《2010年5月证券从业资格考试证券发行与承销真题.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2010年5月证券从业资格考试证券发行与承销真题.doc（15页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、2010年5月证券从业资格考试证券发行与承销真题一、单项选择题(本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。以下各小题所给出四个选项中，只有一项最符合题目要求。)1.1927年的()取消了禁止商业银行承销股票的规定。A.国民银行法B.麦克法顿法C.格拉斯，斯蒂格尔法D.金融服务现代化法案2.商业银行发行次级定期债券，须向()提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。A.中国银监会B.中国证监会C.中国人民银行D.国家发展和改革委员会3.企业短期融资券是指企业依照短期融资券管理办法规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过()的有价
2、证券。A.90天B.半年C.365天D.2年4.修订后的公司法和证券法于2005年10月27日经第十届全国人大常委会第十八次会议通过，并于()起施行。A.2005年10月27日B.2005年12月27日C.2006年1月1日D.2006年3月1日5.我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取()方式。A.全部网上定价发行B.配售C.网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合D.部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网上定价发行6.发起设立是指由发起人认购公司发行的()而设立公司的方式。A.优先股份B.控股股份C.全部股份D.部分股份7.申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员
3、资格条件外，上一年度记账式国债业务应当位于前()名以内。A.3B.5C.15D.258.个人股东亲自出席年度股东大会的，应当出示()。A.本人身份证B.持股凭证C.本人身份证和持股凭证D.书面委托书9.创立大会应有代表股份总数()以上的发起人、认股人出席，方可举行。A.1/4B.1/2C.1/3D.2/310.可转换公司债券上市的条件之一是可转换公司债券的期限为()年以上。A.3B.2C.5D.111.根据需要，国家可以以一定年限的国有土地使用权作价入股，经评估作价后，界定为()。A.国家法人股B.国有股C.国有法人股D.国家股12.国有资产的产权界定应当依据()的原则进行。A.谁投资、谁拥有
4、产权B.谁经营、谁拥有产权C.谁授权、谁拥有产权D.谁管理、谁拥有产权13.公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估。应当由土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请具有()级土地评估资格的土地评估机构评估。A.AB.AAC.AAAD.A+14.()是指得到法律认可和保护、不具有实物形态，并在较长时间内(超过1年)使企业在生产经营中受益的资产。A.固定资产B.流动资产C.递延资产D.无形资产15.单选管理层讨论与分析()财务因素，()非财务因素。A.包括，不包括B.不包括，不包括C.不包括，包括D.包括，包括16.按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司
5、的融资方式分为()。A.直接融资与间接融资B.内部融资与外部融资C.股权融资与债务融资D.短期融资与长期融资17.对于企业负债，一般规定偿还期在()年以上的借款为长期负债。A.1B.2C.3D.518.监事会和连续()日以上单独或者合计持有公司()以上股份的股东拥有补充召集权和补充主持权。A.30,5%B.60,5%C.90,10%D.365,10%19.不属于按购并双方的行业关联性划分的是()。A.要约收购B.混合收购C.横向收购D.纵向收购20.从事保荐业务的机构和个人，必须经()核准。A.证券业协会B.中国证监会C.证券交易所D.证券登记结算中心21.保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反
6、映整个保荐工作的全过程，保存期不少于()年。A.10B.8C.5D.322.发行涉及国有股的，应在国有股股东之后标注()，在国有法人股股东之后标注()，并披露前述标识的依据及标识的含义。A.“SS”;“SLS”B.“SL”;“SLS”C.“SS”;“SL”D.“SS”;“LSL”23.申请首次公开发行股票的公司应按()的要求制作申请文件。A.公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号一首次公开发行股票并上市申请文件B.首次公开发行股票并上市申请文件要求C.公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号一首次公开发行股票并上市申请文件D.公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第7号一首次公
7、开发行股票并上市申请文件24.保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率()的前提下，募集人才能偿付本息。A.不低于100%B.不高于100%C.不低于50%D.不高于50%25.招股说明书中引用的财务报表在其最近1期截止日后()个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过()个月。A.3,1B.6,3C.6,1D.12,626.股票发行采取溢价发行的，股票的发行价格由()确定。A.证监会B.发行人C.主承销商D.发行人与承销的证券公司协商27.某股份有限公司发行股票4000万股，交款结束日为9月30日，当年预计税后净利润为6400万元，公司发行新股前的总股本为
8、12000万股，用全面摊薄法计算的每股净收益为()元。A.0.50B.0.45C.0.40D.0.3028.公开发行股票数量在4亿股以上，提供有效报价的询价对象不足()家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。A.10B.20C.50D.10029.公司的股权价值=()。A.公司整体价值一净债务值B.公司整体价值十总债务值C.公司整体价值一总债务值D.公司整体价值十净债务值30.向参与网下配售的询价对象配售的，公开发行股票数量少于4亿股的，配售数量不超过本次发行总量的()。A.100%B.20%C.30%D.40%31.董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过()年。A.3B
