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1、2010 上半年银行从业资格考试公司信贷真题及答案一、单项选择题(本大题共 90 个小题，每题 05 分，共 45 分。在以下各小题所给出的四个选项中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)1下列不属于我国公司信贷的提供主体的是（） 。A中国工商银行B中国建设银行C花旗银行D中国移动通信2下列不属于间接融资的行为有（） 。A文小姐向建设银行借款 10 万元专门用于其房屋装修BA 公司购入 B 公司 20%的股权，价值 80 万元C赵小姐春节期间通过信用卡透支了 2 万元购买年货D郑先生通过建设银行贷款购买了一辆车3超货币供给理论的观点不包括（） 。A银行可以开展投资咨询业务B
2、银行应该超出单纯提供信贷货币的界限，提供多样化的服务C银行不应从事购买证券的活动D随着货币形式的多样化，非银行金融机构也可以提供货币4客户评级的评价主体是（） 。A专业评级机构B政府C商业银行D注册会计师52008 年，A 公司以手中拥有价值 200 万的商业票据为抵押(2009 年到期)向 X 银行贷款 100 万元，对 X 银行而言，此种贷款方式属于（） 。A信用贷款B担保贷款C抵押贷款D票据贴现6认为银行稳定的贷款应建立在现实的归还期限与贷款的证券担保(合格的票据)基础上，从而导致银行长期设备贷款、住房贷款、消费贷款迅速发展的信贷理论是（） 。A资产转换理论B超货币供给理论C真实票据理论
3、D预期收入理论7按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括（） 。A基本建设贷款B技术改造贷款C流动资金贷款D自营贷款8 贷款通则从（）起施行。A2003 年 8 月 1 日B2004 年 8 月 1 日C1996 年 8 月 1 日D1999 年 8 月 1 日9 （）预警法侧重定量分析。A黑色B红色C黄色D蓝色10呆账发生后的处理原则不包括（） 。A自动核销B随时上报C随时审核审批D及时转账11实务操作中，建议采用（）方式进行现场调研，同时可通过其他调查方法对考察结果加以证实。A多次检查B全面检查C突击检查D约见检查12某企业向银行申请短期季节性融资，银行净借款需求分析，发现该企业比以往季节性融
4、资时所持现金少很多， 原因是该企业新近购买了一台长期设备， 此时银行应向企业提供（） 。A短期贷款B长期贷款C固定资产贷款D长、短期贷款相结合的贷款13银行进行贷款风险分类的意义不包括（） 。A贷款风险分类是银行增加收益的需要B贷款风险分类是银行稳健经营的需要C贷款风险分类是金融审慎监管的需要D贷款风险分类标准是利用外部审计师辅助金融监管的需要14 （）是指具有高度相关性的一组银行产品。A产品线B产品类型C产品项目D产品组合15对借款人的借款目的进行调查是对贷款的（）进行调查。A合法合规性B流动性C安全性D效益性16下列关于借款需求与借款目的说法中，正确的是（） 。A公司的借款需求一般是单方面
5、的B借款目的是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款C借款目的指的是公司为什么会出现资金短缺并需要借款D借款需求与借款目的是两个紧密联系，但又相互区别的概念17 （）是贷前调查中最常用、最重要的一种方法。A现场调研B搜寻调查C委托调查D通过行业协会了解客户情况18 （）是指控制客户产品成本的第一道关口。A上游厂商资质B控制好进货价格C把好生产技术关D控制好销售费用19贷款总结评价的内容不包括（） 。A对贷款的还款情况的评价分析B对贷款客户选择的评价分析C对贷款综合效益的评价分析D对贷款方式选择的评价分析20银行营销组织的主要职能不包括（） 。A
6、组织设计B人员配备C组织运行D会计核算21贷款损失准备金中，对于其他不良贷款或具有某种相同特性的贷款，实行（）计提。A批量B固定比率C 审核比率D权数22下列关于计算可持续增长率的公式的说法，错误的是（） 。AROE 为资本回报率BROE 是净利润与所有者权益的比率CRR 为红利支付率DRR 反映了剩余利润23对信贷经营来说，对区域风险影响最大、最直接的因素是（） 。A区域政府行为和政府信用B区域产业结构C区域市场化程度和法制框架D区域经济发展水平24盈利能力（） 。A是区域风险高低的最终体现B不能通过总资产收益率来衡量C不能通过贷款实际收益率来衡量D较高，则区域风险相对较高25高经营杠杆行业
