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1、精选优质文档-倾情为你奉上天水市麦积区酒店投资可行性分析报告一.总体调查基本状况二.星级酒店宾馆调查结果三.经济型酒店宾馆调查结果四.写字楼状况调查结果五.麦积区酒店市场投资前景分析此次主要针对麦积区各星级酒店、宾馆的数量、位置分布、环境设施、经营状况、餐饮娱乐、出租价格等方面进行了进一步的详细调查，共涉及13家企业，具体状况如下：一、麦积区酒店总体调查基本状况 此次考察麦积区大中型酒店宾馆13家，麦积区桥南8家，桥北5家，主要分布在麦积区桥南埠南路（5家）、兴陇路（3家）及天水火车站周边（5家），其中8家为普通宾馆，占调查总数的61.5%，按星级标准建造酒店共5家，占调查总数的38.5%，其
2、中4家虽按星级标准建造，但未被正式评定，一家为正式评定三星级酒店. 地理位置： 1. 山水苑酒店 （未正式评定）地址：天水市麦积区埠南路93号 2. 绿岛大酒店（隶属昊峰集团）（未正式评定）地址：天水市麦积区经济开发区泉湖路3. 华龙大酒店 （未正式评定）地址：天水市麦积区兴陇路1号 4. 东方宾馆 （正式三星级） 地址：天水市麦积区步行街西口5. 凯悦大酒店 （未正式评定）地址：天水市麦积区埠南路6号6. 恒利宾馆地址：天水市麦积区埠南路93号7. 天嘉宾馆（隶属天嘉集团）地址：天水市麦积区埠南路15号8. 陇林饭店地址：天水市麦积区分路口9. 天泽宾馆地址：天水市麦积区兴陇路东10. 东安
3、饭店地址：天水火车站广场对面11. 如家宾馆地址：天水火车站广场对面12. 虹桥宾馆地址：天水火车站广场东侧13. 麦积大酒店地址：天水火车站广场西侧各大中型酒店宾馆地理位置分布图 二、麦积区星级酒店调查结果1、麦积区星级酒店宾馆大多成立时间不长，基本为2-4年，投资方多为集团投资直营。在调查中发现，不同的品牌企业主流店态的主体规模、大堂、餐厅面积差距较大，当然，这种差距不排除由大部分物业为酒店改造而带来的先天性差异，但在客房这一核心产品上差距较小，有较强的趋同性。通过调查经营者对各项选址标准重要性的排列次序表明，目前主流品牌关注的重点是商务旅游综合型酒店，而对单一经营结构关注度较低。在对核心
4、竞争力要素的调查中，持续保持的产品与服务质量受到了各家企业最多的关注，反映在具体的产品细节及服务意识上，品牌间的竞争不是单纯的产品和技术层面，提升到了支持系统和管理体系的竞争层面上。在这些企业中，似乎还未形成一家独大的态势，都在以各自略微性的差异性瓜分市场。（1）硬件服务设施麦积区按星级标准建造的酒店宾馆服务设施比较齐全，基本都配有商务中心、多功能会议、宴会厅、餐厅、健身房、棋牌、桑拿按摩、酒吧、夜总会、卡拉OK、舞厅等。住在麦积区星级酒店的客人可以在酒店内享受以上各项服务，还可以享受免费的早餐，代订机票，代接、发传真、信函等服务。在调查中发现，公共休息区域、公共卫生间、停车场、中央消防系统、
5、电梯、电视、电话、空调、室内卫生间、24小时热水已成为所有酒店都配置的基本设施，在核心需求得到满足的前提下，商务服务和自助服务设施的提供比例较高。但在提供的具体设施设备性能和服务品质上，不同的品牌表现不尽相同。（2）住宿环境测评结果：酒店名称差一般优秀山水苑酒店 绿岛大酒店 华龙大酒店 凯悦大酒店东方宾馆 2、客房数及面积麦积区星级酒店共有客房约479间/套，共有约900张床位，客房标准间面积平均约为40平方米，套间平均约为80平方米。酒店名称客房数床位数山水苑酒店约109 间，其中标准间约95间.单人间10间.豪华套间4间.约215绿岛大酒店79间，其中标准间61间.单人间3间.商务单间3间
6、.豪华套间7间.行政套间4间约145华龙大酒店约85间 约152凯悦大酒店86间，其中标准间80间，豪华套房6间约150东方宾馆120间，其中标准件约100间，其它为套房及单间。约238 3、经营状况（1）公布价及优惠价酒店名称标准间门市价/日USD成交价/日USD套间门市价/日USD成交价/日USD山水苑酒店588元294元（五折）788/1088394元/599元30%50%OFF绿岛大酒店268元/287元180元/198元680元/730元420元/480元30%OFF华龙大酒店568元/688元205元968元/2868元480元+15% OFF凯悦大酒店287元+15%168+15
