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1、精选优质文档-倾情为你奉上国泰民爆EAS项目出纳操作手册金蝶软件（中国）有限公司南昌分公司二一一年七月文档控制更改记录日期作者版本参考版本备注审校日期作者版本参考版本备注目 录第1章 系统概述 本系统为出纳管理，主要模块为系统初始化、凭证复核、现金、银行存款、资金报表和期末处理。 本章是对出纳管理系统内容进行全面概述。 1.1 关于本系统 出纳管理系统为企业出纳人员提供了所需要的现金和银行日记账、银行对账、报表查询、期末处理等实用功能。 本系统的主要功能有： 现金出纳业务：现金日记账、现金盘点两部分； 银行出纳业务：银行存款日记账、银行对账单、银行存
2、款对账、余额调节 表、长期未达账五部分； 报表查询：资金汇总表、资金明细表三部分； 系统维护：初始化、期末处理两部分； 1.1.1 总账与现金系统联用 现金系统既可独立使用也可与总账系统联合使用，EAS系统提供了现金系统与总账联用的功能。 操作前提： 现金系统与总账系统可在任一期间联用，联用时要保证： 1、现金系统与总账系统都已经启用； 2、现金系统与总账系统的期间一致； 3、联用的当期现金系统的现金、银行科目的期初余额与总账系统的现金、银行科目的期初余额一致。 在金蝶EAS主界面，选择功能菜单-系统平台-系统配置-系统状态控制，双击进入“系统状态控
3、制”界面，如图1-1所示： 图 1-1 用户在系统状态控制中将现金系统打上与总账联用的标识即可，现金系统与总账系统联用后，可以与总账的期间及数据不一致，但总账系统在结账时必须保证现金系统已经结账。 注意： 联用后的当期，现金系统或总账系统反结账、反初始化时必须先取消联用专心-专注-专业第2章 系统初始化2.1初始数据录入 本模块为系统初始化，主要内容有未达账、平衡检查、结束初始化和反初始化。在金蝶EAS主界面，选择功能菜单-财务会计-出纳管理-出纳初始化，进入“出纳管理初始化”界面，如图： 在该界面中进行现金科目、银行存款、银行对账单初始化数据的录入： 2.2 平衡检查 平衡检查：检查出纳管理
4、子系统的初始余额是否等于总账系统相同期间的初始余额。 在 “出纳管理初始化”界面，单击菜单栏查看-平衡检查或在此工具栏上单击【】，如果出纳管理子系统的初始余额等于总账系统的初始余额，则提示用户“平衡检查”通过，否则弹出“平衡检查”界面提示用户不平衡的科目差异报告。2.3 结束初始化 在 “出纳管理初始化”界面，单击菜单栏编辑-结束初始化，结束初始化操作。 结束初始化后，初始数据录入界面将变为不可编辑状态，此时，您可以开始一系列财务工作了。需要特别注意： 满足结束初始化的条件是：所有银行账户对应的银行科目的初始余额调节表平衡。2.4 反初始化 结束初始化后，若发现初始化数据错误，可以反初始化。
5、在 “出纳管理初始化”界面，单击菜单栏编辑-反初始化，回到初 始化状态，修改初始数据。 需要特别注意： 1、出纳管理系统反初始化时，当前会计期间必须是出纳管理系统的启用期间，当出纳管理系统的当前期间与启用期间不一致时，必须通过反结账功能，使当前期间与启用期间一致时，才能进行反初始化。 2、当出纳管理系统与总账系统联用时，反初始化时的会计期间与联用期间一致时，必须先取消与总账系统联用，才能进行反初始化。第3章 凭证复核登账操作前提： 国泰民爆要求：在系统参数中选择登账类型：凭证登账。 在系统平台的系统状态控制中将现金系统打上与总账联用的标识。在总账系统中新增含现金/银行类科目的凭证后，凭证在复核
