担保风险控制制度 .docx

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1、精品名师归纳总结担保风掌握度为了进一步加强和标准对担保项目的风险掌握， 在掌握风险的前提下， 最大限度的为中小企业融资供应担保服务， 坚持原就性与敏捷性相结合， 依据公司章程，结合中小企业现状及担保工作实际需要特制定本制度及相关代偿、追偿措施。一、担保总规模实行总量掌握，方案治理。公司担保总规模一般掌握在担保资金的2-10 倍，为单个会员企业供应的贷款担保额度一般不超过注册资本的10%。特别情形确需超过上述限额的， 实务操作中，依据借款企业预期收益、资金需求量、信用状况、技术含量、市场前景、 仍款才能等经公司与协作银行双方充分调研协商，可适当放宽。二、建立风险预备金制度。公司按当年担保费的 5

2、0%提取未到期责任预备金。 按不超过当年年末担保责任余额 1%的比例以及所得税后利润的肯定比例提取风险预备金，用于担保赔付。风险预备金累计到达担保责任余额的10%后，实行差额提取。三、建立风险保证金制度。企业应按担保金额的 10%缴纳风险保证金。 当企业贷款到期不能归仍由公司代偿补偿时，第一用缴纳的风险保证金补偿，不足部分依法追偿。四、对贷款担保项目实行事前、事中风险掌握治理。为有效掌握在保项目风险，明确事前、事中掌握责任人的工作内容和责任。一事前掌握的主要内容：1、依据申保客户供应的申保信息资料，对比担保条件，查看资料和金融机构意向书，打算是否上报立项审查。2、立项批准后支配两人以上到实的进

3、行调查，整理调查工作底稿，和客户初步洽谈托付担保协议和反担保措施。3、仔细做好对客户全面情形的明白工作，依据实的调查情形进行初审，书面提交调查报告， 据实报告客户的基本情形、 法人代表情形、 财务状况、反担保才能、经营情形等。保前调查的基本内容：借款企业的基本情形，生产经营方案、年度财务收支方案、 借入资金来源、 仍款方案、使用贷款的历史记录等。 全部开户行、帐户及存款余额情形和原有借款仍本付息情形。反担保人的基本情形、 财务报告和同意供应反担保的证明文件。 或反担保抵押物、 质押物清单及有权处分人同意供应反担保抵押、 质押的证明文件。 真实合法的购销合同、 协议或其它有效性经营活动文件。 投

4、资项目的可行性讨论报告和有关部门批准文件，及在协作银行存入规定比例自筹资金的证明。 分析借款人生产经营是否符合国家和本的区的经济政策、产业政策、行业前景、产品销路以及竞争才能。分析借款用途是否正常、合理、合法。分析借款人的主要财务指标变动情形及其真实性，判定其偿债才能。 调查和核实借款人供应的抵押物、 质押物或反担保人情形。 调查借款人的销售收入回笼情形。测定担保的风险度。4、填写担保调查表，严格核对托付担保单位的各项经济指标构成情形，客观、仔细、明确的签署调查看法。二事中掌握的主要内容：1、报表调查：定期收集客户财务报表及其他信息资料。2、实的调查：定期到客户单位调查明白情形，调查对象包括主

5、办会计、财务负责人或主管、企业负责人、部分职工、往来关联户等。调查内容包括贷款使用、可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结货款回笼、月营业收入、销售价格、销售合同方案、应收帐款、流淌负债、现金存量、现金流量、盈利情形、机构人事、经营机制、其他情形等。3、银行调查：定期到贷款银行调查明白客户贷款使用情形和资金流量情形、借款增减、仍本付息情形等。4、反担保调查：定期对反担保财产、反担保人的变动情形调查明白。5、相关调查：定期到法院、税务部门等单位明白客户的重大或有事项的变化， 包括经济纠纷诉讼、税务纠纷、担保事项等。6、工作要求：包括整理成工作底稿，进行简洁分析、提交分析报告、提交对客户

