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1、精品名师归纳总结电力集团公司内部审计工作总结省电力有限公司是国家电力公司全资子公司,年_月_日由 省电力工业局改制而成。公司主营电网经营、电力生产、电力电量购销、电网调度与治理。兼营电力技术开发、试验讨论、信息通信、电力建设 包括勘测、设计、施工、修造、安装、调试、燃料购销、物资购销、职业培训、询问服务、房的产开发、广告装潢等。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结公司本部机构设部中心, 公司现有直属单位个、 二级单位个、 视同直属的 合资联营单位个,正式员工约人。有多种经营企业 个,并与全省个趸售县 市、区的 供电企业签订代管协议,实现代管 个。到年底,全省电力装机总容量达万千瓦,
2、资产总额 亿元。 年月日, 省电力有限公司被国电公司正式命名为中国一流电力公司。 省电力公司为了保证 “资产经营责任、安全生产责任、党风廉政建设责任制” 的 贯彻落实,促进 电力竞争性生存、可连续进展,提高企业效益、社会效益、员工效益,实现 “客户中意,政府放心 ”的 终极目标,紧紧环绕 “咬定双中意,奋力创一流,加速实现两个带全局意义的根本性转变 ”的 工作主线,积极探究构筑“立体、动态、集约、高效 ”的 内部监督体系,实施财务总监、总会计师及财务部门负责人委派制、 片区审计工作派出制和监督巡察制度。 通过监督治理体制、机制、制度的 创新,推动监督运行机制的流程重组、功能再造,确保监督治理的
3、 有效和长效,实现生产安全、经济安全和政治安全。公司现有审计人员人,其中：本部及派出机构人,基层单位配备专职审计人员人,初步形成公司本部、审计工作部、基层内部审计三个层面的内部审计监督体系。一、完成的 主要工作及成效省公司依据现代企业制度的要求,建立了 “立体、动态、集约、高效 ”的 监督体系,实施了财务负责人委派制、 片区审计工作派出制和监督巡察组制度。 作为监督体系组成部分的内部审计,紧紧环绕 “经济安全 ”这个主题,在内部审计体制、机制和治理方面有所创新和突破, 先后成立了审计委员会、 试行了审计项目经理制、实现了审计工作向职代会报告制度、召开了高规格的审计工作会议等,初步理出了一条适应
4、现代企业制度的内部审计工作思路。年,公司系统共完 成个审计项目,完成工程、合同审计签证份,查纠违规金额, 万元,核减工程造价亿元,提出治理建议条。一是开展了综合审计调查工作。审计部门环绕企业经营者关怀的重大问题,选择专项治理课题,开展了形式多样的综合审计调查,为企业经营治理供应了帮 助,得到各单位领导和部门的重视。如对火电厂煤耗治理的 审计调查, 促进了基层单位对入厂煤质量的治理。对大修理费用的 审计调查, 进一步明确了大修与技改的 界限。对结算中心的 资金治理审计调查, 提出了运用多种财政杠杆盘活存量资金的建议。对多经企业内部业务治理的审计调查, 促进了多经企业内部市场的 统一和规范治理。对
5、投资治理的审计调查,区分了投资与借款的界限。对科技开发费的 审计调查,提出统筹支配、集中开发、推广应用的看法, 有利于克服科技投入的重复、铺张现象。二是前移审计关口, 开展了事前审计。 审计部门事前介入治理的作用逐步显现, 并愈来愈得到各单位的重视。在年度会计决算报表报送之前,审计部门能以审 计的 视角,对经营治理情形进行总结、分析和评判。审计人员仍积极参与了物资和工程招投标工作, 重要合同没有内部审计审查, 不对外签约。 对基建工程项目,审计部门准时会同有关部门组织进行事前检查,订正了一些不规范的 行为, 起到了积极有效的 作用。三是全面启动了小型基建工程结算审计。 从年开头全面启动了小型基
6、建可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结工程结算审计, 由省公司审计部直接审计、 组织片区审计、 托付中介机构审计的小型基建项目综合审减率达。 通过审计, 小型基建治理得到加强, 使审减率逐年下降,审计成效得到较好表达。四是开展了任期经济责任审计。 审计部门对经营治理第一责任人组织进行了任期经济责任审计, 在完成离任经济责任审计的同时加大了届中经济责任审计力度, 对企业经营治理的 薄弱环节和经营治理上不合规的经济行为准时赐予预警。 省公司仍把内部审计评判融入干部届中考核工作中,协作人事部门在鉴证、评判领导班子经营才能上发挥了作用,使审计职能得到进一步强化。五是加强了农网改造工程项目审
7、计。 公司审计部组织完成了对全省个县电力公司的 农网资金使用情形调查,组织完成了个农网单项工程审计,审减金额万元。 准时订正了农网资金未按规定专款专用以及农网工程物资选购等方面存在的 问题。农网审计工作取得的 成果,在这次国家审计署统一支配的 农网工程审计中,得到了各级审计机关的好评。六是积极协作监察部门完成对有关经济案件的查处。公司审计部协作监察部门落实了职工来信来访反映的个别领导干部经济问题。通过实事求是、客观公平 的调查落实,有的 澄清了问题,解脱并爱护了干部,有利于领导更好的开展工作。有的 查清了事实, 帮忙责任人员从思想上熟悉存在问题的性质,达到了训练干部的 目的 。七是审计成果得到