7、%719元+15%358元+15% OFF东方宾馆338元+10%198元+10%865+10%435+10% OFF注：麦积区星级酒店除表明门市价外，其成交价在各季度及对不同客户均有一些浮动。（2）年均入住率酒店名称入住率山水苑酒店约75%以上绿岛大酒店约60%华龙大酒店约60%-70%凯悦大酒店95%以上东方宾馆90%以上 注：此数据由参与酒店工作的内部人员提供，基本准确。3.服务水准：酒店名称差一般优秀山水苑酒店 绿岛大酒店 华龙大酒店 凯悦大酒店东方宾馆 4.运营成本及利润估算我们将以山水苑酒店为例进行核算：营业额：主要来自：客房+中餐厅+西餐厅及多功能会议厅（1）客房：标准间95间：
8、我们暂按照价格在294元/间/天的标准间核算，共约95间，则每天标准间客房营业额为： 294元*9527,930.00元/天，一年为27,930.00元*365天10,194,450,00元如果以山水苑酒店年平均入住率约在85左右（实际数据很可能没有这么高）计算，则标准间客房年营业额应为：10,194,450,00元*858,665,282,50元商务套房4间及商务单间10间：商务套房：599,00元*4=2,396,00元 一年为2,396,00元*365= 874,540,00元商务单间：394,00元*8间=3,152,00元 一年为3,152,00元*365天1,150,480,00元
9、商务套房及单间按年入住率为40%计：年营业额应为874,540,00元+1,150,480,00元*40%=810,008,00元则客房年总营业额约为：8,665,282,50元+810,008,00=9,475,290.50元（2）中餐厅：共32桌，其中大厅23桌，豪华包厢9间宴席使用率约为60%，最低标准为588元/桌，以每次25桌计，则中餐厅年营业额约为：588元*25*365*60%= 3,219,300,00元(3) 西餐厅及多功能会议厅按年营业额约800,000,00计总营业额：9,475,290.50元 + 3,219,300,00元 + 800,000,00元=13,494,5
10、90.50元 年运营成本估算：税收+能耗+餐饮成本+员工薪酬+折旧及损耗+其它（1） 税收1、营业税：营业额的5%. 13,494,590.50 * 0.05=674,729.56元2、城建税：实交营业税的7%. 674,729.56 * 0.07=47,231,00元3、教育费附加：实交营业税的3%. 674,729.56 * 0.03 =20,241.894、房产税：房产原值（1-扣除率）1.2% （视当地执行标准。）5、城镇土地使用税，按占地面积（平方米）计算（视当地执行标准。）6、个人所得税或企业所得税（视宾馆盈利多少来具体计算）7、要代扣代缴员工工资收入的个人所得税。4.5.6.7项
11、共计约:800,000,00税收总额约为：674,729.56元+ 47,231,00元+ 20,241.89元+ 800,000,00元 = 1,542,202.45元(占总营业额的11.42%)(2) 能耗（以入住率为基准）按酒店规模初步估算约为：水：20,000,00 * 12月=240,000,00元电：80,000,00 * 12月=960,000,00元燃气：25,000,00万 * 12月=150,000,00元共计约：1,350,000,00 * 0.85= 1,147,500,00万元（占总营业额的比例为8.5%） (3)餐饮成本以餐饮成本普遍为营业额的50%计：3,219,
12、300,00 * 50%= 1,609,650,00元(4) 员工薪酬 （以250人计）人均薪酬约1400元/月年薪酬总计约为：1400元/人* 250 * 12月 = 4,200,000,00元4,200,000,00元+300,000,00（年终红利及节日福利）=4,500,000,00元（占总营业额的比例为33.3%）(5) 折旧及损耗内外部装修装饰（包含各类物品）我们按照客房平均7万元每间投入，目前109个客房共需763万元，餐厅、大堂、会议室、外部立面等以每平米4000元计，合计需约装修费用1000万元，暂按照5年平均折旧，那么每年分摊成本则应为200万元，其它物品损耗估算约年10万
