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1、【精品文档】如有侵权，请联系网站删除，仅供学习与交流XX火电建设有限公司工程项目管理手册（文件包）.精品文档.目 录第一部分：项目须知第一章 项目工作程序（1）第二章 施工准备阶段（2）1.工程相关资料收集（2）2.确定项目部的组织机构（2）3.准备项目启动资金（2）4.生活、生产临建（2）5.组织施工人员进场（3）6.大型施工机械配备（3）7.办理有关开工手续（3）8.建立健全管理制度（3）9.施工组织设计（4）第三章 施工阶段（4）1.财务（4）1.1项目部财务工作流程（4）1.2银行存款帐户管理（4）1.3办理税务登记（5）1.4建帐（6） 1.5会计核算（6） 1.6编制财务报表（8）
2、 1.7移交会计档案（8）2.计划（9）2.1计划、生产报表的编制（9）2.2提交资金申请表（9）2.3分承包合同签订及管理（9）2.4分包工程款的申请及批复（10）2.5分包工程结算（10）3.工程技术（10）3.1分承包单位资质审查（10）3.2重大技术方案审批（11）3.3工程进度报告（11）3.4现场工程技术问题处理（11）3.5技术标准及技术论文管理工作（11）4.质量（12）4.1根据公司质量管理制度，结合本项目实际情况将管理制度细化、分解（12）4.2依据合同、图纸编制各专业质量检验计划，并按计划进行监督、检验（12）4.3计量器具的管理（14）4.4质量管理体系的贯彻、实施（1
3、4）4.5 QC项目管理（14）4.6工程竣工资料的前期策划、整理、移交工作（14）4.7处理质检部门其他日常事务（15）5.安全（15）5.1施工准备阶段（15）5.2施工阶段（15）5.3项目部应编制安全管理制度（17）6.保卫（17）6.1消防器材采购程序（17）6.2重大火灾事故报告程序（17）6.3重大盗窃案件报告程序（18）6.4附注：三个附表（18）7.资产（19）7.1项目部机械专业施工队人员配置（19）7.2购置计划管理（19）7.3大型施工机械管理（19）7.4中小型机械管理（23）7.5办公设备管理（23）8.物资（24）8.1项目部物资人员的配置工作（24）8.2物质管
4、理工作（24）8.3物资采购（24）8.4物资合同签订及评审（25）8.5物资的验收（25）8.6物资建帐（25）8.7材料采购付款计划的申请及批复（25）8.8物资的贮存、保管、保养（25）8.9物资的发放（26）9.办公室（27）9.1项目部办公室工作内容及人员情况（27）9.2综合办主要业务流程（27）10.人力资源（29）10.1人力资源部人员基本情况（29）10.2劳动组织工作（29）10.3工资管理（31）10.4社会保险管理（32）10.5各项保险基金管理（34）10.6劳动工资总额统计（35）10.7职称、技能鉴定及各类考试组织（36）10.8项目部职工培训管理（40）第四章
5、竣工移交阶段（41）1.工程竣工结算（41）2.工程审计（42）3.办理竣工移交手续（42）4.组织工程总结（42）第二部分：工作职责 安全环境职责 质量职责第一章 工作职责（43）1.项目经理工作职责（43）2.项目副经理工作职责（43）3.项目总工程师（副总工程师）工作职责（44）4.办公室（44）4.1办公室工作职责（44）4.2办公室主要岗位工作职责（45）4.2.1办公室主任（副主任）工作职责（45）4.2.2办公室文秘工作职责（45）4.2.3办公室打字员工作职责（46）4.2.4 办公室通讯员工作职责（46）5.安全监察部门工作职责（46）6.质量检验部门工作职责（46）7.施工
