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1、（高职）项目五（高职）项目五 现金银行现金银行ppt课件课件项目五项目五 现金银行管理现金银行管理项目五项目五 现金银行管理现金银行管理项目五项目五 现金银行管理现金银行管理工作情境与工作任务工作情境与工作任务任务任务1 系统初始化设置系统初始化设置任务任务2 现金日记账现金日记账任务任务3 银行日记账银行日记账任务任务4 银行对账银行对账任务任务5 支票管理支票管理项目小结项目小结会会 计计 信信 息息 化化 3项目五项目五 现金银行管理现金银行管理工作情境与工作任务工作情境与工作任务 重庆振华制造股份有限公司财务人员已经完成了本月系统初始化和总账系统业务处理了。那么，接下来出纳人员就需要进
2、行现金银行工作任务了。根据公司管理层的管理需要，要求出纳人员王蕊对现金银行进行管理，而出纳王蕊需要在用友通T3现金银行系统来完成任务。 现金银行是总账系统的一部分，能实时对现金、银行业务进行查询，能实现现金、银行账的日清月结及与银行之间的银行对账等任务。现金银行系统是如何操作的呢？T3信息化项目实施顾问小李为公司财务人员们提供了一张现金银行系统操作流程图，如下图所示。4会会 计计 信信 息息 化化 项目五项目五 现金银行管理现金银行管理工作情境与工作任务工作情境与工作任务5会会 计计 信信 息息 化化 返回本项目首页项目五项目五 现金银行管理现金银行管理 在用友通T3系统中，各个子系统在使用之
3、前都需要进行初始化设置，现金银行系统也是如此。为了保证银行对账的正确性，必须先将日记账、银行对账单未达项录入系统中。 6会会 计计 信信 息息 化化 项目五项目五 现金银行管理现金银行管理7会会 计计 信信 息息 化化 银行对账启用日期为银行对账启用日期为 2016年年1月月1日，人民币户企业日记账调日，人民币户企业日记账调整前余额为整前余额为 800 000，银行对账单调整前期初余额为，银行对账单调整前期初余额为 900 000，未达账项未达账项 1 笔，系笔，系2015年年12月月30日银行已收企业未收款重庆中日银行已收企业未收款重庆中信集团还款信集团还款100 000。任务背景资料任务背
4、景资料项目五项目五 现金银行管理现金银行管理8会会 计计 信信 息息 化化 任务实施任务实施（1）以出纳“王蕊”的身份登录系统，选中并执行【现金】【设置】【银行期初录入】选项菜单，弹出【银行科目选择】对话窗口，选择“100201（人民币户）”， 项目五项目五 现金银行管理现金银行管理9会会 计计 信信 息息 化化 任务实施任务实施（2）单击【确定】按钮，在弹出的【银行对账期初】对话窗口中，将银行对账启用日期修改为“2016年1月1日”，在单位日记账调整前余额处输入“800 000”，在银行对账单调整前余额处输入“900 000”，如图所示。项目五项目五 现金银行管理现金银行管理10会会 计计
5、信信 息息 化化 任务实施任务实施（3）在上图中，单击【对账单期初未达项】按钮，在弹出的【银行方期初】窗口中单击【增加】按钮，输入背景资料中2015年12月30日的未达账项“100 000”，如图所示。项目五项目五 现金银行管理现金银行管理11会会 计计 信信 息息 化化 任务实施任务实施（4）单击【保存】按钮，完成银行期初未达项录入。在期初未达账项录入完成之后，系统将根据调整前余额及期初未达项自动计算出银行对账单与单位日记账的调整后余额。单位日记账和银行对账单的调整后余额均为“900 000” 。项目五项目五 现金银行管理现金银行管理12会会 计计 信信 息息 化化 知识拓展知识拓展银行对账
