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1、嘉庚学院财务报销注意事项,财务部,一、报销的流程介绍,经济业务发生后，经办人必须取得合法合规的原始凭证，合法合规的报销票据包括应税票据、非税票据。财务部门拒绝受理的票据（发票）： 1.假票据 2.未盖财务专用章或发票专用章的票据，或只盖有出具单位行政公章的票据 3.发票类型与发生的经济业务内容不符的票据 4.超过使用期限的票据,正规发票样式,发票必须为正式发票，即发票必须有税务局或财政局监制的印戳（见发票上端正中央处），邮电、航空等行业专用票据亦为合法有效票据，且一定要加盖对方单位的发票专用章或财务印章,只有印章齐全，才能报销 。,正规发票样式,除机票、车票等只能写个人姓名的发票外，开给我校的
2、发票上的客户栏只能填写 “厦门大学嘉庚学院”；其他以任何名称如开给我校某部或某系的发票都是无效发票。开具增值税发票的还须填写我校纳税人识别号（350698754994216）,正规发票样式,发票的填写项目齐全、内容真实、字迹清楚，内容与实际业务完全一致。发票上应写明实际购买的物品或服务名称、规格型号、数量、单价。填开的发票不得涂改、挖补、撕毁。有误的不得涂改，须由原开票单位重新开具。,发票遗失,当发生原始票据丢失的情况，请取得票据的复印件，并且加盖对方单位发票专用章，或者取得原开出单位盖有公章的证明，并注明票据的号码、金额和内容，同时当事人应出具详细的书面报告写明事件的原委，经校领导批准，方予
3、以报销，否则财务部可以拒绝付款。,发票粘贴要求,票据粘贴单粘贴各类报销的票、证、单据等，要求粘贴整齐（排列成鱼鳞状），最好不要超出粘贴单；不允许用订书钉将票据装订在粘贴纸。不要将票据集中在粘贴单中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使凭证装订起来不整齐，达不到装订要求。票据比较多时可使用多张粘贴单。对于比粘贴单大的票据或其他附件，可以以票据粘贴单靠左对齐粘贴或直接用回形针夹住，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。 如果同类票据大小不一样，可以在同一张粘贴单上按照先大后小或者先小后大的顺序粘贴；,粘贴参考样本,粘贴参考样本,粘贴参考样本,三、验收事项,凡购买教具、器材、低值易耗品、固定资产
4、、图书、批量办公用品等物品，都需办理验收手续 ，验收内容必须包括货物名称、规格、数量及金额，如果物品品种、数量太多，无法在发票上列明的，应要求供货方提供物品清单，并在清单上加盖供货方发票专用章。经办人不得验收自己购买的物品。（验收办法详见报销流程及学校的资产管理办法、验收单据向资产与后勤管理部领取）,四、其他事项,学校发生的一切经济业务，除零星物品采买、市内交通费、差旅费、外雇劳务报酬等可以用现金支付外，其他的都要以银行形式付款（转帐或者电汇），请经办人准确的填写各项信息，包括：收款单位全称、开户行、银行帐号，保证准确付款。凡须借款的请事先到财务部填写借款单，办理借款手续，保证及时付款。报销手
5、续审批完整后，领取现金的财务部会发送领款通知到经办人邮箱，经办人见通知后方可到财务部领取款项；通过银行转账的由财务部直接转账。发票报销时限：当年发生的经济业务票据原则上应在当年度内报销完毕，最迟不得超过次年6月30日,五、几类常用报销业务,耗材、办公用品类 发票要列明采购物品的品名、单价、数量，如果品种太多单张发票无法列明的，需提供销售方盖发票专用章的明细清单。超市购买的，可以提供销售方提供的明细清单或与发票金额一致的购物小票。印刷费 需提供销售方提供的明细清单。交通、差旅费 提供公共交通发票、的士票、经批准乘坐飞机出差的除机票外须提供登机牌、特殊情况使用滴滴打车的须打印行程单并开具与行程金额
6、一致的发票 充值类发票不允许报销。 住宿费发票要列明住宿天数、单价。 出差报销需提供事先审批的厦门大学嘉庚学院出差审批表。,五、几类常用报销业务,学生获奖奖金、实习补贴等 提供学生姓名、学号、金额，审批后由财务部直接存入学生银行卡，不领取现金。讲座等劳务费用 提供收款人的姓名、身份证号码，可提供银行账户信息，审批后由财务部直接转入对方银行卡。,六、报销单据的规范填写,这里主要介绍常用的报销单、领款收据和差旅费报销结算单的填写。报销单用于报销有发票单据的经济事项的支出，报销单填写完整后需要附上发票粘贴整齐的单据粘贴单。领款收据用于支取学生奖金、讲座课酬等不以发票单据报销的支出，领款收据填写完整后
7、需要附上填写完整的领款清单。差旅费报销结算单用于因工作需要临时到外地（厦门、漳州以外地区）出差的报销。,报销单的填写,报销单的填写,使用发票报销的填写报销单支出摘要应分类填写如交通费、办公用品等的支出金额，如一个报销单报销多个活动也可填写各个活动支出的金额。收款人要填写清楚；如果是转账的应填写准确的开户行及账号信息。经费项目如属于各院系报销的费用应填写诸如XX系学生活动经费、 XX系学术活动经费、 XX系主任活动经费等项目，申请从学校经费支出的应附上学校领导审批同意的批复文件原件；其他行政职能部门报销的费用可以不用填写。说明栏应写明报销的事由。大小写金额应填写清楚、准确、不得涂改。报销单签字后
8、送交各系主任、分院院长或部门主管签字后送交财务部审核。,领款收据的填写,领款收据的填写,领款收据的填写,讲座津贴、劳务报酬、学生奖励等不使用发票报销的填写领款收据及领款清单。领款收据的填写参照报销单。领款收据后附的领款清单应写明具体领款人的姓名及领款金额。款项一般通过银行转账转入领款人提供的账户，特殊情况领取现金的领款后需有领款人本人签字确认。,差旅费报销结算单的填写,差旅费报销结算单的填写,临时到外地（厦门、漳州以外地区）出差须提前报批并填写出差审批表。差旅费报销手续原则上应在返校后一周内办理。出差人员按往返日期据实填写到达目的地的城市间交通费、目的地住宿费。超标准开支的除预先经出差审批表审批的，超支部分不予报销。相关标准参照财务部网站公布的厦门大学嘉庚学院差旅费管理办法。出差伙食补助、交通补助，由财务部按实际出差时间计算填写。出差期间的报销单据如交通费、住宿费发票要保存好，没有发票的不予报销。,