7、的特征不包括（） 。A其产品平均成本随着生产量的增加迅速下降B在经济增长、销售上升时，其增长速度要比低经营杠杆行业缓慢得多C其销售量对营业利润的影响相对低经营杠杆行业更大D高经营杠杆通常会产生较高的信用风险26根据贷款风险分类指引 ，下列关于贷款分类的说法，错误的是（） 。A不良贷款中包括次级类贷款B同一笔贷款应根据比例拆分进行五级分类C贷款分类的实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性D贷款分类是商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程27与借款人的偿债能力无关的是（） 。A净现金流量B营运能力C生产灵活性D盈利能力28反映客户长期偿债能力比率的是（） 。A流动比率B资产负债率C净
8、利润率D速动比率29 （）是指由两家或两家以上的银行，依据同样的贷款条件并使用一份共同的贷款协议，按约定的时间和比例，向借款人发放的并由一家共同的代理行管理的贷款。A卡特尔贷款B辛迪加贷款C托拉斯贷款D康采恩贷款30计算经营活动现金流量的直接法是从（）出发，将损益表中的项目与资产负债表中的有关项目逐一对应，逐项调整为以现金为基础的项目。A净收益B销售收入C销售成本D现会及现金等价物31 （）是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。A贷款安全性调查B贷款合规性调查C贷款风险性调查D贷款效益性调查32银行在收取承担费时，不可以进行的行为是（） 。A借款人擅自变更提款计划的，银行应
9、该查清原因并收取承担费B在借款人的提款期限届满之前，公司业务部门应将借款人应提未提的贷款额度通知借款人C在借款人提款有效期内，如果借款人部分或全部未提款，则银行就应该对未提部分在提款期结束时自动注销D对于允许变更提款计划的，银行可以对借款人不收取贷款额度承担费33 银团贷款业务指引规定，银团贷款存续期间，通常由牵头行或代理行负责定期召开银团会议，也可由（）以上的银团贷款成员共同提议召开。A1/5B1/4C1/3D1/234某公司第一年的销售收入为 100 万元，经营成本比率为 30%，第二年的销售收入为200 万元，经营成本比率为 40%，则经营成本比率的增加消耗掉（）万元的现金。A20B40
10、C60D8035下列关于质押和抵押的区别说法，不正确的是（） 。A质权的标的物为动产和财产权利，动产质押形成的质权为典型质权B抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，而质权的设立必须转移质押标的物的占有C质权的设立不交付质物的占有，因而质权人没有保管标的物的义务，而在抵押的场合，抵押权人对抵押物则负有善良管理人的注意义务D在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押36信用度是指企业在经济活动中履行诺言、讲求信誉的程度。对企业信用度的分析主要包括对企业借贷信用、 （） 、产品信誉等的评估。A企业还款记录B企业财务比率C经济活动信誉水平D经济合同履约信用37在采取所有可能的措施或一
11、切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的是（） 。A关注类贷款B次级类贷款C可疑类贷款D损失类贷款38关于我国的贷款管理制度，错误的说法是（） 。A贷款的审查人员负责贷款风险的审查B贷款的调查人员负责调查评估C贷款的调查人员负责贷款清收D贷款的发放人员负责贷款检查和清收39信贷资产风险分类的实质是（） 。A评价债务人的信用等级B评价债务人正常经营状况C评价债务担保人的担保状况D评价债权被及时、足额偿还的可能性40下列关于专项准备金的说法，错误的是（） 。A专项准备金是根据贷款风险分类结果，对不同类别的贷款根据其内在损失程度或历史损失概率计提的贷款损失准备金B在计算风险资产时
12、，要将已提取的专项准备金作为贷款的抵扣从相应的贷款组合中扣除C专项准备金反映的是贷款账面价值与实际评估价值的差额D专项准备金具有资本的性质41出口打包贷款是出口商当地的银行凭（）开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。A出口商B出口商当地的银行C担保商D进口商当地的银行42中长期贷款中项目立项文件包括（） 。A项目可行性研究报告B资本金已经到位或能按期到位的证明文件C其他金融机构贷款承诺文件D其他配套条件落实的证明文件43投资利税率是（） 。A使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率B项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率C项目