6、技术部门（46） 7.1施工技术部门工作职责（46）7.2施工技术部门负责人工作职责（46） 7.3施工技术部门专责工程师工作职责（47）7.4施工技术部门调度员工作职责（47）8.计划预算部门（48） 8.1计划预算部门工作职责（48）8.2计划预算部门负责人工作职责（48）9.供应部门（48）9.1供应部门工作职责（48）9.2供应部门负责人工作职责（49）9.3设备计划员工作职责（49）9.4材料计划员工作职责（50）9.5仓库管理组长工作职责（50）9.6仓库管理员工作职责（51）9.7微机验收、统计员工作职责（51）9.8接站运输员工作职责（51）10.租赁站站长工作职责（52）11
7、.劳资部门工作职责（52）12.财务部门（52）12.1财务部门工作职责（52）12.2财务部门负责人岗位职责（53）12.3会计核算员岗位职责（54）12.4出纳员岗位职责（54）13.保卫部门工作职责（54）14.总务部门工作职责（55）15.金属试验室工作职责（55）16.特殊人员工作职责（56） 16.1起重工工作职责（56）16.2焊工工作职责（56）16.3吊车机长岗位职责（57）16.4吊车司机岗位职责（58）第二章 安全职责 环境职责（58）1.安全职责（58）1.1 项目经理安全职责（58）1.2 项目副经理安全职责（59）1.3 项目总工程师（副总工程师）安全职责（59）1
8、.4 专业队队长（副队长）安全职责（59）1.5 专业队专责工程师安全职责（60）1.6 班组长安全职责（60）1.7 班组技术员安全职责（61）1.8 施工人员安全职责（61）1.9 施工技术管理部门安全职责（62）1.10 计划部门安全职责（62）1.11 施工机械（机具）管理部门安全职责（62）1.12 劳资部门安全职责（63）1.13 保卫部门安全职责（63）1.14 医务部门安全职责（63）1.15 其他有关部门安全职责（64）1.16 安全监察部门安全职责（64）1.17 专业队专职安全员安全职责（65）1.18 班组兼职安全员安全职责（65）2.环境职责（66）2.1工程项目部（
9、分公司）经理（主任）职责（66）2.2工程项目部（分公司）主管施工副经理（副主任）职责（66）2.3工程项目部（分公司）总工程师（副总工程师）职责（67）2.4专业工地（队）主任、队长（副主任、副队长）职责（67）2.5专业工地（队）专责工程师（技术负责人）职责（68）2.6班组长职责（68）2.7班组（施工队）技术员职责（69）2.8施工人员职责（69）2.9施工、技术管理部门职责（69）2.10经营计划管理部门职责（70）2.11施工机械（机具）管理部门职责（70）2.12人事、劳资部门职责（71）2.13保卫部门职责（71）2.14其他有关部门职责（71）第三章 质量职责（71）1.项目
10、经理质量职责（71）2.项目经营副经理质量职责（72）3.项目生产副经理质量职责（72）4.项目总工程师（副总工程师）质量职责（73）5.办公室质量职责（73）6.质检部门质量职责（73）7.质量管理体系部门质量职责（74）8.质检部门负责人质量职责（74）9.质保负责人质量职责（75）10.体系负责人质量职责（75）11.质量管理工程师质量责任制（76）12.质量管理工程师质量职责（76）13.质量检验工程师质量职责（77）14.计量工程师质量职责（77）15.安监部门质量职责（77）16.施工技术部门质量职责（78）17.计划预算部门质量职责（78）18.劳资部门质量职责（78）19.供应
11、部门质量职责（79）20.机械管理部门质量职责（79）21.管理（工作）人员质量职责（80）22.专业队队长质量职责（80）23.专责工程师质量职责（81）24.班（组）长质量职责（81）25.班（组）技术员质量职责（82）26.施工人员质量职责（82）第三部分：工程项目管理制度第一章 办公室（83）1.办公室文件收发管理规定（83）2.经理办公会制度（83）3.打印管理制度及职责（84）4.公章使用管理制度（84）5.机动车管理办法（84）6.业务招待制度（86）7.通讯费管理制度（86）8.办公用品和办公耗材管理制度（87）第二章 安监管理（87）1.安全施工责任制度（87）2.安全教育培
