，经部门负责人签署看法后，方可出差。2 、出差人员回公司后，将有部门负责人签署看法的有效单据，按费用报销标准规定，经财务负责人审核后方可报销差旅费。3 、凡与原出差申请单规定的的点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特别缘由或情形变化需转变路线、天数、人数、交通工具的，需经部门负责人签署看法后方可报销。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结4 、出差人员返回后3 个工作日内， 由出差人员到财务部统一结算本次差旅费，不答应累加或拆分报销。5 、出差人员全部需要报销的费用依据以下标准执行，所附单据必需真实、牢靠，并与发生

8、的费用一一对应。替补发票原就上不予报销， 补助费用除外。总体原就：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节省归己，超支不补” 。中午 12 时前离开本市按全天补助。中午 12 时后离开本市按半天补助。中午 12 时前抵达本市按半天补助。 中午 12 时后返抵本市按全天补助。1 、在出差过程中因业务工作需要使用款待费应先征得分管领导同意，并经支配领导核准并签署看法后财务部方可审核报销。2 、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为运算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。在报销过程中，常常会发觉有不依据要求和规范，填写单据及贴票的情形，造成重复贴票

9、填写等工作，即铺张大家的时间，有影响报销的进度。现就相关问题给大家做一下汇总，望大家仔细看一下，依据要求进行报销。5 、报销金额（大小写）必需和原始发票的金额相等，金额需要分类汇总填写， 出差期间的补助费用在伙食补贴中填写，并在发票上写明出差天数及金额。报销单用黑色中性笔填写。8 、报销大小金额一样，大写金额必需顶头写，不得留有空格，小写金额前需加钱币符号 “￥”，大写汉字要正确： 壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒捌 玖 拾 零10 、右下角的报销人写上出差人员的名字，假如多人同行，同行人员必需签字，不得代签。1 、票据粘贴不得使用回形针、订书钉、燕尾夹等，票面朝上，形成可编辑资料 - - - 欢迎

10、下载精品名师归纳总结阶梯状粘贴，粘贴时不要将面额数字粘住。2 、行政部门不同种类的费用完量分开报销，不要用一张报销单报销。销售等部门的费用应依据项目报销。4 、报销单要按所列项目填写，要求书面干净，不得显现草书，不能有涂改、乱划或是其他修改痕迹。5 、其他要求请参照报销治理制度。篇三: 公司差旅费报销治理制度及流程 .1.20 1.1 出差人员必需事先填写“出差申请单” ，注明出差的点、事由， 由本部门负责人签署看法。1.2 出差人员借款需持本部门负责人批准后的“出差申请单”，填写 “借款申请单”，列明用款事由，由部门负责人签字后，公司主管领 导批准后，财务方可予以借款。1.3 出差人员回公司

11、后，必需在五个工作日内将有真实有效单据按规定粘贴好，先由本部门负责人签署看法，再经财务负责人审核后，交公司主管领导签字批准，方可到财务冲抵差旅借款。1.4 借款冲账必需在每月15 日前发工资前完成，逾期财务可在工资中扣除差旅借款。未冲票据按报销处理，按银行个人小额贷款利息， 收取资金占用费。1.5出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原就，延误工作责任自负，特别情形由总经理特批，对各部门违反规定赐予借款而造成账务纷乱的， 追究财务经办人及相关负责人的责任。 2.差旅费标准总体原就：对出差人员的差旅补助、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节省归己，超支不补” 。 附表：陕西中延科技职级表3.1

12、 出差人员的住宿费实行限额凭据报销的方法，按实际住宿的天数运算报销，但报销时必需有所住酒店开列的住宿明细表。3.2 出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。3.3 出差人员住宿费报销标准原就上按规定标准执行，有新闻媒介采可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结访、会见的方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特别业务情况，在请示主管领导答应的前提下，可按实报销。中午 12 时前离开本市按全天补助。中午 12 时后离开本市按半天补助。中午 12 时前抵达本市按半天补助。 中午 12 时后返抵本市按全天补助。 5. 交通费报销方法5.1 除总经理外，公司全部人员出差，连续乘车

13、在四小时以上者， 可乘火车硬卧、高铁（含动车）二等舱和客轮三等舱。如遇特别情形需要，可先电话请示公司主管领导同意后，可乘坐火车软卧、飞机一般舱、高铁（含动车）一等舱和客轮二等舱，出差回来时，补办书面说明手续，请公司主管领导批准，方可办理冲账报销。5.2 对于自带车辆出差人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经公司主管领导同意） 。6.出差人员原就上不得乘出租车，但以下情形除外：6.1出差目的的偏远，没有公共交通工具的。6.2携有巨款或重要文件须确保安 全的。 6.3收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的。6.4伴随重要客人外出的。7.2出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、