13、元。共计约：2,000,000,00 + 100,000,00=2,100,000,00元（占总营业额的比例为15.6%）(6) 其它不可预知的各项支出估算为年：100,000,00元总结：山水苑酒店以上各项年均成本核算总额共计约10,999,352.45元，占总营业额的81.5%, 年纯利润约2,495,238,05元，占总营业额的18.5%。 以上我们将其成本最大化进行的核算数据，我们看到这样的利润率已经相当地低了，以此数据为标准，估算山水苑酒店投资为2500万元，则山水苑酒店成本回收至少需要十年时间，这样，在时间上显然是太长了，然而山水苑酒店的成本控制是否合理我们不得而知，但如果其确实将
14、利润率维持在30%或者更高的水平，则成本收回只需最多6年时间，因此在酒店经营过程中对成本控制是否能够合理有效的进行决定着其最终的利润值。三.经济型酒店宾馆调查结果1、（1）硬件服务设施根据对麦积区8家大中型经济型酒店宾馆的调查结果来看，其基础硬件设施相对较弱，环境较为脏乱，床铺及摆设陈旧，只具备最基本的住宿功能。 （2）住宿环境测评结果：酒店名称差一般优秀恒利宾馆 天嘉宾馆 陇林饭店 天泽宾馆 东安饭店 如家宾馆 虹桥宾馆 麦积大酒店2、客房数及面积麦积区经济型酒店共有客房约479间/套，共有约900张床位，客房标准间面积平均约为30平方米，套间平均约为90平方米。酒店名称客房数床位数恒利宾馆
15、 约30间 约60天嘉宾馆 130间 标准间82间，贵宾间38间 约246陇林饭店 约150间约323天泽宾馆 约80间约140东安饭店 约80间约145如家宾馆 约60间约109虹桥宾馆约173间约326麦积大酒店 123间约285 三、麦积区经济型酒店宾馆经营状况1、公布价及优惠价酒店名称标准间门市价/日USD成交价/日USD套间门市价/日USD成交价/日USD恒利宾馆198元130元天嘉宾馆178元/287元100元346元210元30%OFF陇林饭店193元114元266元180元+15% OFF天泽宾馆138元/168元80元188元/268元 140元东安饭店287元+15%136
16、元364元+15%210元+15% OFF如家宾馆136元+10%80元+10%虹桥宾馆标准三人见150元220元 标准间80160元 普通间5080元五折+30%麦积大酒店标准三人见150元220元 标准间80160元 普通间5080元五折+30%注：麦积区经济型酒店宾馆除表明门市价外，其成交价在各季度及对不同客户均有一些浮动。2、入住率酒店名称入住率恒利宾馆约95%以上天嘉宾馆约90%陇林饭店约60%-70%天泽宾馆约50%东安饭店60%-70%如家宾馆60%-70%虹桥宾馆85%以上麦积大酒店85%以上 注：数据来源为2010年5月中旬市场调查结果（标准间）3.服务水准：酒店名称差一般优
17、秀恒利宾馆 天嘉宾馆 陇林饭店 天泽宾馆 东安饭店如家宾馆 虹桥宾馆麦积大酒店四.写字楼状况调查结果目前麦积区无标准写字楼，只有零散的一些出租房可供办公，出租价格约在45-60元/平方米，售价约4000-4500元/平方米。五.麦积区酒店市场投资前景分析1. 麦积区酒店现今市场分析从以上调查所显示的数据来看，目前，麦积区星级宾馆酒店市场运营状况基本稳定，基本都应处于正常盈利状态，调查分析其全年客源比重基本为：商人（35%）、政府及企业接待（35%）、散客及个人旅游观光客（27%）、内部接待（3%），全年平均入住率约为70%。在调查中发现，繁华地段的酒店入住率相对较高，如埠南路的山水苑酒店、凯悦
18、大酒店以及步行街的东方宾馆，但泉湖路和兴陇路的绿岛大酒店和华龙大酒店入住率明显较低，分析其原因可能主要是因为这两家酒店不但地理位置较为偏僻，交通也相当不便，另一方面，麦积区主体客源的消费习惯也是一个重要的因素，一般情况下，在麦积区新开张的酒店在一段时期内会有更多的客户光顾，而酒店所提供的服务是否令顾客满意、环境是否舒适、价格是否合理、交通是否便利则成为顾客是否会再次光顾的重要参照依据，我们上面提到在麦积区的这几家星级酒店就硬件环境和服务水准来说差别不大，各个酒店在装饰上无突出的风格外貌，主要竞争还是是体现在地段和价格上的差异，属于低层次低水平竞争，在酒店整体服务的专业程度上普遍显示出薄弱的一面