12、训制度（88）3.安全施工检查制度（89）4.安全技术措施计划和安全施工措施编制制度（90）5.事故统计、报告管理制度（91）6.安全施工（生产）奖惩制度（91）7.分包工程、临时工、民工安全管理办法（95）8.安全工作例会制度（99）9.安全防护设施管理办法（100）10.防火安全管理制度（100）11.安全施工作业票实施细则（101）12.施工机械安全管理制度（102）12.1机械检查制度（102）12.2起重机安全操作制度（102）12.3大型施工机械交接班制度（103）12.4机械润滑保养制度（104）13.季节性施工安全规定（104）14.交通运输安全管理制度（105）15.特种作业
13、人员管理制度（108）16.劳动防护用品管理制度（109）17.放射性同位素安全防护管理制度（110）18.环境管理制度（111）18.1施工现场文明施工管理规定（111）18.2危险废物处理办法（114）18.3危险品管理制度（116）18.4放射性同位素的防护管理制度（117）18.5节水节电管理制度（120）第三章 质检管理（121）1.质量管理规定（121）2.焊接管理规定（125）3.理化检验工作规定（125）4.监视和测量装置管理规定（125）5.竣工资料管理规定（127）6.QC小组活动规定（127）7.消除质量通病细则（127）8.档案管理制度（136）8.1档案管理一般规定（
14、136）8.2档案立卷归档管理（137）8.3档案保管（137）8.4档案借阅管理（138）第四章 施工技术管理（138）1.安全用电管理制度（138）2.脚手架搭设管理制度（140）3.文明施工管理规定（142）4.材料设备和工程项目标识管理制度（147）5.技术管理制度（150）5.1施工图纸会审制度（150）5.2施工技术交底制度（151）5.3设计变更管理制度（153）5.4技术检验制度（154）5.5技术责任制度（156）6.分承包管理办法（161）7.加工配制管理规定（162）8.工程协调制度（164）第五章 计划预算管理（166）1.外包工程招标办法及定额使用规定（166）2.外
15、包工程实物工程量签单办法（167）3.合同管理办法（167）4.任务单管理制度（169）第六章 供应管理（170）1.廉政建设制度（170）2.服务公约（171）3.计划工作程序（171） 3.1材料计划（171）3.2设备计划（172）4.设备管理程序（172）5.设备接站管理规定（174）6.设备开箱验收程序（174）7.设备维护保养规定（175）8.设备堆放管理规定（176）9.材料验收记录规定（177）10.材料验收制度（179）11.物资保管制度（180）12.库区管理制度（180）13.材料发放及退料管理程序（181）14.仓库检查制度（182）15.焊接材料仓库管理制度（183）
16、16.焊接材料管理标准（184）17.金属材料管理办法（185）18.气体仓库管理制度（185）19.危险品管理制度（186）20.仓库管理应急措施（187）21.施工材料代用审批制度（188）22.微机管理制度（188）23.质量证明文件管理制度（188）第七章 劳资管理（189）1.考勤制度（189）2.关于对劳务队的管理办法（192）第八章 财务管理（193）1.关于财务报销制度的规定（193）2.票据管理办法（194）3.职工福利基金计提与使用相关规定（195）4.业务招待费使用管理制度（196）5.关于代扣代缴个人所得税的规定（197）6.关于重申报销有关制度严肃财经法纪的规定（19
17、7）第九章 保卫管理（199）1.内部治安管理处罚规定（199）2.施工现场防火管理规定（204）3.火灾事故统计报告制度（205）4.消防器材管理制度（205）5.应急与控制措施（206）6.防火重点部位动火管理规定（208）7.易燃易爆物品防火制度（208）8.危险品管理制度（209）9.施工现场防火管理规定（209）10.防火重点部位动火管理规定（210）11.施工现场安全保卫管理办法（211）12.放射性物品管理规定（213）13.综合队防火安全制度（213）14.试验室防火安全制度（214）15.财务部门防火安全制度（214）16.职工食堂防火安全制度（214）17.库房防火制度（2