13、达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项目生产期内平均利税总额与项目总投资的比率D项目达到设计生产能力后的正常生产年份的利润总额或项目生产期内平均利润总额与资本金的比率44风险预警程序不包括（） 。A信用信息的收集和传递B事后评价C风险处置D信用卡查询45资产负债表中的项目变动对现金流量的影响表现为：资产增加时，现金（） ；负债减少时，现金（） 。A流出流出B流出流入C流入流出D流入流入46在贷款质押业务的风险中，最主要的风险因素是（） 。A虚假质押风险B司法风险C汇率风险D操作风险47下列各项中，能够评价目标区域信贷资产的收益实现情况的是（） 。A贷款实际收益率B银行收益率C利息实
14、收率D信贷资产相对不良率48关于质押率的确定，说法错误的是（） 。A应根据质押财产的价值和质押财产价值的变动因素，科学地确定质押率B确定质押率的依据主要有质物的适用性、变现能力C质物、质押权利价值的变动趋势可从质物的实体性贬值、功能性贬值及质押权利的经济性贬值或增值三方面进行分析D对变现能力较差的质押财产应适当提高质押率49在延期付款的大型设备贸易中，出口方银行应出口商的请求，向出口商无追索权地买下经进口商承兑的汇票(或由其签发的本票)， 使出口商得以提前取得现款的资金融通方式是（） 。A出口卖方信贷B进口买方信贷C进口买方混合贷款D福费廷50借款人的信用承受能力主要内容不包括（） 。A借款人
15、的信用等级B统一授信(或公开授信)情况C已占用的风险限额情况D审查保证人的资格及其担保能力51对项目微观背景的分析，下列说法错误的是（） 。A分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手B投资的理由主要是指对提出项目的理由及投资意向进行分析评估C投资环境是指在一定时间、一定地点或范围内，影响和制约项目投资活动的各种外部境况和条件要素的有机集合体D项目对其投资环境具有不可选择性，这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现52在首次放款的先决条件文件中，贷款类文件包括（） 。A借贷双方已正式签署的借款合同B现时有效的企业法人营业执照、批准证书、成立批复C公司章程D全体董事的名单及全体董
16、事的签字样本53由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值是（） 。A功能性贬值B实体性贬值C经济性贬值D泡沫经济54在下列哪种情况下，行业内竞争比较激烈?（）A行业进入导人期B行业进入壁垒高C资本运作比较频繁期D行业退出市场成本高55历史成本法的重要依据是（） 。A审慎的会计准则B匹配原则C及时性原则D准确性原则56担保的充分性和有效性分别指（） 。A法律方面和经济方面B风险方面和收益方面C经济方面和法律方面D收益方面和风险方面57下列关于贷款担保中人的担保的说法，错误的是（） 。A担保人可以是法人，也可以是自然人B担保人是借款人和贷款人之外的第三人C担保人将特定财产抵押给银行D若借款人未按期还
17、款，担保人承担还款责任58财务杠杆比率考察的是借款人的（） 。A盈利能力B长期偿债能力C短期偿债能力D营运能力59以下不属于项目的可行性研究同贷款项目评估的区别的是（） 。A发起主体不同B发生时间不同C范围和侧重点不同D方法不同60属于银行市场定位的内容是（） 。A产品定位和银行形象B收益定位和价格定位C价格定位和竞争定位D竞争定位和银行形象61 短期贷款报审材料中， 借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表不包括（） 。A资产负债表B损益表C现金流量表D财务状况变动表62短期贷款中借款人资信审查文件包含（） 。A借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照B保证人的营业执照C保证人最
18、近三年的财务报表D原辅材料采购合同63某企业年固定成本为 5000 万元，产品单价为 30 元，单位产品可变成本为 5 元，单位产品销售税金为 2 元，则盈亏平衡点销售收入为（）万元。A7000B6522C5357D500064下列公式中，不能反映存货周转速度的是（） 。A销货成本/平均存货余额100%B存货平均余额计算期天数/销货成本C计算期天数/存货周转次数D(期初存货余额+期末存货余额)/265临时性贷款的期限一般不超过（） 。A12 个月B6 个月C3 个月D1 个月66贷前调查的主要对象不包括（） 。A借款人B担保人C抵(质)押物D贷款项目67国家机关可作为保证人的一种特殊情况是（）