6、整改建议方案、提交干预掌握客户行为的方案。7、权益行使：包括收集客户报表、检查客户、参予客户经济和诉讼活动、委派会计干预客户活动、冻结资金帐户，这些权益作为保留权益写进 托付担保协议， 有条件行使。五、严格审批程序，实行分级治理。对经过调查认证确定为符合担保条件的项目， 在办理担保手续过程中， 必需严格审批。六、严格落实反担保掌握措施。一凡申保企业申保贷款担保的必需严格落实反担保掌握措施，原就上主要反担保措施应到达以下要求之一：1、流通性、变现性较强的有价证券、债权凭证质押反担保。2、产权明晰、变现性强的不动产抵押反担保。3、经本公司审查认可的第三人保证反担保。4、有才能的县、区财政反担保。5

7、、列入财政预算支配、预算外资金支配的拔款方案或类似于此类资金的反担保掌握。6、可操作的、无争议的预期债权或类似债权的反担保掌握。7、其它经本公司认可的风险掌握措施。二反担保措施的落实与审查。为了增强借款人使用贷款的责任心， 对其进行有效的约束， 促进其改善经营治理，提高经济效益，公司依据 “区分对待、择优扶持 ”原就，依据受保企业信用等级、预期收益、 担保金额等情形确定担保项目是否要求供应反担保措施。对资信等级较差的企业必需要求供应有效、牢靠的反担保措施。1、对反担保人供应的抵押物质押物的真实性、有效性、合法性审查，审查 无误后方可接收。第一要依据担保法的规定，认定该财产权益是否属于法律 答应

8、的可作抵押、 质押的财产和权属。 其次， 要核试验证该财产权益的产权或使用权。最终，要经评估机构评估后，由公司确认该抵押物质物的价值，再按 肯定抵质押贷款率确定担保额度。确定时可参考如下折率：存单、国库券等有价证券质押贷款率 90%。房的产、营运车辆抵押贷款率 80%。楼宇按揭抵押贷款率70%。上市股票抵押贷款率 50%。2、审查确认反担保人的资格、保证意向和保证才能。依据担保法之规定，反担保人必需是具有代借款人清偿债务才能的法人、 其他组织或者公民。 对担保法规定不能作保证人的国家机关、学校、医院等以公益为目的的事业单位、职业团体、 企业法人的分支机构 有法人书面授权的， 可以在授权范畴内供

9、应保证和职能部门等要明确通知借款人更换反担保人。 核实反担保人保证看法的真实性。审查反担人保证才能。 运算保证才能可以参考如下公式： 反担保人的保证可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结才能=资产总额 -待处理财产缺失 -已对外担保额 -已作抵押额 -无形资产。办理反担保合同合同文本由公司统肯定式 。办理反担保抵押，必需依法到有关部门办理登记： 以土的使用权抵押的， 到核发土的使用权证书的主管部门办理登记。以房的产、厂房等建筑物抵押的，到政府规定的部门登记。以车辆抵押的，到运输工具的治理部门登记。 以设备和其他动产抵押的， 到财产所在的工商行政治理部门登记。办理反担保质押合同以动产出

10、质的，自质物移交于质权人占有时生效。以权益凭证质押的， 自权益凭证交付之日生效。 以依法转让的股票出质的， 自向证券登记机构办理出质登记之日起生效。 以有限责任公司的股份出质的， 自股份出质记载于股东名册之日起生效。七、建立事中掌握预警制度。事中掌握责任人应严密关注以下预警信号， 以便准时实行对应措施， 掌握担保风险。一财务报表反映的预警信号：1、不能准时报送财务报表，或财务报表不完整、不连续。2、存货的突然增加。3、应收帐款的收回拖延。4、经营成本的上升和利润下降。5、销售额连续下降或大幅度上升。6、以短期融资作长期投资。7、应对帐款显现反常的增加、延长支付。二银行帐户上反映的预警信号：1、