18、14）18.安全用电防火制度（215）19.电火焊防火安全制度（215）第十章 总务管理（216）1.劳动防护用品管理制度（216）2.住房管理规定（216）3.卫生“五四”制（217）4.小餐厅管理制度（217）5.职工文明宿舍制度（217）6.浴室管理制度（218）第十一章 机械管理（218）1.机械检查制度（218）2.机械润滑保养制度（219）3.工器具、材料及零配件管理制度（219）4.交接班制度（220）5.车辆管理制度（221）6.事故调查制度（221）7.劳动考勤管理制度（222）8.质量工作制度（223）9.安全管理制度（223）10.中、小型机械、工器具管理办法（224）第
19、一部分：项目须知第一章 项目工作程序组建项目部工程前期准备阶段建立健全管理制度建立项目管理机构组织施工人员进场组织施工队伍进场施工组织设计办理有关开工手续组织施工材料进场组织施工机械进场生产、生活临建工程前期施工阶段工程相关资料搜集施工人员培训过程控制：成本控制、进度控制、质量控制、安全环境管理、合同管理、信息管理、组织协调等工程施工阶段调整试运阶段竣工移交专业组织设计作业指导书、方案施工交底设备交接、管理资金运作图纸会审施工计划、预算检验土建项目工程结算工程审计办理竣工移交手续从公司下文组建项目部、任命项目部领导班子后，项目部即开始履行代表公司完成项目建设的职责。第二章 施工准备阶段完成下列
20、工作需要一定的时间，各项工作之间会出现交叉，应视具体情况妥善安排。1 工程相关资料收集项目部成立后，应首先收集项目工程的相关资料。1.1 在市场开发部、计划经营部收集工程招标文件、投标文件、招投标答疑、中标通知、工程合同。由市场开发部组织对项目部进行工程基本情况、招投标情况、工程特点、施工范围、材料范围、投标报价、合同工期、施工条件、公司的承诺等方面的交底。1.2 在市场开发部、建设单位（必要时到设计院、设备厂家）收集设计院的初步设计图、司令图、施工图、交图计划，设备厂家的主设备安装图、主辅机供货合同，建设单位确定的施工组织总设计（如果有）、施工总平面布置图、一级网络计划图。了解工程的设计、设
21、备特点以及建设单位的指导思想。2 确定项目部的组织机构2.1 确定本工程项目组织机构的管理科室、施工队（所、室），并进行职责分配。组织机构设置及职责分配时须依据公司下发的“项目部机构设置及定员规定”和“工程项目管理手册”。2.2 拟订科室、施工队（所、室）负责人名单，报公司主管领导批准。2.3 由项目部任命项目部中层干部。由中层干部配合项目部领导确定项目部的工作人员设置。3 准备项目启动资金建立项目部财务帐户，运作工程预付款到帐，为工程项目建设提供启动资金。如果条件不允许，应先从建设单位或公司财务借款，以保证项目部正常运作。4 生活、生产临建4.1 根据建设单位划分的区域确定生活、生产临建位置
22、。4.2 编制临建方案，绘制临建平面布置图，确定临建形式和规模。临建方案要包括职工生活区（含食堂、浴室等）、项目部办公区、各施工队（含调试所、试验室）办公区、仓库区、加工配制区、施工机械停放区的规划临时建筑。在规划临建方案时须考虑各专业化公司的生产生活临建，并尽量将外协队、临时工的生活临建统一考虑。4.3 编制临建方案时应统筹考虑生活、施工用水、电、气（汽）力能供应。4.4 编制临建预算。4.5 临建方案须向公司工程技术部报批，工程技术部将组织有关人员、部室对临建形式和规模进行评审, 公司主管领导最终确定，确定的方案是临建施工合同签订的重要依据。4.6 项目部组织专业人员根据临建平面布置图绘制