19、 。A上级部门批准后，为外企保证B上级部门批准后，为涉外企业保证C国务院批准后，为使用外国政府或国际经济组织贷款进行转贷D发改委批准后，为涉外企业保证68银行进行信贷市场细分的根本依据为（） 。A客户需求的共通性B客户需求的差异性C信贷产品的共同性D信贷产品的差异性69根据商业银行授信工作尽职指引 ，表外授信不包括（） 。A保证B信用证C票据承兑D保理70项目非财务分析的内容不包括（） 。A项目背景分析B生产规模分析C原辅料供给分析D项目现金流量分析71贷款的审批实行（）审批制度，贷款展期的审批实行（）审批制度。A分级统一B统一分级C统一统一D分级分级72银行营销机构的组织形式不包括（） 。A
20、直线职能制B事业部制C合伙合作制D矩阵制73信贷人员应根据抵押物的（） ，分析其变现能力，充分考虑抵押物价值的变动趋势，科学地确定抵押率。A原值B评估现值C市场价值D核定价值74我国贷款风险分类的标准有一条核心的内容，即贷款（） 。A偿还的可能性B风险程度C担保程度D损失程度75银团贷款的（）是指经借款人同意、发起组织银团、负责分销银团贷款份额的银行。A参加行B联席行C牵头行D代理行76下列关于企业销售渠道的说法，正确的是（） 。A直接销售渠道更重要B直接销售渠道的优点是无需自找资源，缺点是需铺设销售网络C间接销售渠道的优点是无需自找资源，缺点是需铺设销售网络D直接销售应收账款较多77 贷款风
21、险分类指导原则采用贷款风险分类方法，按风险程度，将贷款划分为五类，即正常、关注、次级、可疑、 （） 。A危险B无期C坏账D损失78按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来（）的贴现值。A现金流人B现金流出C现金流量D净现金流量79下列关于抵押人转让抵押物的说法，正确的是（） 。A抵押人在抵押期间全部转让抵押物的，无须经过商业银行便可办理B抵押人全部转让抵押物时，具有独立的定价权C抵押人全部转让抵押物所得的价款，应优先用于向商业银行提前偿还所担保的债权或存人商业银行D抵押人部分转让抵押物的，应保持剩余贷款抵押物价值不高于规定的抵押率80下列贷款不能归为次级类的是（） 。A同一借款人对其他银行的
22、部分债务已经不良B借新还旧C借款人分立以恶意逃废银行债务，本金已经逾期D重组后的贷款仍然逾期81 （）是判断贷款正常与否的最基本标志。A贷款目的B贷款来源C还款来源D还款记录82下列关于还款可能性分析中，说法不正确的是（） 。A银行设立抵押或保证的目的在于，当借款人不能履行还贷义务时，银行可以取得并变卖借款人的资产或取得保证人的承诺B在贷款分类中，需要对借款人的各种非财务因素进行分析C担保也需要具有法律效力，并且是建立在担保人的财务实力以及愿意为一项贷款提供支持的基础之上D银行设立抵押或保证后，如果借款人不能偿还贷款，银行不可以追索债权83下列关于营运资本投资的说法，错误的是（） 。A产生于季
23、节性资产数量超过季节性负债时B产生于季节性负债数量超过季节性资产时C通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资D公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资84损益表的编制原理是（） 。A资产=负债+所有者权益B利润=收入-费用C营业利润=营业收入-营业成本D利润=收益-所得税费85潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大（）之和。A营销量B投资量C消费量D需求量86真实票据理论的局限性不包括（） 。A忽视了贷款需求的多样性B忽视了贷款自偿性的相对性C没有认识到活期存款余额的相对稳定性D强调银行应保持其资金来源的高度流动性87200
24、9 年，PRS 集团发布了年度风险评估指南(PRG)，其中某国的得分为 86 分，则该国的国家风险（） 。A非常高，无法投资B中等偏高C中等D非常低88广义的信贷期限不包括（） 。A提款期B宽限期C还款期D展期89市场环境分析的 SWOT 方法中， “O”代表（） 。A优势B劣势C机遇D威胁90某企业到甲银行存钱取得存单，再用此存单到乙银行取得质押贷款，之后到甲银行挂失原存单取走存款，这种行为造成的风险属于（） 。A虚假质押风险B司法风险C汇率风险D市场风险二、多项选择题(本大题共 40 个小题，每题 1 分，共 40 分。在以下各小题所给出的多个选项中，有 2 个或 2 个以上选项符合题目要
25、求，请将正确选项的代码填入括号内)1不良资产的处置方式主要包括（） 。A现金清收B以资抵债C长期挂账D重组E呆账核销2金融活动遵循的基本原则有（） 。A效益性B安全性C流动性D风险性E波动性3预期收入理论带来的问题包括（） 。A贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险B缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件C由于收入预测与经济周期有密切关系，因此可能会增加银行的信贷风险D银行的资金局限于短期贷款，不利于经济的发展E银行危机一旦爆发，其规模和影响范围将会越来越大4一般的，一个较完整的公司信贷产品市场营销计划应包括（）等。A当前营销状况B机会与问题分析C营销目标D损益预算表E营销控制