19、，表现在服务人员的专业素养不够强、服务细节方面不够到位，有星级的硬件设施却无同等星级的服务质量。整体而言，麦积区的高档酒店虽然在硬件及软件配套方面已经达到了一定的层次和规模，也是追随四星级标准建造，但在其各个方面来看，离实际的四星级酒店评审标准还是有着相当大的差距，这样，是否在麦积区还需要出现一家更为高档的真正贴近四星级标准的酒店才可以满足市场的需求，还需要其它因素的考量。在客源方面，目前调查所得的数据显示在现有的高档酒店中入住率并不是很高，已经能够完全满足整体的市场需求，凯悦大酒店和东方宾馆的入住率虽然接近100%,那是因为其客房价格相对较低，并且地处最繁华地段，交通非常便捷等因素综合产生的
20、结果，因为这两家酒店较为山水苑酒店和绿岛大酒店而言，在酒店软硬件的综合条件方面略低一个档次，加之价格门槛较低，所以客源充足，这就表明在客源方面，中端客户所占比例很大，也普遍会选择入住这样档次的酒店，所以还是有充足的中端市场可以挖掘，然而当这部分客源的需求无法满足的时候则会被迫选择其它更加高端的酒店，而不是更为低档的酒店，这样说是有理由的，比起凯悦大酒店和东方宾馆，那些更为低端的酒店不论是在环境配套设施还是在服务质量等各方面已经与其产生了本质的差别，这样，一个习惯并且有能力使自己在一定生活品质条件中生活的客人让他去选择不符合他品质要求的生活环境是很难的，所以，只要不再出现类似于凯悦大酒店和东方宾
21、馆这样档次的三星级酒店，这部分分流出去的客源将成为麦积区四星级高档酒店入住率的另一个来源，当然，这不是其它四星级酒店的主要客源，如果麦积区现有的四星级酒店想拥有比现在更高的入住率，则需要其它有形无形和可控与不可控的因素及经济大环境的支撑。由于麦积区酒店基本遵循全年价格基本不变动策略，也不提倡黄金热点时刻大幅度涨价，因此，我们看出市场对淡旺季的区分较为模糊，这也从另一方面印证了在麦积区星级酒店中是以商务客人为主力的客源，而不是度假旅游的客户为主力，因为如果是度假型酒店，一定是在旅游旺季和淡季有着明显的价格落差，所以麦积区星级酒店虽然在普遍意义上的旺季客源更为充足，但在淡季时刻也保持着较为稳定的客
22、源，加之各酒店所提供的周边配套服务，也足以使其享受较为丰厚的利润。2. 投资方向的选择（1）客户来源据国家旅游局统计数据显示，近年来，旅游业在国民经济中的比重逐年增加。2009年“十一”黄金周，旅游总人次达到2.28亿，比去年增长28.1%。在过去的8年里，入境游游客年均增长率为5.95%，国内游游客的平均增长率为11.3%，出境游游客的年均增长率为21.5%。此外，国务院常务会议11月25日讨论并原则通过关于加快发展旅游业的意见，提出把旅游业培育成国民经济的战略性支柱产业和人民群众更加满意的现代服务业，这被看作是酒店业投资的“非常大的利好消息”。 业内人士认为，一方面，中国入境游游客会越来越
23、多，另一方面，随着国内旅游业的升温，对酒店客房的需求量会越来越大。这两种因素使得国内酒店业还有很大的上升空间。另据了解，中国西北部地区和二、三线城市的酒店业市场大多数仍是处女地，投资开发酒店将是大势所趋，资源型城市（自然资源和人文资源）和度假型城市将是新的投资热点，随着国内经济企稳回升和国家刺激内需政策的落实，二、三线城市和西北部地区经济增长的较快发展，为下一轮旅游饭店业的发展奠定了坚实的基础这样，在此基础上，对于天水旅游业的进一步良好发展来说有了宏观政策依托的依据，然而这并不能表明天水地区的旅游业会有更大更好的发展趋势，因为如何能够有效的利用现行政策，配合天水本身的经济环境和旅游业基础，以及
24、在多长时间内到底能够达到多大效果，是很难预料的，就目前情况来看，作为国家级旅游城市的天水，近年在旅游业领域发展的状况并不乐观，这样，来天水的旅游观光客无论在数量还是层次上在短时期内预计很难有更大的突破，所以，以现有的游客身份及消费水准来看，能够入住四星级高端酒店的游客数量相对非常有限，调查数据显示，目前麦积区四星级酒店的旅游观光客入住比例不到总客源的30%，况且其中到底有多少是因为更低档次的酒店因为客满无法入住而来，无法知道，所以如果想依托旅游业作为四星级酒店的支柱客源显然是不现实的。在另外的客源方面，如果投资四星级酒店，我们并不担心各行政单位及企业单位的商务客人及各商业大户，从大环境来看，据