6、时后台自动登记现金/银行日记账。 3.1 查询 在金蝶EAS主界面，选择功能菜单-财务会计-出纳管理-凭证复核，进入“凭证复核查询”界面，如图： 在该界面中设置以下过滤条件，完成后单击【确定】进入“凭证复核序时簿”界面。 数据项 说明 日期范围 可按期间查询、按日期查询。 科目类型 现金、银行存款、全选三种选择，单选。 科目范围 科目类型选“现金”时，从当前公司所有最明细级、非禁用现金科目中选择；科目类型选“银行存款”时，从当前公司所有最明细级、非禁用银行科目中选择；科目类型选“全部”时，从当前公司所有最明细级、非禁用的现金和银行科目中选择。 币别 从基础资料_币别中选择，单选，除了单一币别外
7、，还有“全选”选择，指不按币别过滤。 状态 已复核、未复核、全部三种选择。 3.2 自动复核 操作前提： 在凭证复核序时簿界面的 工具栏中选择登账设置设置在自动复核的登账方式和登账日期选中需要复核的凭证，点击“自动复核”。 3.3 手工复核 在凭证复核序时簿界面，选中一张或多张凭证，点击手工复核，弹出手工复核界面进行复核。 如图：可以利用新增分录、删除分录来新增和删除日记账记录。 用户点击保存即可复核。 3.4 反复核 操作前提： 1. 只能反复核已经复核且未审核的凭证 2. 如果选中的凭证关联的任意一条日记账已经结账或勾对，则提示：“凭证关联的日记账已经结账或勾对！” 在凭证复核序时簿界面，
8、选中一张或多张已复核的凭证，点击反复核，则删除所选凭证生成的所有日记账记录（包括现金、银行日记账记录）。 第4章 现金 现金日记账：国泰民爆的现金和银行登账是统一用的凭证登账，因此现金日记账不需要手工录入，系统自动根据凭证复核登账。如下图所示：第5章 银行存款 本模块为银行存款，主要内容有银行存款日记账、银行对账单、银行存款对账、余额调节表、长期未达账。 5.1 银行存款日记账 现金日记账：国泰民爆的现金和银行登账是统一用的凭证登账，因此现金日记账不需要手工录入，系统自动根据凭证复核登账。如下图所示：5.2 银行对账单 出纳人员将每次银行发来的对账单输入到系统中，以方便保存对账单记录，进行银行
9、存款对账。 银行对账单是银行记录的企业银行存款的收支流水账，而银行存款日记账是企业自己记录的银行存款的收支流水账，银行对账单与银行日记账二者是同一笔业务反映在银行和企业的反映，二者金额相等，方向相反。 使用时需要特别注意： 出纳管理系统启用后录入的银行对账单与出纳管理系统初始化时录入的企业未达账虽然格式和内容相同，但作用不同：初始化时录入的企业未达账已包括在银行对账单的初始余额中，而系统启用后录入的银行对账单记录将参与对账单余额的计算。因此，初始化时录入的企业未达账不能反映在银行对账单中。在金蝶EAS主界面，选择功能菜单-财务会计-出纳管理-银行存款-银行对账单，首先弹出“条件查询”对话框，如
10、图： 在该界面中设置以下过滤条件，完成后单击【确定】进入“银行对账单”界面。 查询项 备注 期间、日期选项 确定是按会计期间查询，还是按日期查询。按期间查询时由用户指定会计期间的起始，按日期查询时由用户指定起始日期。可以跨年查询。 显示已销户账户 选中，在银行对账单序时簿界面银行账户的选择范围中包括当前公司已销户的银行账户，否则，不包括。 显示期初余额 选中，逢会计期间第一日显示本会计期间期初余额行。否则，不显示。 显示本日合计 选中，逢日统计和显示本日所有业务的借方、贷方发生额小计。否则，不显示。 显示本期合计 选中，逢会计期间最末日统计和显示本期所有业务的的借方、贷方发生额小计。否则，不显
11、示。 显示本年累计 选中，逢会计期间最末日统计和显示年初到本期末所有业务的的借方、贷方发生额小计。否则，不显示。 单行新增 ：单行新增，以单据的方式逐笔录入银行对账单，单行新增与多行新增没有实质差异，只是录入形式的差异。 录入完毕后单击【保存】即可。 5.3 银行存款对账 银行存款对账是企业出纳人员的基本工作之一，企业的结算业务大部分要通过银行进行结算，但由于企业与银行的账务处理和入账时间的不一致，往往会发生双方账面不一致的情况，为了防止记账发生差错，准确掌握银行存款的实际金额，企业必须定期将企业银行存款日记账与银行出具的银行对账单进行核对。 银行存款的对账方式有手工对账、自动对账。 在金蝶E