26、5在分析长期销售增长引起的借款需求时，银行应关注的内容有（） 。A销售增长率是否稳定在一个较高的水平B实际销售增长率是否明显高于可持续增长率C经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出增长的需要D公司月度和季度的营运资本投资变动情况E公司月度和季度的销售额和现金收入水平变动情况6还款来源存在风险的预警信号有（） 。A贷款用途与借款人原定计划不同B偿付来源与合同上的还款来源不同C贷款目的与借款人主营业务无关D偿付来源与借款人主营业务无关E借款人与其担保人所处行业相同7贷款意向书和贷款承诺是贷款程序中不同阶段的成果，下列关于贷款意向书和贷款承诺的说法中，正确的是（） 。A贷款意向书不具备法律效力B
27、贷款承诺表明该文件为要约邀请C每一笔中长期贷款均需做贷款意向书和贷款承诺D贷款承诺必须按内部审批权限批准后才能对外出具E对外出具贷款承诺，超基层行权限的项目需报上级行审批8借款需求分析对银行的意义在于（） 。A帮助银行有效地评估风险B帮助银行确定合理的贷款结构与贷款利率C为公司提供融资方面的合理建议D确定贷款总供给量E帮助银行增加盈利9季节性资产增加的主要融资渠道有（） 。A季节性负债增加B公司内部的现金和有价证券C银行贷款D应收账款E来自民间的借贷10下列关于抵押物估价的一般做法的说法，正确的有（） 。A可由银行自行评估B可由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值C可委托具有评估资格的中介机构
28、给予评估D可由抵押人自行评估E可由债务人自行评估11在金融杂志欧洲货币提出的计算国别风险的方法中，关于计算公式 A-A/(BC)(DC)的说法，正确的是（） 。AA 是范畴权重BB 是范围内的最高值，C 是范围内的最低值CD 是个体值D在债务指标和违约债务的计算中，B 的权重为 0E在债务指标和违约债务的计算中，C 的权重为 012对拟建项目的投资环境评估的具体评价方法包括（） 。A等级尺度法B最低成本分析法C冷热图法D道氏评估法E相似度法13原辅料供给分析的内容主要包括（） 。A价格的合理性B运输等问题对成本的影响C存储所要求的条件及存储数量等D规格和质量等是否符合项目生产工艺的要求E供应来
29、源及数量能否满足项目生产的需要14银行对贷款保证人的审查内容主要包括（） 。A是否具有合法资格B是否具有较高的信用等级C保证手续是否齐全D是否在银行开立保证金专用账户E净资产在担保债务中的情况15下列关于季节性融资的说法，正确的有（） 。A季节性融资一般是短期的B公司利用了内部融资之后需要外部融资来弥补季节性资金的短缺C银行对公司的季节性融资的还款期应安排在季节性销售高峰之前或之中D银行应保证季节性融资不被用于长期投资E银行应保证发放的短期贷款只用于公司的短期投资16订立保证合同时，最高贷款限额包括（） 。A最高贷款累计额B最高贷款额C贷款余额D法定的数额E单笔贷款限额17票据背书连续性的内容
30、包括（） 。A每一次背书记载事项、各类签章完整齐全B每次背书不得附有条件C各背书相互衔接D办理了质押权背书手续，并记明“担保字样E票据依法可流通18在首次放款的先决条件文件中，担保类文件包括（） 。A已正式签署的抵(质)押协议B已正式签署的保证协议C已正式签署的技术许可合同D有关对建设项目的投保证明E保险权益转让相关协议或文件19进行财务评估时，可能需要编制的辅助报表包括（） 。A固定资产投资估算表B流动资金估算表C投资计划与资金筹措表D固定资产折旧费计算表E无形及递延资产摊销估算表20下列属于出口卖方信贷报审材料的有（） 。A出口许可证B出口合同或草本C进口方银行保函的审查文件D出口企业与进
31、口商签订的贸易合同E进口国、进口商及进口方银行概况21关于项目的可行性研究同贷款项目评估关系的正确说法是（） 。A两者权威性相同B两者发生时间不同C两者范围和侧重点不同D两者的目的不同E两者发起主体相同22资金周转周期的延长引起的借款需求与（）有关。A应收账款周转天数B存货周转天数C应付账款周转天数D设备使用年限E固定资产折旧年限23根据人民币利率管理规定 ，下列关于利率的说法，正确的是（） 。A逾期贷款从逾期之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止B短期贷款合同期内，遇利率调整分段计息C中长期贷款利率实行半年一定D贷款展期，期限累计计算，累计期限达到新的利率档次时，自展期之日起，按展期日
