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1、精选优质文档-倾情为你奉上工会费用支出报销审批制度为了准确核算和监督工会经费使用情况，规范工会经费支出报销流程，明确管理职责，合理控制经费支出，特制定本制度。一、本制度根据相关财经制度，结合本单位实际情况制定，如有与实际情况不符之处，根据情况进行相应的补充和修订。二、工会经费由公司工会管理，重大的经费开支由主席办公会议集体研究决定，实行“一支笔”审批制度。 三、财会人员必须履行会计法规定的监督职责，一切经费开支必须认真审核。对于原始凭证不合法、内容不完整、手续不齐全、数字不准确的，财会人员有权拒绝报销。 四、报销凭证要求：（1）原始凭证必须内容完整，必须有开票单位的“发票专用章”或“财务专用章
2、”，业务内容必须填写清楚，大小写金额必须一致，不得有涂改、挖补、刮擦等现象；（2）购买物品的开支必须取得正式发票，对职工个人支付慰问金或困难补助等，由工会统一制表按报销审批程序审签后发放；（3）报销附件要齐全，如组织活动费用报销，必须附活动方案或会议纪要；（4）有关人员必须在报销凭证上签名，签名必须用钢笔，不得用圆珠笔或铅笔。五、审批原则：工会费用支出审批要本着厉行节约，反对铺张浪费的精神，自觉遵守廉洁自律的各项规定，严禁以权谋私，增加经费开支透明度，以接受经费审查委员和上级部门的检查和监督。六、报销审批手续和程序：（1）由经办人填制“费用报销单”，并在原始单据上签字；（2）送会计审核；（3）报工会主席审批;（4）向出纳办理付款手续。出纳付款时还要进行复核把关，主要复核报销凭证的真实性，有无会计和主席签字，附件单据有无遗漏。七、本制度的解释权归公司工会委员会，本制度自发文之日起执行。专心-专注-专业