12、AS主界面，选择功能菜单-财务会计-出纳管理-银行存款-银行存款对账，首先弹出“条件查询”对话框，如图： 在该界面中设置过滤查询条件，完成后单击【确定】进入“银行存款对账”界面，如图： 对账设置 在“银行存款对账”界面，选择菜单业务-对账设置或在工具栏单击【对账设置】，弹出“对账设置”对话框，如图： 图 5-14 自动对账设置：可设置自动对账的匹配条件。 手动对账设置：可设置自动查找功能。 表格设置：可设置表格左右或上下排列。 全选、全清 在银行存款对账界面，点击全选即可选中界面上所有记录。 在银行存款对账界面，点击全清即可清除界面上所有选中的记录。 自动对账 在银行存款对账界面，选择菜单编辑
13、-自动对账或在工具栏上单击【自动对账】。 系统按照最近一次对账设置中定义的自动对账设置，在初始企业未达账、初始银行未达账、银行存款日记账、银行对账单中自动查找满足自动对账条件的记录。将所有满足对账条件的记录反映在“对账结果”界面中。如图: 选择正确匹配的记录，单击【保存对账结果】即可。 手工对账 在银行存款对账界面，选中任意一条或多条记录，选择菜单编辑-手工对账，或在工具栏上单击【手工对账】即可。 参与手工对账的记录只要满足借方金额合计等于贷方金额合计即可。 自动查找 对账设置选择了自动查找后，选中对账一方的一条或多条记录，系统自动过滤出与选中记录金额相等、方向相反的对账另一方记录以供选择勾对
14、。对账结果查询 在银行存款对账界面，选择菜单查看-对账结果查询或在工具栏上单击对账结果查询【】。弹出条件查询界面，如图： 单击【确定】按钮之后，进入对账结果界面： 选中需要取消勾对的记录，单击取消对账【反对账】即可。 5.4 余额调节表 余额调节表根据银行存款日记账和银行对账单的期末余额，以及截止当前期间未勾对的银行存款日记账和银行对账单记录形成。 在金蝶EAS主界面，选择功能菜单-财务会计-出纳管理-银行存款-余额调节表，首先弹出“条件查询”对话框，如图： 单击【确定】进入“余额调节表”界面，查看余额调节表详细信息。 5.5 长期未达账 由于主客观等方面的原因，有时会出现个别业务长期未达的情
15、况，这说明企业记账或银行结算或银行对账等环节出现了差错。长期未达账的功能就是协助用户查询输出这类长期未达账项，以辅助财会人员分析查找造成长期未达的原因，避免资金丢失。 长期未达账分为企业未达账和银行未达账，凡是上期未勾对的日记账记录或对账单记录形成本期的长期未达账。企业未达账是根据未勾对的银行对账单自动生成；银行未达账是根据未勾对的银行存款日记账自动生成。 在金蝶EAS主界面，选择功能菜单-财务会计-出纳管理-银行存款-长期未达账，首先弹出“条件查询”对话框，如图： 单击【确定】进入“长期未达账”界面，查看详细信息。 第6章 期末处理本模块为期末处理，主要内容有期末对账和期末结账。 6.1 期
16、末对账 在金蝶EAS主界面，选择功能菜单-财务会计-出纳管理-期末处理-期末对账，首先弹出“条件查询”界面，如图： 在该界面设置好过滤查询条件后，单击【确定】，进入“期末对账”界面，即可查询出纳管理系统与总账系统在查询日期范围内的业务发生额差异。如图： 6.2 期末结账 期末结账系统是结出本会计期间现金科目、银行存款科目的借，贷发生额，期末余额。将当前期间结转到下期会计期间。 在金蝶EAS主界面，选择功能菜单-财务会计-出纳管理-期末处理-期末结账，弹出期末结账对话框如下： 选择，单击【开始】，系统开始进行期末结账，上述操作完成后，将当前期间更新为下期会计期间，即，将系统参数中当前会计期间往后推一个期间”。