32、挂牌的同档次利率计息E借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行不得再按原贷款合同向借款人收取利息24衡量借款人短期偿债能力的指标有（） 。A资产负债比率B现金比率C速动比率D流动比率E产权比率25对于固定资产重置引起的融资需求，除了借款公司自己提出明确的融资需求，银行还可以通过评估（）来预测。A公司的经营周期B资本投资周期C设备的折旧情况D设备目前状况E影响非流动资产周转的因素26下列关于财务净现值的说法，正确的是（） 。A财务净现值是反映项目在计算期内获利能力的报考评价指标B一个项目的净现值是指项目按照财务内部收益率，将各年的净现金流量折现到建设起点的现值之和C财务净现值等于总投资现值乘以
33、净现值率D财务净现值大于零，表明项目的获利能力超过设定的收益率E一般来说，财务净现值大于零的项目是可以接受的27根据我国担保法的规定，保证人（） 。A必须具有民事行为能力B必须具有代为履行主债务的资力C不得为医院、学校等以公共利益为目的的事业单位D不可以为自然人E不得为企业法人的职能部门28下列关于启动阶段行业的说法，正确的是（） 。A企业管理者一般都缺乏行业经验B资金应当主要来自商业银行C由于价格比较高，导致销售量很小D销售量低而成本相对很高E现金流为正值29商业银行对公司信贷客户市场按区域进行细分，主要考虑客户所在地区的（） 。A市场密度B交通便利程度C整体教育水平D经济发达程度E性别比例
34、30按贷款期限划分，公司信贷的种类包括（） 。A中期贷款B短期贷款C长期贷款D永久贷款E透支31下列公式中，正确的是（） 。A有形净资产=所有者权益+无形资产B利息保障倍数=(利润总额-利息费用)/利息费用C速动资产=流动资产-存货-预付账款-待摊费用D营运资金=流动资产-流动负债E赊销收入净额=销售收入-现销收入-销售退回-销售折让-销售折扣32投资活动的现金流量来源于（）等的变化。A无形资产B有价证券C股东权益D固定资产E长期投资33银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款，其原因包括（） 。A抵押物在抵押期间可能会出现损耗B抵押物在抵押期间可能会出现贬值C在处理抵押物期间可能会发生费用
35、D贷款有利息E逾期有罚息34抵押担保的范围包括（） ，或按抵押合同规定执行。A主债权B主债权的利息C违约金D损害赔偿金E实现抵押权的费用35防范贷款抵押风险的措施主要包括（） 。A严格审查抵押物的真实性、合法性和权属B准确评估抵押物价值C做好抵押登记，确保抵押关系效力D确保抵押合同期限覆盖贷款合同期限E将抵押物留置36项目财务评估包括（） 。A不确定性评估B资金筹措评估C项目基础财务数据评估D项目清偿能力评估E项目投资估算37项目企业分析应包括对企业（）等的分析。A投资环境B财务状况C经营状况D信用度E管理水平38下列关于市场需求预测分析的说法，正确的是（） 。A市场分析有助于银行了解拟建项目
36、所生产的产品的市场现状B市场需求预测分析可用于考察项目产品在特定时期内是否有市场，以及采取怎样的营销战略来实现销售目标C市场需求预测应建立在对需求量进行调查的基础上D市场分析有助于银行预测拟建项目所生产的产品的未来发展趋势E市场需求预测分析可用于分析和判断项目投产后所生产产品的未来销路问题39在进行原辅料供给分析时， （） 。A要了解所需要的主要原辅料的品种B要分析预测所需原辅料供应的稳定性和保证程度C不必预测主要投入物价格未来的变化趋势D要计算运输能力和运输费用E应分析原辅料的储备量是否合理40在建设投资中，工程费用包括（） 。A安装工程费用B建筑工程费用C基本预备费用D设备购置费用E涨价预
37、备费用三、判断题(本大题共 15 个小题，每题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的用 A 表示，错误的用 B 表示)1费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，一般以信贷产品金额为基数，按一定比率计算。 （）2短期贷款通常采取一次性还清贷款的还款方式。 （）3信贷资产的流动性越高，区域风险越小。 （）4企业的三个财务报表分别反映企业营运情况的不同方面，故从不同角度反映了企业的经营状况。 （）5在固定成本较高的行业中，经营杠杆及其产生的信用风险也较高。 （）6公司进行债务重构标志着公司面临经营危机。 （）7结构分析法经常用于与同行业平均水平比较分析。 （）8临时性贷款具有短期周转