14、游玩，其饶线多支付的费用均由个人自理。对于自带车辆出差人员， 车辆产生的费用个人自理，期间按事假考勤。7.4遇有特别情形的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。 8. 其他费用报销8.1在出差过程中因业务工作需要产生款待费应先征得公司主管领 导同意， 事后写出书面说明， 并经支配领导核准并签署看法后财务部方可审核报销。8.2出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、 住宿发票作为运算费用的依据，对于公司代为订票的， 应保留复印件作为审核依据。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结9.1 如出差目的的设有办事处的，出差人员在办事处可以供应住宿的情形下，必需住办事处，不再报销住

15、宿费，但可享受伙食补助费。9.2 外出参与展览或其他会议时，会议费用中如包括食宿时不再报销住宿费用，只报销出差补贴和市内交通费。 会议费用中不含食宿时， 按前述标准予以报销。9.3 外出学习或驻外协厂人员，时间超过一个月的，公司统一支配住宿，不再负责报销住宿费，但可报销出差补助。篇四: 费用报销制度一、目的为加强对市场人员费用治理力度，确保市人员更好开展工作，有效节省用成本，特制订本制度。二、适用范畴本制度适用于市场部及其它相关部门。三、出差治理1、员工因公出差，必需填写和，经部门经理同意后，报市场总监批准。2、员工出差终止三日内必需完成的部分。费用报销制度。四、差旅费差旅费是指公司员工外出公

16、干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括: 在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。2、特别情形，经公司领导批准后，可挑选飞机。3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特别情形，可以乘出租车，但需在票据上注明起始的点和缘由。5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结6、员工外出期间产生的公务费，性收款收据一律不能报销入账。2、发票上抬头必需和报销单位一样，否就不能报销。3、各种开支必需符合国家财税法规，报销时经办人员应尽可能注

17、明用途。4、超过现金结算限额的费用，应通过银行结算，特别情形要使用现 金必需由使用人提出申请， 财务部经理同意后方可支付，对数额较大应提请总经理审批。5、对各种报销单据，财务部必需进行审核，对不符合报销规定的单据，财务应要求更换。无法更换的，财务可拒绝报销。6、自制报销单据，由财务部统一设计格式，做到规范、干净。7、报销单据一般不得涂改，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章，自制凭证应由经手人盖章，否就不得报销。8、当年费用必需当年报销，如: 通讯费、核定的业务费、书报费、核定的汽车费等，当年不报销视作自愿舍弃。9、对外签订的各种合同、协议及内部职工与公司签订的各种协议需 送财务部一份，作为

18、财务收、付款依据，对无依据的支付款项，财务 部应拒绝支付。六、本制度由财务部负责说明，自颁布之日起执行。 此前制订的公司报销制度同时废止。为了加强公司的财务治理工作， 规范公司财务行为， 提高财务治理水平， 统一公司的报销程序及规定， 现结合公司的具体情形，特制定本制度。一、办公费办公费主要是指维护日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批。经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买。行政部购买人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结买办公用品清单后

19、报销。二、差旅费差旅费开支范畴为因公出差期间的住宿费、车船费、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。员工出差应填写出差申请表，并按规定程序报批后， 到财务部门预借差旅费。员工出差返回后， 填写 差旅费 报销单， 按规定的时间及审批手续到财务部门报销。员工差旅费报销标准。 员工出差分长途 和 短途 两种，即当天能来回的为短途 ，出差时间在一天以上的为长途 。出差的点区分为1 类区， 2 类区，港澳台的区三种，即: 一类区 : 特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市。二类区: 除一类区以外的的区。出差住宿费报销标准: 职务一类区二类区港澳台的区董事长实报实销总经理 300200350 部门经

20、理 200150250 一般职员 15080200出差补助 : 指公司员工到深圳以外的区出差，每天赐予50 元补贴。为加强公司对费用的治理和掌握， 使日常开支的各种费用纳入即定轨道，使各项开支合理化、制度化，特制定本制度。一、费用预算制度1、董事长依据公司的进展规划，提出公司肯定时期的总目标，并下达各机构指标。2、各机构自行依据下达的指标编制本机构预算，编制的预算应在以收定支的前提下做到可控、符合实际、全面完整。3、预算指标报财务总监、董事长，董事长召集有关人员争论通过或驳回修改。4、批准后的预算下达给各机构执行。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结5、各机构应于次月5 日之前将上