23、详细的临建施工图。4.7 组织临建施工。引进外协队伍进行临建施工时，须执行公司颁发的“分承包管理规定”、“合同管理规定”。5 组织施工人员进场5.1 公司员工进场个人须持有公司人力资源部调令。5.2 临时工进场临时工负责人须持有公司人力资源部调令。5.3 外协队人员进场外协队负责人须持有工程技术部调令。5.4 施工人员进场后须到项目部相关管理部门办理登记手续，施工人员进场后须进行必要的培训，经培训合格后的施工人员方能正式进行施工工作。6 大型施工机械配备6.1 项目部根据招投标文件编制大型施工机械的现场平面布置方案，拟订大型施工机械的布置位置、机械名称、型号数量、使用工况、进出厂时间。6.2
24、由公司主管领导根据工程具体情况最终确定本项目的主要施工机械配置（主力吊装机械、主要的辅助吊装机械、组合场机械、施工电梯）。6.3 由公司安排机械化拆装队进行施工机械的拆、运、装。相关项目部负责准备施工机械的拆装条件（如敷设塔吊、龙门吊轨道，轨道或基础地基处理，提供拆装场地、安排拆装人员生活等），配合施工机械的拆装工作。7 办理有关开工手续7.1 锅炉、压力容器（含气瓶）、压力管道、电梯、起重机械等属于国家规定的特种设备（参见特种设备目录）。项目部在进行特种设备的安装、改造、维修时必须向当地市级特种设备监督管理部门（一般为质量技术监督局特种设备管理科）书面告知，告知后方能施工。1）施工机械：详见
25、第三章7.2.2施工机械的安装、试验和移交使用部分。2）锅炉、压力容器。7.2 根据建设单位（或监理公司）的管理要求，办理各施工项目单位工程的开工手续。8 建立健全管理制度8.1 项目部各管理部门根据公司下发的“工程项目管理文件包”、建设单位要求、项目特点编制项目部的各项管理制度，确定项目管理方式。8.2 项目管理制度编制后，由项目部领导批准后实施，并报公司对口职能部门备案。9 施工组织设计9.1 施工组织设计是工程项目施工的纲领性文件，项目部对此应给予足够的重视。9.2 上述的临建方案、力能供应、大型施工机械布置、项目组织机构、项目管理方式（管理制度作为引用文件）均作为施工组织设计内容。9.
26、3 施工组织设计应按公司的“技术文件编制要求”的规定编写，编写依据主要参考施工组织设计导则、建设单位的“施工组织总设计”（如果没有可参考初步设计的“施工组织设计大纲”）、投标文件技术标等，施工组织设计经项目部审批后，须按规定报公司审批。第三章 施工阶段做好项目管理的“三控制三管理一协调”工作。“三控制三管理一协调”即为本项目的施工成本控制、施工进度控制、施工质量控制、施工安全管理、施工合同管理、施工信息管理、与施工有关的组织和协调。与“三控制三管理一协调”有关常见问题的处理程序：1 财务1.1 项目部财务工作流程开立银行存款帐户办理税务登记建账会计核算资金的收付日常报销存货核算专业化公司核算分
27、包成本核算工资奖金的发放收入的确定编制财务报表移交会计档案1.2 银行存款帐户管理1.2.1 公司对资金实行集中管理，在建设银行开通网上银行办理结算，按照公司豫电二200468号文件的要求，项目部只允许在工程所在地的中国建设银行开立一个临时存款帐户，并与银行签定协议成为公司财务部在网上银行的签约帐户，公司财务部通过网上银行对签约账户进行查询、网上支付、网上收款。不经公司同意，项目部不得在其他银行开立银行存款账户。1.2.2 开立帐户时须向银行提供资料如下：（1）企业法人营业执照；（2）组织机构代码证；（3）国税税务登记证；（4）地税税务登记证；（5）开户许可证；（6）企业法人身份证；（7）预留
28、印鉴章两枚（财务专用章及负责人名章）；（8）银行需要的其他资料。以上证件需原件及复印件两份，并在复印件上加盖公章。1.2.3 办理网上银行公司财务部与建设银行签订使用网上银行协议，申请一个网上银行客户号，项目部财务人员只需与当地建行签约成为公司基本户的签约账户，项目部与公司财务部的资金往来就可以在网上操作实现，方便、快捷，安全。开立帐户后，出纳人员购买并妥善保管各种银行空白票据（现金支票、转帐支票、电汇、汇票申请书等），根据记帐凭证办理现金和银行存款的收支业务，次月5日前到银行取回银行存款对帐单进行对帐，编制银行存款余额调节表，对未达帐项查明原因及时处理。每日盘点库存现金，与日记账核对无误，做
