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1、管理层背景与企业创新能力的测度与研究摘 要：根据“高阶梯队理论”，管理层特征会对企业战略和行为产生影响，而创新则是企业战略和行为的重要内容之一。文章通过文献研究法，对目前国内管理层背景特征、创新能力影响因素和评价等方面的研究成果进行阅读、分析和总结，阐述二者各自的研究现状与结合研究的可能性。通过综述，文章发现学界对管理层背景特征评价指标和企业创新能力评价指标基本达成一致，但是企业创新能力指标过于单薄，不能够综合企业创新投入、过程和结果三方面信息，存在一定缺陷。另外，目前尚无足够的管理层背景特征与企业创新能力关系的研究成果，说明该方向存在研究空间。 关键词：企业创新影响因素;管理层特征;高阶梯队
2、理论;文献综述 一、引言 纵览国家“十四五”规划和二三五年远景目标建议，推进自主科技创新、打破关键技术的国外垄断被反复提及。企业作为创新主体之一，提升企业创新能力对落实国家创新战略，实现“十四五”规划具有重要意义。提升企业创新能力对于增强市场竞争力、保障持续经营尤为关键。依据高阶梯队理论，作为企业创新决策主体的管理层会根据外部环境和国家政策引导，将提升企业创新能力作为企业长期发展的战略决策重心，以保持和加强企业的可持续发展能力和盈利能力。 然而，根据委托代理理论却会得到截然相反的推断。由于管理层与企业所有者之间的代理冲突的存在，管理层出于自利的考虑，可能抑制具有不确定性的企业创新活动，以确保短
3、期绩效。 二、管理层背景特征的测度 2005年，中国证券监督管理委员会发布，文件指出上市公司高管培训对象包括董事长、董事、监事、独立董事、总经理、财务总监、董事会秘书等。管理层特征则是企业非财务信息的一支。国外学者认为，非财务信息包括背景信息、经营业绩指标、前瞻性信息、社会责任、人力资源和环境保护方面的信息、未确认的无形资产、多重计量模式信息、中期报告和内部控制报告等反映公司经营活动的会计报表外信息，与国内学者的定义基本吻合。 1984年，国外学者Hambrick与Mason提出“高阶梯队理论”。该理论认为由于企业内外部环境的复杂性，管理者不可能对其所有方面进行全面认识。即使在管理者视野范围内
4、的现象，管理者也只能进行选择性观察。自高阶梯队理论进入国内学界以来，相关研究数量持续增长，目前主要集中于三个方面。一是管理者背景特征与公司治理和经营绩效的关系，二是管理者过度自信与公司治理和经营绩效的关系，三是管理者异质性与公司治理和经营绩效的关系。 现有研究成果采用了不同指标对管理层背景特征进行描述。盛明泉等（2017）认为管理层的能力特征是影响企业竞争力最为关键的一级指标，使用管理层规模、平均年龄、性别和学历四个二级指标度量管理层能力。但是其指标的计算均使用了算术平均值，虽然简化了实证研究的过程，但是平均值可能会导致结果忽视管理层结构差别对企业竞争力的影响。也有文献将关注点置于管理层的海外
5、背景，使用逻辑变量设计管理层的海外学习、工作经历指标。还有学者关注管理层背景时聚焦于管理层的研发设计背景、海外背景和政治背景，同样使用逻辑变量进行指标设计。刘爱萍（2012）对管理层政治背景的衡量主要使用了虚拟变量，对管理层是否有成员兼任或曾任政府官员进行判断赋值。姜付秀等（2009）从管理层年龄、学历、任期、团队规模、性别等方面实证检验了管理层背景特征对过度投资的影响，并将国有企业与非国有企业分离，分别进行研究。 雷光勇、杨娅（2015）在研究管理层背景特征与非效率投资的关系时，主要使用了年龄、性别、任期、学历、职业背景、是否持CPA证书、是否为MBA、高管从业经验和管理层规模变量描述管理层
6、背景特征，通过因子分析将九个变量整理成四个因子;在进一步研究中，还将财务总监的背景特征提取出来，进行特别实证分析。还有研究将上市公司年报中披露的董事会成员和高级管理人员定义为公司管理层团队，选取年龄、学历、专业背景、社会声誉、性别五个变量作为描述管理层背景的指标，研究打破了以往研究中对管理层设定的“不切实际”的假设（高层管理者都是同质的完全理性人），同时作者将描述管理层团队的五个变量进行修正，引入了“异质性”概念，即标准差/均值，能够规避规模差异等因素对绝对值的影响。 通过整理我们可以发现，对管理层背景的描述离不开管理层人数（规模）、年龄、性别、学历等基本指标。另外，根据研究需要还会使用管理层
7、是否具有海外背景、政治背景等虚拟变量描述指标。研究领域几乎涵盖了公司治理和经营绩效的各个细分领域，如非效率投资、融资能力、市鼍赫能力、公司形象管理等各个方面，但相关研究仍有进一步拓展的空间。以基于环境起点论的财务管理理论为例，企业财务管理活动包括投资活动、融资活动、资金营运、收益分配和并购重组，目前尚未有高质量文献对管理层背景与企业并购重组、多元化经营偏好、投资偏好等展开研究。 三、企业创新能力的评价 多年来，国内外学者对企业创新能力的研究也获得了诸多突破，随着各类专业数据库的建立和实证软件的发展，研究中可以使用更多指标对企业创新能力进行描述，深入分析企业创新能力的影响因素。 在阅读大量文献后
8、，笔者发现学者在现有实证研究中大多使用“专利申请数量”单一指标对企业创新能力进行描述。如李钧等（2021）在研究中使用专利申请数量作为描述企业创新的被解释变量，并采用专利授权数量进行稳健性检验;刘博等（2021）采用了企业授予专利总量的自然对数作为描述企业创新能力的指标。使用单一指标描述企业创新能力的缺点在于不能全面地描述、解释企业创新能力，不能反映管理层对公司创新能力的重视程度，并且专利申请数量在不同行业也有不同的特征，例如金融行业、房地产行业等重资金行业，专利往往较少，也不适宜采用专利数量描述其创新能力，可能导致研究结论不够严谨。但是，从结果导向的角度来看，企业获得的专利授权总量可以反映企业的实际创新产出，并且由于专利授权来自于政府职能部门，其相对难以被操纵，具有较强的可靠性。 第 5 页 共 5 页