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1、精选优质文档-倾情为你奉上集美大学诚毅学院课 程 教 学 计 划 表2011 2012 学年度第 二 学期开课单位 经济学教研室课程名称 风险管理授课班级 金融0991-099A金融1171-1176任课教师 林啸填表日期： 2012 年 2 月 10 日集美大学诚毅学院 风险管理 课程教学大纲 课程名称中文：风险管理英文：Risk Management 课程编号学分/学时2/36所属教研室经济学教研室先修课程概率论，数理统计，国际金融学课程类型专业选修课考核方式闭卷笔试开课专业金融学专业教学目的和要求风险管理是金融学专业的专业选修课。通过本课程的学习，使学生了解风险管理的目的、功能，掌握风险
2、管理的主要方法和过程，熟悉如何识别风险和实施选择风险管理的措施，能通过学习风险识别和分析的方法以及基于不同方面的风险管理的措施而具有可以从事风险控制工作的能力。课程结合了理论分析，关于风险管理的案例分析以及应用模型进行习题计算等多方面内容。主要内容包括有关风险的不同学说企业面临的风险和风险的主要分类，风险管理的实践以及风险管理的目标，风险的识别方法，对企业财产、法律责任、人力资源、金融风险的分析，估计损失分布的方法，风险评估的模型，风险管理的措施（保险、民事侵权责任体系、员工福利计划、套期保值和风险管理决策模型）等。课程教学重点是风险识别的方法，风险控制措施的具体内容和选择。教学难点是风险评估
3、模型和几种风险管理的决策模型。教学内容和基本要求第一章 风险原理一 风险与不确定性 二 风险的主要学说 三 风险的度量 四 风险的本质本章基本要求：对风险有一个全面且深入的认识。了解风险有关的不确定性的含义，以及有关风险的不同学说。理解风险的量指标是基于概率和幅度的。掌握风险的本质。本章重点：风险的本质中包括风险因素、风险事故和损失，这三者之间的因果关系。本章难点：度量风险从损失概率和损失幅度两方面来考虑。第二章 企业面临的风险一 风险的分类二 企业风险的主要类型本章基本要求：要求学生了解风险的常见分类，并对企业所面临的风险有一个清晰的认识。本章重点：按照风险导致的后果不同，可以将风险分为纯粹
4、风险和投机风险。教学内容和基本要求本章难点：每一种企业风险的内容和对企业的影响。第三章 风险管理的实践一 风险管理的起源与发展二 风险管理的组织三 风险管理的程序本章基本要求：要求学生对风险管理的起源与发展有一个概括性的了解，并了解实践中的风险管理组织架构以及风险管理程序。本章重点：风险管理是一种全面的管理职能，用以对某一组织所面临的风险进行评价和处理。本章难点：风险管理的五个步骤：制定风险管理计划、风险识别、风险评估、风险管理措施的选择、措施的实施与效果评价。第四章 风险成本与风险管理的目标一 风险的成本二 风险管理的目标本章基本要求：要求学生了解风险成本的构成、风险成本对企业价值的影响以及
5、各类主体进行风险管理的目标。本章重点：风险管理的目标为风险成本最小化。本章难点：期望损失成本和损失控制成本、损失融资的成本和内部风险抑制的成本与间接损失的期望成本、损失融资的成本和内部风险抑制的成本与残余不确定性成本之间存在一定的相互替代关系，此消彼长。第五章 风险识别一 风险源二 风险识别的基本方法：风险清单三 风险识别的辅助方法本章基本要求：要求学生了解不同的风险识别方法和如何在实践中配合使用。本章重点：风险是别的基本方法是风险清单，但其还有其他辅助方法，如财务报表分析法、流程图法、事故树法、现场检查法和风险形势估计法等。本章难点：各种风险识别方法的优点及缺点。第六章 企业财产风险分析一
6、企业财产的类型与权益二 潜在财产直接损失金额的评估三 企业财产损失的原因本章基本要求：要求学生了解财产的权益、财产价值的评估方法和可能导致企业财产损失的几类主要原因。本章重点：财产对应于相应的权益，只有对财产拥有合法权益的个人或者组织才可能因财产损毁而遭受到一定的经济损失。本章难点：应用常用的评估财产价值的方法-重置成本法。第七章 法律责任风险分析一 民事侵权责任的类型二 过失责任三 损害的赔偿四 典型责任问题本章基本要求：要求学生了解四种责任原则，企业普遍面临的产品责任风险、环境污染责任和员工伤害风险。本章重点：民事侵权责任包括免责、过失责任、严格责任和绝对责任四种。本章难点：每一项民事侵权
7、责任下的具体内容。第八章 人力资本风险分析一 人力资本风险概述二 人力资本风险的估算本章基本要求：要求学生了解如何通过各种相关指标来评估死亡、健康状况恶化、年老和退休以及失业这些风险。本章重点：风险经理关心人力资本风险的原因主要是提高生产率，为雇员减少纳税，团体保险节约成本，雇员的责任感、公共关系等。本章难点：人力资本风险的估算包括损失频率的估算和损失幅度的估算两方面。第九章 金融风险分析一 金融风险的类型与性质二 市场风险的评估本章基本要求：要求学生了解金融风险是企业面临的重要风险之一，对它的分析与评估直接决定着企业经营的成败，所以要认识各种金融风险的性质和市场风险的评估方法。本章重点：市场