38、、长期使用的特点。 （）9中长期项目贷款需要提供资本金已到位或能按期到位的证明等项目配套文件。 （）10信贷资金的运动以银行为轴心。 （）11在抵押担保中，若债务人按期偿还债务，则债权人无权出售抵押品。 （）12保证方式包括一般保证和连带责任保证两种方式。 （）13只是基于财务动机，而不是与核心业务有密切关系的收购，会给收购企业造成经营风险。 （）14抵押期间，抵押物因出险所得赔偿金可由抵押人自由支配。 （）15信贷的重要物权凭证在存放保管时视同现金管理。 （）一、单项选择题1 【答案及解析】D 公司信贷是指以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动，
39、中国移动通信不是银行， 不能作为公司信贷的提供主体。故选 D。2 【答案及解析】B 通过金融机构进行的融资为间接融资，A、C、D 项均属于间接融资；不通过金融机构， 资金盈余单位直接与资金需求单位直接协议的融资活动为直接融资。 故选B。3 【答案及解析】 C 超货币供给理论认为， 银行资产应该超出单纯提供信贷货币的界限，要提供多样化的服务，如购买证券、开展投资中介和咨询、委托代理等配套业务。故选 C。4 【答案及解析】C 客户评级的评价主体是商业银行。故选 C。5 【答案及解析】D 票据贴现指银行以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款，即银行以票据为担保而对持票人发放的一种贷款。X 银行发
40、放贷款的方式是通过购买 A 公司未到期的商业银行票据实现，此种贷款方式属于票据贴现贷款。故选 D。6 【答案及解析】D 预期收入理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。在这种理论影响下，第二次世界大战后中长期设备贷款、住房贷款、消费贷款等迅速发展起来，成为支持经济增长的重要因素。故选 D。7 【答案及解析】D 按照实际贷款用途分类，信贷可以分为流动资金贷款和固定资金贷款。其中，流动资金贷款根据期限不同，主要分为短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。固定资金贷款包括基本建设贷款和技术改造贷款。故选 D。8 【答案及解析】C 我国贷款通则自一九九六年八月一日起实施。故选
41、 C。9 【答案及解析】D 黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警兆指标的时间序列变化规律，即循环波动特征，A 项不符合题意。红色预警法重视定量分析与定性分析相结合，B 项不符合题意。银行业的风险预警法中不存在黄色预警法，C 项不符合题意。蓝色预警法侧重定量分析。故选 D。10 【答案及解析】A 呆账发生后，能够提供确凿证据、经审查符合条件的，按随时上报、随时审核审批、及时转账的原则处理，不得隐瞒不报、长期挂账和掩盖不良资产。自动核销不是呆账发生后的处理原则。故选 A。11 【答案及解析】C 在实务操作中，建议信贷业务人员采用突击检查方式进行现场调研， 同时可通过其他调查方法对考察结果加以证实。
42、 只有将现场调研的成果与其他渠道获取的信息有效地结合起来，才能为贷前调查工作提供一个坚实的基础。故选 C。12 【答案及解析】D 企业购买新设备导致的需求是其真正的资金需求，该企业除了短期季节性融资需求外， 还需要长期的设备融资， 相应银行应当使用短期贷款和长期贷款相结合的方式来满足公司贷款的不同需求。故选 D。13 【答案及解析】A 贷款风险分类的意义主要包括以下四点：(1)贷款风险分类是银行稳健经营的需要； (2)贷款风险分类是金融审慎监管的需要； (3)贷款风险分类标准是利用外部审计师辅助金融监管的需要；(4)不良资产的处置和银行重组需要贷款风险分类方法。故选 A。14 【答案及解析】A
43、 产品线是指具有高度相关性的一组银行产品，这些产品具有类似的基本功能，可以满足客户的某一类需求。故选 A。15 【答案及解析】A 贷款的合法合规性调查内容包括对借款人的借款目的进行调查，信贷业务人员应调查借款人的借款目的，防范信贷欺诈风险。故选 A。16 【答案及解析】D 借款需求的原因可能是由于长期性资本支出以及季节性存货和应收账款增加等导致的现金短缺。因此，公司的借款需求可能是多方面的，A 选项错误。借款需求是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款，B 选项错误。借款需求指的是公司为什么会出现资金短缺并需要借款，C 选项错误。故选 D。17
44、 【答案及解析】A 贷前调查的方法包括现场调研、搜寻调查、委托调查和其他方法。由于现场调研可获得对企业最直观的了解， 因此现场调研成为贷前调查中最常用、 最重要的一种方法，同时也是在一般情况下必须采用的方法。故选 A。18 【答案及解析】B 原材料等物品构成客户的主要生产成本，进货价格高低直接关系到客户产品价格的高低，因而把好进货价格关是控制客户产品成本的第一道关口。故选 B。19 【答案及解析】A 贷款总结评价的内容主要包括：(1)贷款基本评价，就贷款的基本情况进行分析和评价， 重点从客户选择、 贷款综合效益分析、 贷款方式选择等方面进行总结，B、C、D 三项均属于这一评价内容；(2)贷款管