8、有效运用。各片区审计工作部建立了片区各单位的审计电子台账,动态分析经济安全危机点。 开展了审计工作回头看活动, 加大审计成果运用检查力度,组织对年以来审计成果运用和落实情形的监督检查,解决“审用脱节 ”问题,根除 “审而不改,审而无用 ”现象。省公司仍为各单位主要领导建立了电子邮箱联系制度,审计部门对监督检查中发觉的共性问题通过电子邮箱发送给各单位主要领导,各单位领导对提出的审计看法能赐予重视,部分单位仍对比电子邮箱中提出的问题,举一反三、对比自查。二、实行的 主要措施审计部门环绕企业的 “改革、进展、稳固、治理、服务 ”的 重点,在健全组织、可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结完
9、善制度、改进方法、提高审计成果运用等方面做了大量工作, 工作从弱到强,正在发挥越来越重要的作用。一不断创新,建立了新型审计监督组织形式 电力的 审计可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结省公司依据 “有限责任、有人负责、有效制衡 ”的 要求,依据内部审计工作的进展趋势,在分析了过去联合审计组织形式利弊的基础上,为解决审计力气和力度问题,提出了 “立体式、集约化 ”的 审计组织体系的思路,实行审计机构派出制,进行垂直治理和领导。通过笔试、面试、考核等层层选拔,选派一批 人优秀审计人才到个片区审计工作部工作, 其中总审计师人 副处级、正科级审计员人、副科级审计员人。审计工作部中审计人员的
10、工资、奖金、津贴、各项社会保险及发生的治理费用由省公司指定单位代办,费用单列,由 省公司统一考虑并列入公司年度财务预算。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结其成效主要表现在： 监督力度得到加强, 监督领域得到扩展, 工作效率明显提高, 工作更加贴近被审对象,审计服务得到有效表达。通过片区审计人员的 辛勤努力,内部审计组织体系改革的 举措得到了有关单位的 充分懂得和认可, 片区审计开展的 工作及取得的 成效也得到省公司和片区单位的 积极确定。二加强审计队伍培训,建立健全内部审计制度为使审计人员适应企业经营治理的需要,更好的服务于企业,我们实行多种形 式对审计人员进行培训： 一是以审代
11、培, 以老带新。 在开展审计项目时组成审计组,在人员组成上有意识的将 “新手”与“老手”搭配,让 “新手”在审计实践中学会审计。二是举办专题培训班。省公司先后举办了经济法规、审计业务、审计运算 机应用和工程预决算学问等培训班, 受训审计人员近人次。 三是送出去培训。参与国家电力公司、省审计厅、华东审计部举办的各种业务培训余人次。系统审计人员的整体素养有所提高,队伍结构正朝多师方向进展。同时制定了详细的 工作制度、规范或方法,颁布了为了提高审计工作质量,挖掘和培育审计骨干,最大限度的调动审计人员的潜能,给审计人员供应一个充分展现自我价值的机会,依据省公司审计体制改革的基本思路, 对综合性审计调查
12、项目逐步实行柔性化治理机制,不再实行指定审计项目实施对象的做法,引入项目竞争机制,通过招标方式择优选定审计项目负责人。审计部首次对电力市场开拓暨购销比价治理调查项目实行公开招标,在审计项目治理中引入招投标制度, 通过这种形式, 对现有审计资源进行优化配置, 挑选最优的 审计工作实施方案, 挑选正确的 审计项目负责人, 从而推动审计工作质量的 提高。三、几点体会一是审计干部对审计作用熟悉的提高是做好审计工作的基础。广大审计干部熟悉到,三是审计组织体系的 建立健全是审计工作有效开展的保证。截止 年底,基层单位共有个单位设立了独立的审计科,其他规模较小的企业均配备了专职审计员。 同时借助片区审计、
13、社会审计力气, 扩大了审计复盖面。各电业局审计部门仍配备了工程技术人员,开展对工程决算的审计。公司系统共有专职审计人员人,其中公司本部人,基层单位人,为审计工作的开展供应了保证。四是审计成果的 落实和运用是审计工作不断提高的动力。审计人员熟悉到审计发觉并提出问题不是审计工作的终结,而是审计工作新阶段的开头,因此审计不但会提问题,而且能针对存在问题产生的缘由,提出从制度上、措施上加以完善和改进的方法,督促被审单位举一反三进行整改,促进被审单位树立依法 经营观念,提高制度化、科学化治理水平,只有这样,才能真正表达审计监督的 价值和意义,才能实现治理的有效和长效。省公司对审计处理看法和打算,建立审计
14、看法执行情形台账,进行跟踪监督或后续审计。对审计委员会打算的落可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结实情形列入了下次会议议程。在干部任用上,人事部门留意吸取审计部门的看法。在公司系统双文明先进单位评比中,审计占有重要一票,较好的克服了“审而无用、审而不改、审而不究”的 问题,大大激励了审计人员的工作积极性, 促进了审计工作质量的提高,成为推动审计工作不断进展的动力。在充分确定审计工作取得的成果和总结体会的 同时,我们仍清醒的看到, 目前公司系统的 审计工作仍旧存在一些问题和不足,一是部分单位对审计作用熟悉不足,审计工作开展不平稳。二是审计人员的数量和素养尚未能完全适应公司系统经济安全的 需要,审计人员学问结构和队伍结构有待进一步改善、队伍稳固性尚存在问题。三是审计工作质量保证体系尚未完全建立,有效的审计监督的 约束机制尚未完全形成。四是内控审计工作的开展亟待加强。 省电力系统的 内部审计工作, 在各级领导的关怀、支持和帮忙下, 虽然取得了一些成效,但与内部审计要达到的 最终目标仍有肯定的距离,尚需不断探究、不断完善、不断进展。新的一年,公司内部审计工作将以 “三个代表 ”重要思想为指导,环绕公司的“两出两化、国际一流 ”战略目标和年 电力工作主线,以创国际一流电力公司审计为目标, 务实创新, 推动公司审计工作上一个新台阶。可编辑资料 - - - 欢迎下载