11、存款余额不断下降。2、不能支付到期的贷款本息、应对票据。3、借款人被其他债权人追讨欠款。4、借款人不能按期支付利息。三经营治理方面的预警信号：1、经营治理纷乱，环境脏、乱、差，工作纪律松懈。2、厂房和设备陈旧、修理不善，运转率低。3、企业的产品市场份额缩小或在市场竞争中处于不利位置。4、存货大量积压。5、与主要供货商关系紧急。6、生产规模过度扩张。四治理层方面的预警信号：1、对银行或公司的态度发生变化，缺乏坦诚的合作态度。2、主要治理人员的重大人事变动影响企业运作。3、治理层缺乏长远的经营策略，对市场需求及经济环境的变化应变才能不强。4、经营体制重大变化，机构重大调整。五或有事项方面的预警信号

12、：1、显现税务方面的强制措施。2、显现重大诉讼情形。3、显现重大质量、设备、安全事故。八、防范不确定的担保风险因素。 不确定风险项目的界定：以下两种情形应界定为不确定风险项目。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结一经营正常，但不能供应完整财务信息的企业申请的经营资金贷款担保项目。二不属于正常生产经营的企业，只能供应相关评判信息的担保项目。对不确定风险项目的担保条件：1、不确定风险担保项目应具备以下基本条件。1能够取得协议金融机构的贷款意向并无信用劣迹记录。2项目或企业法定代表人个人信用品质良好。3能供应担保公司认定的反担保措施。2、类项目详细条件：1企业具有正常的经营现金流量。2调

13、查认定的资产负债率小于 70%。3申请保额不超过调查认定净资产的50%。3、类项目详细条件：1详细切实可行的仍款来源。2项目业主自有资金比例大于 50%。3申请保额不超过项目自有资金的50%。三、不确定风险项目调查内容：1、类项目的调查内容：1注册资本及到位情形、股东及之间关系。2工商注册及年检情形。3经营范畴及近几年经营情形。4财务状况：资产总额、负债总额、应收、应对帐款、主要资产名称、单值、座落位置及权属状况等。5纳税、涉诉等重大或有事项情形。6历史融资及信用记录，市场信用等事项记录。7法定代表人或主要经营者人品、履历、家庭及信用状况。8反担保措施相关情形。9主要往来单位情形。10其它重大

14、事项。2、类项目调查内容：1融资主体或真实融资主体的合法性及相关信息。2融资项目的可行性分析资料：手续是否齐全、程序是否合法、总投资额、自筹资金数量，目前进展情形、将来前景猜测、仍款来源等。3项目负责人及承担反担保责任相关人员人品、履历、家庭及信用情形。4主要往来单位情形。5重大或有事项情形。6其他重大事项。四、项目评判：1担保项目调查后，由项目经理依据调查内容要求提交书面调查报告书，调查报告书内容含项目概述、调查情形、存在问题及计策建议、风险掌握等部分。2审保小组人员依据调查人员口头汇报、 调查报告书 反映情形及相关信息， 依据担保公司业务制度的基本原就， 结合自己的专业体会作出有利和不利因

15、素分析，并对风险掌握预案提出完善建议。3审保小组成员综合考虑各方面分析因素，独立决策并提出书面表决看法。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结九、建立代偿制度、落实追偿措施。对于逾期担保贷款， 公司应建立代偿制度。 当担保贷款到期不能归仍时， 第一由贷款银行组织催收与追偿， 直至实行法律手段依法收贷。 对于实行以上措施仍无法追回的贷款本息， 公司凭贷款银行的代偿通知书， 依据有关协作合同经调查核实后承担代偿责任。 公司履行代偿义务后， 在法律关系上由担保人变为债权人，相应取得追索权，通过以下方式绽开追偿，以补偿公司担保资金的缺失：一追究反担保人及受保人民事赔偿责任。二变现其抵押物、质押物。三租赁其资产，以租赁收入补偿缺失。四托付经营其资产，以经营收入补偿缺失。五拍卖、变卖其资产，以其收入补偿缺失。六其他合法处置方式。随着担保规模的增加，风险也相应增大，防范风险显得更为重要。公司坚持标准运作，切实把掌握风险作为基本准就，放在第一位， 在风险防范上强调稳健性、安全性，正确处理好逃避风险与担保规模的关系。可编辑资料 - - - 欢迎下载