6、期初平衡银行对账期初平衡 在执行对账功能之前，我们应将【银行期初】中的【调整后余额】调平（即单位日记账的调整后余额=银行对账单的调整后余额）。否则，在后续对账编制银行存款余额调节表时，会造成银行存款与单位银行账的账面余额不平。 企业银行存款账面余额+银行已收企业未收的款项-银行已付企业未付的款项=银行对账单企业存款余额+企业已收银行未收的款项-企业已付银行未付的款项。 调整后的余额为系统自动计算所得，不需要手工计算干预。返回本项目首页项目五项目五 现金银行管理现金银行管理 现金日记账功能用于查询现金日记账。 在查询现金日记账之前，必须在“会计科目”功能下的“指定科目”中预先指定“现金科目”。现
7、金日记账也可以按照要求打印出来。13会会 计计 信信 息息 化化 项目五项目五 现金银行管理现金银行管理14会会 计计 信信 息息 化化 以出纳以出纳“王蕊王蕊”的身份登录现金银行系统，完成查询现金日记账的查询。的身份登录现金银行系统，完成查询现金日记账的查询。任务背景资料任务背景资料项目五项目五 现金银行管理现金银行管理15会会 计计 信信 息息 化化 任务实施任务实施（1）选中并执行【现金】|【现金管理】|【日记账】|【现金日记账】选项菜单，在弹出的【现金日记账查询条件】窗口中选择科目“1001（库存现金）”，并选择要查询的会计月份或日期“2016.01”，项目五项目五 现金银行管理现金银
8、行管理16会会 计计 信信 息息 化化 任务实施任务实施（2）单击【确定】按钮，屏幕显示现金日记账查询结果，如图所示。项目五项目五 现金银行管理现金银行管理17会会 计计 信信 息息 化化 任务实施任务实施 需要说明一下的是，当屏幕显示出日记账后，可通过鼠标点取账页格式下拉选择框，选择需要查询的格式，系统自动根据科目的性质列出选项以供选择；同时，用鼠标双击某行或按【凭证】按钮，可查看相应的凭证，而按【总账】按钮可查看此科目的三栏式总账。项目五项目五 现金银行管理现金银行管理18会会 计计 信信 息息 化化 知识拓展知识拓展日记账查询中常见问题及对策解析日记账查询中常见问题及对策解析 1.出纳人
9、员在进行现金日记账或银行存款日记账查询时，系统提示“此操作员无科目编码1001 或1002 的权限”，无法显示日记账 。2.出纳人员进入现金日记账或银行存款日记账查询界面，点击“凭证”、“总账”命令联查凭证和总账信息时，系统均提示“该操作员无此功能权限”，无法执行操作。返回本项目首页项目五项目五 现金银行管理现金银行管理 银行日记账功能用于查询银行日记账， 银行科目必须在“会计科目”功能下的“指定科目”中预先指定。银行日记账也可以通过“打印银行日记账”功能打印。银行日记账的查询与现金日记账的查询类似。19会会 计计 信信 息息 化化 项目五项目五 现金银行管理现金银行管理20会会 计计 信信
10、息息 化化 以出纳以出纳“王蕊王蕊”的身份登陆系统，完成银行日记账的查询。的身份登陆系统，完成银行日记账的查询。任务背景资料任务背景资料项目五项目五 现金银行管理现金银行管理21会会 计计 信信 息息 化化 任务实施任务实施 选中并执行【现金】|【现金管理】|【日记账】|【银行日记账】选项菜单，在弹出的【银行日记账】对话窗口中输入查询条件，单击【确定】按钮，系统将显示银行日记账查询结果，如图所示。项目五项目五 现金银行管理现金银行管理22会会 计计 信信 息息 化化 任务实施任务实施 当屏幕显示出银行日记账后，可通过鼠标点取账页格式下拉选择框，选择需要查询的格式，系统自动根据科目的性质列出选项