21、月预算的执行情形报财务总监、董事长。6、依据公司资金的实际情形，适时修改预算，以便更好的掌握资金，防止公司陷入窘困。7、财务部门核算、监督各项目预算执行情形，防止不必要的超支给公司带来不利影响。二、费用报销的基本程序1、每项经济活动发生后的三天内，由经办人将发票与单据分类进行粘贴，填制报销单。2、单据交部门主管，由部门主管对费用的发生赐予证明后交各机构负责人审批。3、交财务部主管审核，如经审核费用在预算范畴之内且无超支，可以批准报销付款。4、单次金额超过限额交财务总监审查签字后方可报销。5、单次金额超过限额经财务总监审核后交董事长审查签字后方可报销。6、凡现金支付超过100000 元、转账支付

22、超过1500000 元的事项，必需经财务总监审核后交董事长签字后方可报销。7、预算外的开支经财务总监审核后交董事长审查签字后方可报销。8、有规律性报销如税金、养路费、车辆保险费等国家明文规定的开 支，经各机构负责人审批后，财务部门可受理。有明确制度规定的报销如业务款待费、差旅费、 通讯费参照附件执行。工资性支出应报财务总监审批后，财务可受理。9、费用报销必需是谁发生谁报销，严禁代报，对发生的代报费用财务部门应拒绝办理。10、费用报销中报销人、审批人应坚持分权原就，对报销人、审批人 为同一人签字的费用财务部门应拒绝报销。三、财务部门的职责和权可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结利1、

23、财务有权拒绝报销任何不真实的原始单据。2、财务人员应依据国家的制度和公司的规定，以及合同、协议、董事长批示的报告进行审核， 对手续不完整的要求赐予补充完整，对不合规的报销凭证予以拒绝并退仍报销人。3、财务每月应汇总各机构费用明细、费用开支实际情形明细表报董事长、财务总监、各机构负 责人批阅。 4、对各项报销凭证，财务总监可再次审查，对可疑经济业务提出质询，拒绝不合理、不合规、不合法的报销凭证。5、出纳应对已按规定程序审批的报销凭证，进行最终一次全面的把关和审核，对不符合有关规定的凭证应予以拒绝。6、对各机构的正常性开支实行财务主管负责制， 财务人员必需做到一周内处理，不得无故拖延各机构的票据报

24、销，否就赐予公开批判和罚款。7、财务部将定期对各公司费用情形进行审查， 对错报费用进行订正， 并分别向董事长、总公司总经理、各机构负责人提交相关报告。四、单笔支付金额在150000 元以上，须至少提前一天通知财务部门，以便提前做好资金 的筹集和预备。五、本制度附件与本制度具同等效力。六、本制度自 发布之日起执行， 本制度说明权由财务部执行，修改权由财务部修订后报董事长审批后执行。附件一: 关于业务款待费的规定一、业务款待费: 包括因生产经营和业务的需要，用于款待相关人员而发生的接待费、餐费等费用。二、业务款待费各机构内部应实行限额使用、不得超支的的原就。机构内部有关部门实行先申请，后执行的原就

25、，申请时应说明款待客人的级别、人数、预算标准等。三、各机构业务 款待费的预算限额 : 各机构应结合本机构的实际情形按年度经营经营指标收入的 1%为限额预算业务款待费并将其分解到各月。各机构业务款待费限额中的20%由董事长使用。四、业务款待费按董事长批准 的预算规定的数额开支， 由各机构负责人打算执行。 各部门发生的款待费，由各机构负责人签字，财务部审查后报销。各机构业务款待费 不行突破预算指标。 预算外支出部分一律由各机构负责人以书面形式向财务总监、董事长汇报后，按董事长批示执行。五、一般情形下， 只有各机构负责人、 款待事项所涉相关人员有权出面接待客户。如遇可编辑资料 - - - 欢迎下载精