8、风险评估的两种常用的方法-敏感性分析和波动性分析。本章难点：计算风险价值的三种方法-非参数法、参数法和蒙特卡洛模拟法。第十章 损失分布一 概率论与数理统计的基本概念二 常用的损失分布及性质三 获得损失分布的一般过程本章基本要求：要求学生了解获得损失分布的主要方法，分别是经典统计方法、贝叶斯方法和随机模拟法，以及它们分别使用的不同情况。本章重点：描述风险的常用损失分布有二项分布、几何分布、泊松分布、负二项分布和正态分布等。本章难点：经典统计方法、贝叶斯统计法和随即模拟的具体方法和步骤。第十一章 风险评估模型一 大数定律与中心极限定理二 损失频率的估算三 损失幅度的估计四 所需暴露单位的数量本章基
9、本要求：要求学生了解获得损失分布的主要方法，分别是经典统计方法、贝叶斯方法和随机模拟法，以及它们分别使用的不同情况。本章重点：描述风险的常用损失分布有二项分布、几何分布、泊松分布、负二项分布和正态分布等。本章难点：经典统计方法、贝叶斯统计法和随即模拟的具体方法和步骤。第十二章 风险管理的措施一 控制型风险管理措施的目标与理论基础二 基本的控制型风险管理措施三 基本的融资型风险管理措施四 内部风险抑制本章基本要求：要求学生了解控制型风险管理措施、融资型风险管理措施以及内部风险抑制的基本原理、主要方法及其优缺点。本章重点：基本的控制型风险管理措施（风险啊规避、风险控制及控制型风险转移），融资型风险
10、管理措施的着眼点在于事后的补偿。本章难点：内部风险是从降低损失方差的角度来管理风险的。主要的内部控制措施包括分散与复制、信息管理和风险交流等。第十三章 保险一 保险的运行与作用二 保险的原理：风险汇聚三 风险汇聚与保险公司的偿付能力不足风险四 保险公司偿付能力不足风险的管理本章基本要求：要求学生了解降低保险公司偿付能力不足风险的管理措施。本章重点：保险的运作基于风险汇聚的原理，和其他汇聚形式相比，保险降低了汇率安排的成本。同时，因为费用的收取是在损失发生前，根据预估的损失、投资收益和管理费用实现确定的，所以保险公司不可避免地面临偿付能力风险。本章难点：掌握保险公司偿付能力不足风险的管理措施-内
11、部措施和外部措施。第十四章 民事侵权责任体系一 民事侵权责任体系的经济目标二 为什么需要民事侵权责任体系三 员工赔偿的经济作用本章基本要求：要求学生了解民事侵权责任体系是责任风险管理的基础，它的目的是对潜在的侵害这施加最优的安全激励和对潜在的受害者提供最优的赔偿。同时，了解风险信息和交易成本的影响以及强制性员工赔偿的经济作用。本章重点：最优安全激励和最优赔偿这两个目标有的时候在市场经济的作用下可以达到，但有一些条件下市场经济不能达到这两个目标，最主要的两种情况，一种是当双方存在交易，也就是有价格作为联系的时候，风险信息不充分，另一种是双方不存在交易时，额外的交易成本过高。本章难点：与民事侵权体
12、系相比，强制性的员工赔偿更有助于达到最优安全激励和最优赔偿的目的。第十五章 员工福利计划一 概述二 社会保险三 团体医疗费用保险四 退休计划本章基本要求：要求学生认识员工福利计划的理论，法定福利中的社会保险，企业福利中的医疗费用保险和退休计划，同时了解国外典型的做法、存在的问题和改革的措施以及我国的情况。本章重点：保险体系包括三方当事人，分别是：保险服务的提供者，保险服务的消费者，雇主或保险人。本章难点：美国医疗保险的主要改革方法-管理式医疗。第十六章 套期保值一 衍生工具简介二 利用期权进行套期保值三 利用期货与远期进行套期保值四 利用互换进行风险管理本章基本要求：要求学生了解如何运用基本衍
13、生工具进行风险管理，以及衍生工具带来的新风险。本章重点：利用远期进行风险转移的原理是和期货相同， 和期货相比，远期具有合约条款灵活及不受监管的优点。本章难点：利用期货进行套期保值会给使用者带来因保证金制度和逐日盯市导致的保证金风险以及基差风险这样的新风险。第十七章 风险管理决策模型一 期望损益决策模型二 期望效用决策模型三 马尔可夫风险决策模型四 随机模型本章基本要求：要求学生了解风险管理决策的评价标准，期望损益决策模型和期望效用决策模型以及马尔可夫风险决策模型的应用。本章重点：各种风险管理决策模型的应用与选择。本章难点：马尔可夫风险决策模型的运用。集美大学诚毅学院 风险管理 课程教学大纲学时
14、分配章序一二三四五六七八九十授课学时2222222222章序十一十二十三十四十五十六十七十八机动合计授课学时22222222236有关说明1. 开设本课程的目的主要是增强学生对于风险管理方面的认识和对风险控制的能力，使学生对国内外在风险管理研究领域有到一定的了解，以及我国现阶段风险管理在应用方面的进程。2. 该门课程强调理论与实践结合，注重培养学生应用所学知识对实际案例进行分析的能力。课程内容除了包括对风险管理学科中的理论的阐述，还包括与学科相关的案例分析等。在教学形式上，采取多媒体课件教学，辅助以板书以及相关视频，使得学生能对学科产生兴趣并且从多方面对于课程进行了解。在教学手段上，除了授课的方式还组织学生对学习内容和思考题的讨论，从而提高学生的分析能力，小组合作能力以及多方面思考的能力。3. 教材与主要参考书目教材：刘新立.风险管理.北京：北京大学出版社，2010.参考书：1 顾孟迪，雷鹏.风险管理.北京：清华大学出版社，2005.2 Frenkel, M. & Rodulf, M. Risk Management: Challenge and Opportunity. New York: Springer，2005.拟制签名： 审核签名: 审批签名：日期： 日期： 日期：专心-专注-专业