11、以供选择；用鼠标双击某行或按【凭证】按钮，可查看相应的凭证，而按【总账】按钮可查看此科目的三栏式总账。项目五项目五 现金银行管理现金银行管理23会会 计计 信信 息息 化化 知识拓展知识拓展资金日报表资金日报表 资金日报表可以用于查询库存现金、银行存款科目某日的发生额及余额情况。同现金日记账、银行存款日记账一样，资金日报表在【现金管理】下的【资金日报】中可以查询到。在资金日报表查询条件窗中输入需要查询日报表的日期、科目等查询条件，系统将显示资金当日余额、本日共借、本日共贷等信息。用鼠标单击【昨日】按钮可查看各现金、银行科目的昨日余额。返回本项目首页项目五项目五 现金银行管理现金银行管理 银行对
12、账是将单位银行存款日记账和银行对账单进行对账，银行对账采用自动对账与手工对账相结合的方式。自动对账是计算机根据对账依据自动进行核对、勾销，对账依据可根据需要选择，方向、金额相同是必选条件，其他可选条件包括票号相同、结算方式相同、日期在多少天之内，对于已核对上的银行业务，系统将自动在银行存款日记账和银行对账单双方写上两清标志，并视为已达账项；手工对账是对自动对账的补充，在使用完自动对账后，可能还有一些特殊的已达账没有对出来，而被视为未达账项，为了保证对账更彻底正确，可用手工对账来进行调整。24会会 计计 信信 息息 化化 项目五项目五 现金银行管理现金银行管理25会会 计计 信信 息息 化化 以
13、出纳以出纳“王蕊王蕊”的身份登陆系统，完成银行对账单的录入和银行对账工的身份登陆系统，完成银行对账单的录入和银行对账工作。在银行对账单窗口录入记录：作。在银行对账单窗口录入记录：任务背景资料任务背景资料日期日期结算方式结算方式票号票号借方金额借方金额贷方金额贷方金额余额余额2015年12月30日9100 000900 0002016 年1月3日2014514677810 000890 0002016年1月18日2027846431430 000860 0002016年1月31日98894455128 700988 700项目五项目五 现金银行管理现金银行管理26会会 计计 信信 息息 化化 任
14、务实施任务实施 选中并执行【现金管理】|【银行对账】|【银行对账单】选项菜单，在弹出的【银行对账单】窗口中单击【增加】按钮可增加一笔银行对账单，当录下一条记录时，系统自动将上一条记录的日期携带下来，并处于输入状态，如图所示。 1 1银行对账单录入银行对账单录入项目五项目五 现金银行管理现金银行管理27会会 计计 信信 息息 化化 任务实施任务实施（1）选中并执行【现金管理】|【银行对账】|【银行对账】选项菜单，在弹出的对话窗口中选择要进行对账银行科目（100201），默认为系统启用日期到当前月（2016年1月），屏幕显示对账界面，左边为单位日记账，右边为银行对账单， 2 2银行对账银行对账项目
15、五项目五 现金银行管理现金银行管理28会会 计计 信信 息息 化化 任务实施任务实施（2）单击【对账】按钮，进行自动银行对账，并显示动态进度条，表示对账进行的程度及状态，自动对账后，也可直接进行手工调整；单击【检查】按钮检查对账是否有错，如果有错误，应进行调整。 2 2银行对账银行对账项目五项目五 现金银行管理现金银行管理29会会 计计 信信 息息 化化 任务实施任务实施 在对银行账进行两清勾对后，便可查询打印“银行存款余额调节表”，以检查对账是否正确。在【银行存款余额调节表】窗口中，如要查看某科目的调节表，则将光标移到该科目上，然后用鼠标单击【查看】按钮或双击该行，则可查看该银行账户的银行存
16、款余额调节表。 3 3编制余额调节表编制余额调节表项目五项目五 现金银行管理现金银行管理30会会 计计 信信 息息 化化 任务实施任务实施项目五项目五 现金银行管理现金银行管理31会会 计计 信信 息息 化化 知识拓展知识拓展银行对账中常见问题及对策解析银行对账中常见问题及对策解析 1.出纳人员录入银行对账单时，系统提示“日期超出范围”或“业务日期不能小于启用日期”，无法进行信息录入 。2.出纳人员执行“银行对账”功能时，单位日记账栏没有内容，或单位日记账及银行对账单中信息不全。3.出纳人员执行完“银行对账”功能，进行对照检查时，提示单位日记账与银行对账单不平衡 。返回本项目首页项目五项目五