26、品名师归纳总结特别情形 : 如各机构负责人、部门领导均不在的情形下，需经办人员接待的，应先向各机构负责人提出口头申请，经同意后方可接待。 六、业务款待费发生后， 必需准时报账， 并在业务款待费报销单上注明接待理由、明确接待对象、时间、的点、参与人数、接待规格，否就财务人员有权拒绝报销。 七、财务部门应在每月底汇总各机构业务款待费发生明细表，报财务总监、董事长批阅。八、各机构负责人对业务 款待费使用的合理性、 真实性承担责任。 财务人员对费用标准的执行及票据的真实性承担连带责任。为完善员工报销制度， 提高财务报表的精确性，经财务部与人事部共同制定，cfo审批通过，现对员工费用报销做出如下规定 :

27、 类别个人日常费用报销公司费用报销加班餐费加班交通费交通费移动通讯费差旅费业务款待费、市场活动费、 聘请费等其他公司费用部门活动费报销票据日期上月16 日至本月 15 日上月 1 日至上月末出差期间与提交报销日期相隔不得超过一个月与提交报销日期相隔不得超过一个季度系统内提交截止日期本月15 日回京后 14 日内每月 25 日审批后报销单递交财务部截止日本月15 日后2 个工作日内审批后 2 个工作日内每月 27 日每月报销次数 1 次/ 人/ 月按出差次数提交随时报销单提交留意事项 :1 、个人日常费用和公司费用须分开提交， 以免由于个别费用问题造成相互影响， 造成报销的推迟。全部劳务费报销，

28、必需附该人员身份证复印件、汇入行信息。2、个人日常费用报销只包括移动通讯费、交通费、加班交通费、加 班餐费，部门活动费，其限当月每人提交一次。3、员工发生的手机费用应通过报销系统中移动通讯费科目提交。除了无线上网卡和公司行政部统一支付的办公室电话费外，不得使用办公通讯费科目。手机费报销额度自动显示在报销限额中。如员工超额报销， 需在 费用描述中填写缘由。4、加班交通费报销限于平常工作日晚21:00 后，及周末或国家法定节假日发生，其他时间一律不予报销。 如为特别情形，应在提交时注明缘由。 交通费及加班交通费，需要按原始发票逐张提交，不行合并运算。加班餐费标准为每人每次20 元，超过标准 不予报

29、销。 假如一笔提交整月的加班餐费，需注明具体加班日期及用 餐人数。 5、费用发票应开具公司全称，如未填写发票客户名称或填写错误的，请返回原开票处办理补填或重开手续。另外，请依据个人可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结或费用所属公司， 填写相应发票客户名称。 如发生票据丢失或供应虚假发票的，公司将不与报销，缺失由个人负担。假如发觉员工有意报 销虚假发票的，财务部将通知其部门总监及vp。 6、提交外币发票的员工，请在费用描述中写明原币金额及汇率。7、对于未按规定时间提交的个人日常费用，将减按80%报销，且财务部不能保证在承诺时 间内付款。特别情形需提前通知，获得部门总监同意后可免除扣款

30、。 例如: 出差不能准时提交等特定情形。8、员工以虚拟身份提交报销的或收款方为公司的，必需写明收款人全称和 收款人开户银行的完整信息及帐号。9、出差报销单不要提交餐费补助项目，只需填写出 差天数项目，出差天数运算方法: 回京日期减去出京日期，餐费补助 会和工资一起合并发放。 10、员工差旅借款只能有一笔借款。请先到应对帐款会计处确认是否已有个人借款，如未清理，就不予借支。除 备用金外， 如提交人尚有借款未仍， 遇个人费用报销时将直接从前期借款中直接扣除，请在备注中注明冲抵借款字样。11、公司费用借 款要按收款方分别填制和提交报销单。 、打印报销单或借款单时，需要包括审批信息，并确保提交的费用报

31、销为已审批状态。以免造成报销延误。 提交的费用类型与 费用描述应保持一样， 须按实际情形填写。报销单必需竖向打印，附上原始单据，交财务部报销。费 用明细不行打印英文版或者erp 自动发送的部门领导审批邮件。 这样会造成没有员工个人信息，无法确定收款人。13、如对报销制度有疑问，可点击页面右上角报销制度查询。报销单装订留意事项:1 、装订次序为 : 费用报销单首页审批附注原始单据。其中，原始单据应 逐类、逐张依据费用提交时间次序粘贴，请不要用装订机整撂装订。2、依据提交费用报销的单据号分别装订，切勿将不同编号一齐装订，以免造成漏报。 3、从 erp 系统中打印出来的单据应当纵向打印，如 遇特别情形请单独注明。可编辑资料 - - - 欢迎下载