9、.4C.5D.732.在上网资金申购的规定中，每一申购单位为()股，申购数量最高不得超过当次社会公众股上网发行数量或者()万股。A.1,1000B.100,1000C.lO00,9999.9D.1000,1000033.在中国证监会指定的信息披露报刊刊登的招股说明书摘要最小字号为()。A.标准小5号字B.标准5号字C.标准小4号字D.标准4号字34.上市公司非公开发行股票，其发行对象()的，可以由上市公司自行销售。A.均属于公司全体股东B.为公司前5名股东C.均属于原前10名股东D.为原前50名股东35.发行人应披露()，包括提高竞争力、市场和业务开拓、筹资等方面的计划。A.发行当年的发展计划
10、B.未来两年的发展计划c.未来三年的发展计划D.发行当年和未来两年的发展计划二、多项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有两项符合题目要求。)1.我国投资银行业务的发展变化具体表现在()。A.发行监管B.发行方式C.发行定价D.发行种类2.下列属于股权融资的是()。A.配股B.增发新股C.股权分配中送红股D.发行债券3.有下列()情形之一的证券公司不得申请注册登记为保荐机构。A.净资本不低于人民币4000万元B.公司治理结构存在重大缺陷，风险控制制度不健全或者未有效执行C.最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚D.从业人员中符合保荐代表人资格条
11、件的有4人4.保荐期间分为()。A.持续推荐阶段B.尽职调查阶段c.持续督导阶段D.尽职推荐阶段5.股份有限公司的发起人不得以()等作价出资。A.自然人姓名B.劳务C.商誉D.土地使用权6.拟设立的股份有限公司应当依照工商登记管理规定的要求确定公司名称，公司名称应当由()依次组成。A.行政区划B.字号C.行业D.组织形式7.公司不得收购本公司股份，但()除外。A.减少公司注册资本B.与持有本公司股份的其他公司合并C.将股份奖励给本公司职工D.股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的8.监事享有的职权有()。A.报酬请求权B.出席监事会和董事会，并行使表决权C.签字权
12、D.提议召开临时监事会会议权9.内部融资的特点是()。A.自主性B.高效率C.低成本性D.低风险性10.重大关联交易是指()。A.上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元的关联交易B.上市公司拟与关联人达成的总额高于500万元的关联交易C上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的3%的关联交易D.上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易16.在我国现有规定中，无形资产的处置与原企业的整体改组方案往往结合在一起考虑，一般采用的处置方式包括()。A.当企业整体改组为上市公司的时候，无形资产产权一般全部转移到上市公司，由国有股权的持股单位，即原企
13、业的上级单位享有无形资产产权的折股B.当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，直接作为投资折股的，产权归上市公司，控股公司不再使用该无形资产C.当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，产权归上市公司，但允许控股公司或其他关联公司有偿或无偿使用该无形资产D.当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，由控股公司和原企业的上级单位共同享有无形资产产权的折股17.1952年，美国大卫杜兰特把当时对资本结构的见解划分为()。A.净收入理论B.净经营收入理论C.传统折中理论D.MM理论18.下列关于净经营收入理论的说法，正确的有()。A
14、.该理论假定，不管企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的B.该理论假定，当企业增加债务融资时，股票融资的成本不变C.该理论认为，企业可以通过增加成本较低的负债融资而抵消成本较高的股权融资的影响D.该理论认为负债比例的高低都不会影响融资总成本19.下列关于边际资本成本的说法，正确的有()。A.追加一个单位的资本增加的成本称为边际资本成本B.边际资本成本可以绘成一条有间断点(即筹资突破点)的曲线C.内部收益率高于边际资本成本的投资项目应拒绝D.内部收益率高于边际资本成本的投资项目应接受20.代理成本理论区分了()的利益冲突。A.股东之间B.债权人与经理层之间C.股东与经理层之间D.
15、债权人与股东之间21.资产评估报告正文包括的内容有()。A.评估目的与评估范围B.资产状况与产权归属C.评估原则D.评估方法说明和计算过程22.资本“三原则”是指()。A.资本确定原则B.资本法定原则C.资本维持原则D.资本不变原则23.询价对象有下列()情形之一的，中国证券业协会应当将其从询价对象名单中去除。A.不再符合证券发行与承销管理办法规定的条件B.最近12个月内因违反相关监管要求被监管谈话3次以上C.未按时提交年度总结报告D.最近12个月没有活跃的证券市场投资记录24.目前，收取承销费用的标准是()。A.包销商收取的包销佣金为包销股票总金额的1.5%3%B.包销商收取的包销佣金为包销
16、股票总金额的0.5%1.5%C.代销佣金为实际售出股票总金额的0.5%1.5%D.代销佣金为实际售出股票总金额的1.50%3%25.()属于网下发行的方式。A.全额预缴款、比例配售、余款转存B.全额预缴款、比例配售、余款即退C.储蓄存款挂钩D.市值配售26.关于报告期内主要产品的原材料和能源及其供应情况，发行人应披露()。A.主要原材料和能源的价格变动趋势B.主要原材料和能源占成本的比重C.报告期内各期向前3名供应商合计的采购额占当期采购总额的百分比D.如向单个供应商的采购比例超过总额的30%或严重依赖于少数供应商的，应披露其名称及采购比例27.下列人员不得担任独立董事的是()。A.在上市公司
17、或者其附属企业任职的人员B.在上市公司或者其附属企业任职人员的旁系以内亲属C.直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上的自然人股东D.为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员28.上市公司公开发行新股，必须()。A.具备健全且运行良好的组织结构B.具有持续盈利能力，财务状况良好C.公司在最近3年内财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为D.公司在最近1年内财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为29.上市公司公开发行新股的推荐核准，包括()。A.由保荐人进行的内核、出具发行保荐书B.保荐人对承销商备案材料的合规性审核C.由中国证监会进行的受理文件、初审D.发行审核委员会审核、核准发行30.股份的特点有()。A.股份的金额性B.股份的平等性C.股份的不可分性D.股份的单一性