17、现金银行管理现金银行管理 在手工记账时，出纳员通常建立支票领用登记薄，专门用来登记支票领用情况， 用友通T3系统为出纳员提供了“支票登记簿”功能， 以供其详细登记支票领用人、领用日期、支票用途、是否报销等情况。32会会 计计 信信 息息 化化 项目五项目五 现金银行管理现金银行管理33会会 计计 信信 息息 化化 以出纳以出纳“王蕊王蕊”的身份登陆系统，完成支票管理工作。对的身份登陆系统，完成支票管理工作。对支票领用情况进行记录。支票领用情况进行记录。 1、2016年年1月月3日，财务科王蕊从人民币户提取现金日，财务科王蕊从人民币户提取现金10 000元，作为备用金。（现金支票元，作为备用金。
18、（现金支票45146778） 2、2016年年1月月18日，银行转账支票支付北京中大集团日，银行转账支票支付北京中大集团30 000元欠款。（转账支票号元欠款。（转账支票号78464314）任务背景资料任务背景资料项目五项目五 现金银行管理现金银行管理34会会 计计 信信 息息 化化 任务实施任务实施（1）选中并执行【票据管理】|【支票登记簿】选项菜单，在弹出的【银行科目选择】窗口选择“100201”，单击【确定】按钮，在弹出的【支票登记】窗口中增加领用支票，并登记支票领用日期、领用部门、领用人、支票号、备注等信息，如图所示。项目五项目五 现金银行管理现金银行管理35会会 计计 信信 息息 化
19、化 任务实施任务实施（2）当支票支出后，经办人持原始单据（发票）到财务部门报销，系统自动在“支票登记簿”中将该号支票写上“报销日期”和“金额”，表明该支票已报销，没有被报销的支票记录为白色，如图 所示。项目五项目五 现金银行管理现金银行管理36会会 计计 信信 息息 化化 知识拓展知识拓展支票管理相关操作解析支票管理相关操作解析 1如何按领用人或部门统计支票情况？如何按领用人或部门统计支票情况？ 用鼠标单击【过滤】后，即可对支票按领用人或部门进行各种统计。2如何删除一批已报销的支票？如何删除一批已报销的支票？ 用鼠标单击【批删】后，输入需要删除已报销支票的起止日期，即可删除此期间内的已报销支票
20、。3如何修改登记的支票？如何修改登记的支票？ 将光标移到需要修改的数据项上直接修改。支票登记簿中报销日期为空时， 表示该支票未报销， 否则系统认为该支票已报销。已报销的支票不能进行修改。若想取消报销标志，只要将光标移到报销日期处，按空格键后删掉报销日期即可。返回本项目首页项目五项目五 现金银行管理现金银行管理37会会 计计 信信 息息 化化 （1）对于企业而言，现金银行管理系统为出纳人员提供一个集成办公环境，可以加强对现金及银行存款的管理。此系统可完成银行日记账、现金日记账查询；随时出具最新资金日报表，余额调节表以及进行银行对账。提高出纳工作效率。（2）本项目主要完成了现金银行初始化设置工作、银行对账工作以及登记支票簿和查询日记账。其中，银行对账工作尤为重要，也是企业出纳工作中所常见的任务之一。（3）总体而言，现金银行系统的管理比较重要，关系着现金及银行存款的正确性和安全性。相关的出纳人员应该做好银行对账、支票管理、日记账查询管理的等工作，确保企业资金安全。返回本项目首页项目五项目五 现金银行管理现金银行管理38会会 计计 信信 息息 化化 THANK YOU VERY MUCH THANK YOU VERY MUCH ！本项目到此结束，本项目到此结束，谢谢您的光临！谢谢您的光临！