29、到帐实相符。制表人和盘点人应在余额调节表、库存现金盘点表上签名。要加强银行预留印鉴章的管理，严禁一人保管支付款项所需的全部印章。1.3 办理税务登记1.3.1 持工程合同复印件、外出经营活动税收管理证明到当地地方税务局办理临时税务登记证。（工期短的也可只需备案）1.3.2 办理税务登记需提供的资料：（1）本工程项目的外出经营活动税收管理证明；（2）本工程项目负责人委托书；（3）企业法人营业执照正本；（4）组织机构代码证正本；（5）公司本部的国税税务登记证以及地税税务登记证；（6）开户许可证；（7）企业法人身份证；（8）税局要求的其他资料。以上证件需复印件两份，并在复印件上加盖公章。1.3.3
30、营业税、城建税、教育费附加、个人收入所得税在施工当地地税局交纳，企业所得税纳入公司本部在企业所在地年底一起汇算清缴。甲方代扣代缴营业税税金及附加，应与对方协商明确具体代扣程序，核对应纳税额，及时索要完税凭证。自行交纳的每月根据经甲方确认的已完工程进度报表和工程月付款申报表，到当地税务局开据发票，计算应交纳税金填写纳税申报表，持税局出具的税收通用缴款书到银行交税。对个人收入所得税有代扣代缴的义务，财务人员要及时足额计算并交纳个人收入所得税。根据当地税务机关的要求与公司本部协商后确定印花税的交纳地。项目部的纳税不仅受施工所在地税务机关的监督检查，企业所在地的税务机关也有权进行稽查。为防范税务风险对
31、税务问题有疑问的应及时向公司本部询问。1.4 建帐根据公司的要求统一运用远光财务软件建立会计账套实行会计电算化，设置统一的会计科目与帐户，设置现金银行日记账、明细账和总账。项目部配备四名以上财务人员使用网络版，四名以下的使用单机版。在未建立财务网络之前，财务人员要以手工计帐的形式如实记录所有有关本工程项目的经济业务，待财务软件可以用时将手工帐录入财务软件中，原手工凭证附后作为附件。每月结账时，做好电子会计数据的异地备份工作，并妥善保管。1.5 会计核算1.5.1 会计核算应严格遵守会计法，按照新企业会计制度、企业会计准则建造合同以及公司的各项财务制度，结合项目部的实际情况制定内部控制制度，建立
32、健全项目部财务制度，规定各项成本费用报销和资金支付的签字手续。会计核算时，根据原始凭证编制记帐凭证来记录所发生的经济业务，经济业务要真实，从外部取得的原始凭证应是合法票据，自制凭证要有经办人及其他有关人员签名。1.5.2 资金的收付业务（1）公司在资金管理方面实行收支两条线，项目部应依据资金管理办法和资金管理办法实施细则的有关规定，将从甲方要回的工程进度款及时上交公司或由公司财务部从网上银行直接收款。到甲方办理收款时，应于每月持发票（甲方代扣代缴持收据）、计划部门转来的经甲方审定的“已完工程进度报表”和“工程月付款申报表”去甲方财务部门办理收款业务。甲方从工程款中扣下的水电费、电话费、租赁费等
33、要及时核对，及时列账。（2）项目部应严格按照资金计划批复表中各项用途使用资金。每月15日根据计划部门提供本月应付外包工程款计划、供应部门提供本月应付货款计划、劳资提供本月发放工资奖金计划编制资金计划审批表，上报公司财务部。经批复后给项目部拨款。供货商和分包单位应提供发票或收据经项目经理签字后到财务办理货款或工程款。1.5.3 日常报销职工日常报销应严格执行公司规定的费用标准，履行签字手续。项目部签字程序为：经手人验收人各科室、施工队负责人项目部经理财务审核报销。1.5.4 存货核算与供应部门统一物资分类，采用实际成本计价法。大宗材料采购一般要进行招投标，财务人员要参与招标过程，会签采购合同。材