45、理中出现的问题及解决措施，分析出现问题的原因，说明针对问题采取的措施及最终结果，从中总结经验，防范同类问题重复发生，对发生后的妥善处理提出建议；(3)其他有益经验，对管理过程中其他有助于提升贷后管理水平的经验、心得和处理方法进行总结。故选 A。20 【答案及解析】D 银行营销组织主要完成以下职能：(1)组织设计；(2)人员配备；(3)组织运行。不包括会计核算。故选 D。21 【答案及解析】A 贷款损失准备金中，对于大额的不良贷款，特别是大额的可疑类贷款，要逐笔确定内在损失金额，并按照这一金额计提；对于其他不良贷款或具有某种相同特性的贷款，则按照该类贷款历史损失率确定一个计提比例，实行批量计提。
46、故选 A。22 【答案及解析】CRR 为留存比率，RR=1-红利支付率，C 项错误。故选 C。23 【答案及解析】D 对信贷经营来说，经济发展水平是对区域风险影响最大、最直接的因素。一般情况下，经济发展水平越高，区域信贷风险越低。故选 D。24 【答案及解析】A 盈利能力是区域风险高低的最终体现，通过总资产收益率、贷款实际收益率两项主要指标来衡量目标区域的盈利性， 这两项指标高时， 通常区域风险相对较低。故选 A。25 【答案及解析】B 在经济增长、销售上升时，高经营杠杆行业的增长速度要比低经营杠杆行业的增长速度快得多。故选 B。26 【答案及解析】B 同一笔贷款不得进行拆分分类，B 项错误。
47、故选 B。27 【答案及解析】C 借款人的偿债能力与其盈利能力、营运能力、资本结构和净现金流量等因素密切相关，与生产灵活性无关。故选 C。28 【答案及解析】B 流动比率、速动比率属于反映客户短期偿债能力的比率，净利润率属于反映盈利能力的比率，A、C、D 三项均不属于反映客户长期偿债能力的比率。故选 B。29 【答案及解析】B 辛迪加贷款是指由两家或两家以上的银行依据同样的贷款条件并使用一份共同的贷款协议， 按约定的时间和比例， 向借款人发放的并由一家共同的代理行管理的贷款。故选 B。30 【答案及解析】B 计算经营活动现金流量的直接法是从销售收入出发，将损益表中的项目与资产负债表有关项目逐一
48、对应，逐项调整为以现金为基础的项目。故选 B。31 【答案及解析】D 贷款效益性是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。 贷款的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反映， 同时也受外部环境众多因素的影响。故选 D。32 【答案及解析】D 根据国际惯例，若在借款合同中规定，变更提款应收取承担费，那么当借款人变更提款计划时， 公司业务部门应根据合同办理， 可按改变的提款计划部分的贷款金额收取承担费。故选 D。38 【答案及解析】C 我国银团贷款业务指引规定，银团贷款存续期间，通常由牵头行或代理行负责定期召开银团会议，也可由三分之一以上的银团贷款成员共同提议召开。故选 C。34 【
49、答案及解析】A 根据题意，若第二年继续保持第一年的经营成本比率 30%，那么经营成本应当是 20030%=60 万元，但经营成本比率的增加使得实际经营成本达到了 20040%=80 万元，即经营成本比率增加消耗掉 20 万元的现金。故选 A。35 【答案及解析】C 抵押权的设立不交付抵押物的占有，因而抵押权人没有保管标的物的义务，而在质押的场合，质权人对质物则负有善良管理人的注意义务。故选 C。36 【答案及解析】D 对企业信用度的分析主要包括对企业借贷信用、经济合同履约信用、产品信誉等的评估。故选 D。37 【答案及解析】D 商业银行按贷款本金利息收回的可能性将贷款划分为正常、关注、次级、可
50、疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。其中损失类贷款在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。故选 D。38 【答案及解析】C 我国的贷款管理制度规定 ，贷款的调查人员负责调查评估，贷款的审查人员负责贷款风险的审查，贷款的发放人员负责贷款的检查和清收。故选 C。39 【答案及解析】D 信贷资产风险分类是商业银行按照风险程度将信贷资产划分不同档次。 其实质是根据债务人正常经营状况和担保状况， 评价债权被及时、 足额偿还的可能性。故选 D。40 【答案及解析】D 专项准备金反映了贷款的内在损失，尽管在账务上还没有将这部分内在损失冲销， 但实际上专项准备金已经