25、中国社会科学院旅游研究中心发布的2010年中国旅游发展分析与预测指出，目前中国星级酒店的客房总数为200万间，预计5-7年内能够增长到500万间，也就是说最多在7年内很有可能翻倍，在一线城市的高端酒店市场趋于饱和之后，今年，国内外高星级酒店品牌的扩张重点均放在二线城市。雅高、洲际、喜达屋等国际高端酒店品牌今年均瞄准天津、三亚、丽江等中国二线城市。首旅建国、凯莱等内资酒店管理集团也将今年计划新开的酒店放在二三线城市，因此高端酒店的投资似乎有着很好的前景，加之在本地区有“关中天水经济区”的这样的经济大环境垫底，在此基础上，不论是政府部门还是各个商业团体的商务往来在今后几年内必然会越来越频繁，但这个
26、频繁程度要看天水市政府的招商引资力度和效果到底如何，同时要顾及麦积区本身的经济发展水平以及临近麦积区的经济区建设是否更有成效，这也将直接导致麦积区的商业氛围是否将在今后更加浓厚，也意味着更多的商机。但总体而言来自商业上的客源前景还是看好的，而这部分客人，将成为酒店客源的主力。从现有环境因素来看，无论我们投资何种类型的酒店，不打价格战应该成为我们前期的基本原则，因为就目前麦积区各星级酒店的经营状况来看拼价格绝对是下策。这样，一个难题就摆在我们面前：如果投资与山水苑酒店同等规模和档次的酒店，将意味着与山水苑酒店直接面对面的激烈竞争，最多是和山水苑酒店瓜分现有的客源，可以预见的后果就是打价格战，打品
27、牌战，因为客源本身的不充足，最终的结果是肯定对双方都极为不利的，因为从麦积区酒店经营的特点以及地段和实力来说，这是我们唯一需要面对的竞争对手，所以若我们只需要只顾及中短期的现实收益，则情况会比较简单，我们只要花费足够的资金打造较为山水苑酒店略为高档的酒店，只需在价格及服务方面做比较细致的工作，并且进行有效的成本控制，利用各种有效手段牢牢把握麦积区最高端的客户，如果运作成功，则每年至少会为我们带来500万元的利润。但如果我们力图投资比山水苑酒店更加高档的酒店，彻底提高麦积区的酒店水准，与竞争对手之间拉开距离，以绝对的高姿态入市，则必须充分考虑客源的前景，据目前的数据显示这样更加高端的客源来看似乎
28、不太乐观，但在多长的时间内会有相当稳定的高档客源并且能够持续不断地稳定增长也非常难以把握，所以如何入手就显得相当重要，虽然这样做很有困难，但我们如果真的需要投资这样的酒店就要做足以下的准备：做品牌、做文化，做成麦积区乃至天水市的酒店标杆，这不但需要有更大量的前期投资，更需要组建有极强能力的管理团队，全方位的对酒店服务品质进行卓有成效的提升，不但如此，重中之重是要能够精细化地成功打造酒店企业文化，这也是塑造酒店的精髓和灵魂的过程，如果真能在较短时期内做到这一点，将使对手根本无法复制和模仿，更加无法超越，同时也会为我们今后在这一领域的良好发展奠定稳固的根基，如果不能做到，则将与普通酒店无异。所以，
29、做这样高标准的酒店在麦积区是有很大风险的，但一旦成功，回报率将成倍增长。酒店投资分析预算：投资方向：标准高星级商务综合型酒店造价：3200元/平方米 装修装饰：2000元/平方米总建筑面积：12000平方米总投资约：（3200元/平方米 + 2000元/平方米） * 12000平方米=64,800,000,00元 年营业额估算1、住宿收入:前五年平均入住率按70%计算,平均每间收入300元,共110间，则年住宿收入为:360天350元/间110/间70%=9,702,000,00元。2、餐饮收入：按35桌计，每桌最低消费600元,年均使用率60%年餐饮收入为: 360天35/桌600元/桌60
30、%=4,536,000,00元；3、其它收入:各种娱乐和商务、中介服务性收入,每天按2万元计算,36020,000,00元 =7,200,000,00元4、在此基础上，如果我们将写字楼纳入酒店经营范围，使之产生与酒店经营的复合效应，实现多功能综合盈利模式，形成相互带动互为补充的“商务全能之城”的运营方式，则可能大大保证整体利润率的稳定性，因为这部分租用写字楼的商业客户将也极有可能成为酒店稳定客源的部分支撑。就目前来看，只要国际经济环境不出现大的意外变化，预计则将会不断温和地走向复苏，由此也将有力地带动国内的经济环境不断启稳回升，在这样的大背景下，我们预计麦积区的经济状况将在今后不断朝着良性的方