34、料到货后，根据供货商提供的发票、货物清单、供应部门出具的验收单经审核无误后列帐。验收单应有采购人、仓库保管员、供应部门负责人、项目经理签字。每月25日（季末可提前两天）去仓库进行材料收发的稽核工作，根据领料小票中注明的数量与单价核算材料成本，根据用途计入不同成本费用项目。领料票一式五联，一联仓库留存，一联财务稽核，一联施工单位，一联计划科、一联出门证。计划科一联作为外包队和独立核算单位领料的依据，汇总后递交计划部门，作为扣减工作量的依据。领料票应填写领料单位、材料名称与规格型号、数量、用途等，还应有领料人、仓库保管员、部门负责人、项目经理签字，但需注意的是，外包队领料票不能出现外包队名称，应指
35、定固定领料人，财务人员根据固定领料人确定是哪一支外包队。对月末已验收入库但未到财务部门结算的材料作暂估入帐，下月初及时冲回。小型工器具、低值易耗品、办公用品、劳保用品及其他消耗性材料可一次计入成本，对可以多次长时间使用的小型工器具、低值易耗品应设辅助帐记录使用情况。周转材料、项目之间调拨材料计价按公司有关规定执行。每年年末，对所有材料进行实地盘点，实物帐与会计帐核对，出现盘赢盘亏要分析原因，及时处理，无法处理的上报项目部领导，项目部无法处理的上报公司。1.5.5 专业化公司的成本核算专业化公司在项目部发生的成本费用在项目部归集核算，在“内部往来”科目下设置二级科目“专业化公司”归集，每季末20
36、日前将余额转回公司财务部，递送凭证时按材料费、人工费、机械使用费、其它直接费、间接费附明细，与在公司本部发生的费用汇总，然后根据专业化公司在各项目的工作量进行二次分配，再递送到项目部计入工程成本。报销签字程序为：经办人专业化负责人项目经理。公司即将出台专业化公司核算办法，具体规定专业化公司的成本核算。1.5.6 分包成本核算项目部财务人员应要求分包队出示营业执照及外出经营活动税收管理证明。成本主要包括两部分，分包队领用的材料和工程进度款。领用材料已在材料核算说明，这里主要说明工程进度款。支付给分包队的工程款，可先在“预付帐款”科目挂帐，季末根据经计划部门审定的工程进度完成情况报表和外包队提供的
37、由当地税务机关开具的正规建筑安装业发票按照人工费、材料费、机械使用费、其他直接和间接费用五个成本项目核算已完工部分的工程成本，同时冲“预付帐款”，大于部分挂“应付帐款”。外包队不能提供发票，项目部代外包队申请开具发票时，应按当地税局规定扣个人所得税和企业所得税。1.5.7 工资奖金的发放每月4日前劳资部门将本月奖金、临时工工资及劳务用工审批表报公司人力资源部后转财务一份，由财务与其他付款项目汇总后上传公司财务部审批。每月10日前根据劳资部门提供的工资表、奖金表填制会计凭证，发放工资奖金。劳务队的劳务工资应提供当地税务部门开具的劳务发票。月末与劳资部门核对当月工资总额，准确无误后上报公司本部，计
38、提福利费。季末把公司财务部分配转下的企业补充统筹金计入成本。项目部发放给各专业化公司人员的进度奖要单独经公司人力资源部审批。甲方给予进度奖的发放，按公司豫电二200525号文件执行。职工内部工程项目承包收入按公司豫电二200548号文件规定执行。1.5.8 收入的确定项目部工程结算收入按企业会计准则建造合同中有关规定确认，收到甲方的进度款也要列收入。1.6 编制财务报表1.6.1 财务报表反映项目部的经营成果，项目部财务人员要使用公司统一的报表格式，编报资产负债表、利润表、存货报表、应交税金及应交款项报表、工程成本报表、银行存款明细表以及当年国网公司财务快报。1.6.2 具体上报时间每月26日
39、各项目部上报财务快报29日编制公司本部的财务快报按照省公司要求在30日上午12点以前将公司汇总的财务快报数据报到财务处次月1日至2日各项目部上报财务月报3日编制公司本部的财务月报，并将公司本部、焦作分公司和各项目部的报表汇总，对汇总的报表数据运算、稽核无误后报到财务处4日至5日将汇总和各单位的报表进行整理并装订成册，以备存档和查阅6日备份帐务、报表、固定资产的数据报表通过省公司审核后可以结帐 。1.7 移交会计档案每年形成的会计档案，按照归档要求，整理立卷，装订成册，项目完工后移交公司档案室统一保管。需要按月装订的会计资料有：记账凭证、财务报表、资金计划批复表、附余额调节表的银行存款对账单以及
40、其它需归档的资料等。作为凭证附件的工资表、领料票需单独存放的应附凭证副页装订另存。帐页可以一年打印一次，装订成册。帐本装订应附有目录、帐本启用簿、记账人员盖章、财务专用章、贴印花税。实行电算化后，电子数据应备份作为会计档案管理。所有会计资料的整理装订人应签字盖章。项目完工后，编写会计资料移交清单，交公司档案室归档。2 计划2.1 计划、生产报表的编制2.1.1 项目部计划部门按期向公司计划经营部报送月计划、季度计划、年计划，公司计划经营部经平衡调配后反馈给项目部计划部门。2.1.2 各项目部根据工程形象进度编制施工产值统计报表，经监理及业主审批后报送公司计划经营部汇总，生成各类统计报表报送相关
41、部门。2.1.3 具体上报时间为月报表 上报市统计局（每月4日前）企业负责人年薪考核月报 上报省电力公司（每月4日前）季度报表报省电力公司及市统计局（每季度 8 日前）价格指数报表 上报市城调队（每季度8日前）企业景气报表 上报市企调队（每季度8日前）年度报表上报省电力公司及市统计局、省统计局2.2 提交资金申请表 项目部计划部门按合同要求并依据工程形象进度，按期向监理及业主报送工程进度款付款计划，进度付款计划的批复是财务部每月要回工程进度款的重要依据。项目部计划部门每月将业主审批后的月进度付款申请表报送公司计划经营部和项目部财务部门。2.3 分承包合同签订及管理报送公司计划经营部审核送达法定
42、代表人审批签署2.3.1 建筑安装工程类分包合同归口计划经营部管理，项目部归口计划部门。施工部门质检部门财务部门供应部门经理书记送交经营经理审查起草、洽谈分包合同项目部确定分承包方项目部对分包方资质再次确认计划部门根据 计划部门组织工程量 评审会签合同签定后由项目部计划部门将合同正本送项目部交财务部门。2.3.2 项目部计划部门负责管理工程项目的各类合同，并建立台帐。2.4 分包工程款的申请及批复项目部根据合同金额，按照施工进度申报资金计划 公司计划经营部审核送交经营经理审批批复的资金计划由公司计划经营部送交公司财务部一份。 2.5 分包工程结算工作量确认单施 工 图 纸施 工 合 同报 送
43、部公 审司 核计划经营公司副总经济师审核项目部结算单分承包单位盖章确认单项工程竣工会签单结算书双方盖章后由项目部计划部门交项目部财务部门一份。3 工程技术3.1 分承包单位资质审查项目部在引进分承包单位时必须在公司工程技术部办理调令手续，公司在办理调令时将对新引进的分承包单位和资质审查时间超过1年的分承包单位进行资质审查，资质审查见豫电二200368号文规定。资质审查流程如下：新分承包单位须资质重审的分承包方工程技术部质量工作部计划经营部安全监察部工程技术部联合审查开具调令分承包方进入项目工地合格分承包方持资质审查表、分承包方评定表项目部分包申请3.2 重大技术方案审批重大施工方案、施工机械拆
44、装方案或“三新项目”（见豫电二技2001114号文）应经项目有关部门审批后，在项目实施前十到十五日报公司总部（纸文件及电子文档），经公司工程技术部、质量工作部或资产管理部、安全监察部、总工程师或专业副总工程师依次审批后方可实施。对相同施工项目的重复施工，应重新报批施工方案，不得以旧代新。重大施工方案实施之前，项目实施单位应及时通知公司有关领导及相关部门到现场进行见证监督。3.3 工程进度报告项目部在工程施工期间每月25日至26日定期向公司报告一次工程施工进度信息，在工程试运期间每月13日至14日和25日至26日报告两次机组试运信息。施工期间报告内容包括：工程进展概况（分形象进度、计划完成情况）、目前存在影响工程进度的主要问题和下月施工计划三个部分。试运阶段的进度报告内容包括：吹管次数、消耗的燃油量和试运行的经济、技术指标。重大工程节点不受时间约束要及时进行通报。可通过电子邮件hd2gc