31、向发展，因此，此时入手写字楼市场，前景也还是很看好的。在麦积区现有出租及销售写字楼的价格约为：1.2元-2元/平方米/天，售价约为：4000-4500元/平方米，我们如果划出2000平米的区域作为专业办公写字楼进行出租，则每年收入为：2元 * 30天*2000 * 12月 = 1,440,000,00元/年预计酒店全年营业总额合计为：9,702,000,00元+4,536,000,00元+7,200,000,00元+1,440,000,00元=22,878,000,00元/年 年运营成本估算：包括：税收+能耗+餐饮成本+员工薪酬+折旧及损耗+其它（1） 税收1、营业税：营业额的5%. 22,8
32、78,000,00 * 0.05=1,143,900.00元2、城建税：实交营业税的7%. 1,143,900.00 * 0.07=80,073,00元3、教育费附加：实交营业税的3%. 674,729.56 * 0.03 =34,317.00元4、房产税：房产原值（1-扣除率）1.2% （视当地执行标准。）5、城镇土地使用税，按占地面积（平方米）计算（视当地执行标准。）6、个人所得税或企业所得税（视宾馆盈利多少来具体计算）7、要代扣代缴员工工资收入的个人所得税。4.5.6.7项共计约:1,200,000,00元税收总额约为：1,143,900.00元+ 80,073,00元+ 34,317.
33、00元+ 1,200,000,00元 = 2,458,290.00元(占总营业额的10.7%)备注：据了解，绿岛大酒店每年的税款为定额税，其它酒店尚不清楚。(2) 能耗（以70%入住率为基准）按酒店规模初步估算约为：水：40,000,00 * 12月=480,000,00元电：100,000,00 * 12月=1,200,000,00元燃气：60,000,00 * 12月=720,000,00元共计约：(480,000,00+1,200,000,00+720,000,00) * 0.7= 1,680,000,00万元（占总营业额的比例为7.3%） (3)餐饮成本以餐饮成本普遍为营业额的50%计
34、：4,536,000,00 * 50%= 2,268,000,00元(4) 员工薪酬 （以280人计）人均薪酬约1400元/月年薪酬总计约为：1400元/人* 280 * 12月 = 4,704,000,00元4,704,000,00元+400,000,00（年终红利及节日福利）=5,104,000,00元（占总营业额的比例为22.3%）(5) 折旧及损耗内外部装修装饰（包含各类物品）我们按照客房平均8万元每间投入，目前110个客房共需880万元，餐厅、大堂、会议室、外部立面等以每平米4000元计，合计需约装修费用1500万元，暂按照5年平均折旧，那么每年分摊成本则应为300万元，其它物品损耗
35、估算约年20万元。共计约：3,000,000,00 + 200,000,00=3,200,000,00元（占总营业额的比例为14%）(6) 其它不可预知的各项支出估算为年：200,000,00元 年运营成本共计：2,458,290.00元+1,680,000,00元+2,268,000,00元+5,104,000,00元+3,200,000,元+200,000,00元=14,910,290,00元（占总营业额的比例为65%） 全年净利润：22,878,000,00元/年(营业总额)- 14,910,290,00元/年（运营成本）=7,967,710,00元（占总营业额的比例为35%） 成本回收期：1.如果将利润率控制在20%，则每年利润为4,575,600,00元，14年可收回投资成本。2.如果将利润率控制在30%，则每年利润为6,863,400,00元，9.4年可收回投资成本。3.如果将利润率控制在40%，则每年利润为9,151,200,00元，7年可收回投资成本。 天庆集团天水分公司策划部 2010.5.24专心-专注-专业