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1、方正春元科技发展有限公司财政总预算会计账务管理财政总预算会计账务管理系统介绍系统介绍 方正春元科技发展有限公司 吴开兵 2007 年 1 月方正春元科技发展有限公司1、系统概况介绍2、初始化设置 3、账务日常处理4、账簿报表输出主要内容方正春元科技发展有限公司1.1、系统框架1.2、系统业务范围1.3、系统特点方正春元科技发展有限公司 总账管理系统是在Windows平台开发的，全部软件采用Delphi开发，采用Client-Server方式和数据库连接，目前支持的数据库是oracle数据库。方正春元科技发展有限公司总预算会计清算回单业务 总预算会计实拨业务 总预算会计非税收入业务 总预算会计往
2、来实拨业务 总预算会计收入日报表业务 总预算会计资金调拨业务方正春元科技发展有限公司与国库集中支付系统的无缝联接 u总账系统与支付系统无缝对接，对通过集中支付系统的业务数据，总账可自动生成机制凭证；避免手工录入凭证的繁琐性，降低出错的概率。 u同时，机制凭证可以将支付系统大量的业务要素予以记录，细化了会计核算程度。方正春元科技发展有限公司灵活开放的对外接口，可轻松的接收外部系统数据 u总账系统的过账接口灵活开放，可以接收其他系统的业务数据进行账务处理。比如：收入数据 我们提供了两种接口方式：（1）采用文本导入 （2）采用中间库方式 方正春元科技发展有限公司n平行挂接辅助核算，提高了会计核算水平
3、u传统核算方式下，会计科目设置为多级设置明细科目的垂直树状结构；u在我们的总账系统中，会计科目设置为会计科目下平行挂接辅助核算的扁平式结构；u平行挂接辅助核算可以满足各地不同的核算管理需求。方正春元科技发展有限公司 传统会计科目和我们系统会计科目对比方正春元科技发展有限公司多维账簿结构提供强大的查询统计功能，满足多样化的查询需求。多维账账簿结构的特点：（1）多纬度。传统账套属于一种单维结构，只能按照科目级次由上至下生成账表。多维账套结构可按任意一个或多个辅助核算要素生成账表。从信息处理机制上看，多维账套结构提供了更丰富的信息以及更灵活的处理机制。 政府收支分类改革后，在单维帐簿结构下，无法同时
4、得到支出科目按功能分类与按经济分类的信息，只有多维账账簿结构才能实现支出的“双维”核算。方正春元科技发展有限公司多维账簿结构提供强大的查询统计功能，满足多样化的查询需求。多维账账簿结构的特点：（2）多方向。传统账套结构，明细会计科目之间存在从属关系，生成明细账表的顺序受制于会计明细科目的设置顺序。新账套结构中，辅助核算项目之间没有彼此从属关系，完全是平行的，因而可灵活地定制账表。 比如，传统账簿设置支出的一级明细科目为业务科、二级科目为预算单位，那么就只能获得业务科下分预算单位的支出信息，无法获得完整的预算单位支出信息。在多维账簿结构下，既可按业务科下分预算单位生成账表，也可按预算单位下分业务
5、科生成账表。方正春元科技发展有限公司多维账簿结构提供强大的查询统计功能，满足多样化的查询需求。多维账账簿结构的特点：3、多级次。传统账套结构，会计科目的级次是固定的。我们的账套结构中，对辅助核算项目的级次可以灵活定制，因此能根据管理需要更灵活地生成账表。 方正春元科技发展有限公司n紧跟财政业务发展的步伐u软件随着集中支付系统的发展而发展，保持与集中支付系统的无缝连接u软件紧跟财政业务的发展而发展，如收支科目改革等方正春元科技发展有限公司1、系统概况介绍2、初始化设置 3、账务日常处理4、账簿报表输出主要内容方正春元科技发展有限公司2.12.1、建账、建账2.22.2、账套初始化、账套初始化方正
6、春元科技发展有限公司建立业务年度建立业务年度建立账套建立账套建立角色建立角色银行账户管理银行账户管理基础数据管理基础数据管理建立用户建立用户方正春元科技发展有限公司会计科目维护会计科目维护凭证类型定义凭证类型定义辅助核算定义辅助核算定义期初数录入期初数录入初始化确认初始化确认业务单据维护业务单据维护账套级次设置账套级次设置账套设置账套设置方正春元科技发展有限公司1、系统概况介绍2、初始化设置 3、账务日常处理4、账簿报表输出主要内容方正春元科技发展有限公司3.13.1、账务业务处理流程、账务业务处理流程3.23.2、常用业务、常用业务u3.2.1、总会清算业务：根据总会清算回单在总会记账生成记
7、账凭证。根据总会清算回单在总会记账生成记账凭证。 u3.2.2、总会实拨业务：根据总会实拨数据（不包括无指标拨款）在总根据总会实拨数据（不包括无指标拨款）在总会记账生成记账凭证。会记账生成记账凭证。 u3.2.3、无指标拨款业务 ：对于无指标的拨款业务采取在账务程序中录对于无指标的拨款业务采取在账务程序中录入拨款单并记账，可实现拨款和收入退库等业务。入拨款单并记账，可实现拨款和收入退库等业务。 u3.2.4、资金调拨业务 ：满足总会计在不同的资金账户进行资金调拨并满足总会计在不同的资金账户进行资金调拨并生成记账凭证。生成记账凭证。 u3.2.5、税收及非税收入：根据人行或专户行提供的收入日报表
8、记账根据人行或专户行提供的收入日报表记账（账务系统提供人行税收收入日报表导入功能）。（账务系统提供人行税收收入日报表导入功能）。 u3.2.6、统筹业务：根据规定的统筹比例，将指定收入科目的资金转入根据规定的统筹比例，将指定收入科目的资金转入统筹科目。统筹科目。 方正春元科技发展有限公司自动过账自动过账凭证审核凭证审核月结月结凭证录入凭证录入年结年结凭证记账凭证记账日常处理日常处理期末处理期末处理方正春元科技发展有限公司总会清算回单过账总会清算回单过账记账凭证（未审核）记账凭证（未审核）凭证审核凭证审核凭证销审凭证销审记账凭证（已记账）记账凭证（已记账）记账凭证（已审核）记账凭证（已审核）凭证
9、记账凭证记账凭证反记账凭证反记账撤销过账撤销过账如果需要修改机制凭如果需要修改机制凭证，只能通过撤销过证，只能通过撤销过账的方法删除凭证，账的方法删除凭证，然后重新通过过账生然后重新通过过账生成记账凭证。成记账凭证。方正春元科技发展有限公司总会实拨过账总会实拨过账记账凭证（未审核）记账凭证（未审核）凭证审核凭证审核凭证销审凭证销审记账凭证（已记账）记账凭证（已记账）记账凭证（已审核）记账凭证（已审核）凭证记账凭证记账凭证反记账凭证反记账撤销过账撤销过账如果需要修改机制凭如果需要修改机制凭证，只能通过撤销过证，只能通过撤销过账的方法删除凭证，账的方法删除凭证，然后重新通过过账生然后重新通过过账生
10、成记账凭证。成记账凭证。方正春元科技发展有限公司拨款单录入拨款单录入拨款单拨款单（未审核）（未审核）拨款单审核拨款单审核拨款单销审拨款单销审拨款单修改拨款单修改拨款单作废拨款单作废拨款单打印拨款单打印拨款单拨款单（已审核）（已审核）往来实拨过账往来实拨过账记账凭证（未审核）记账凭证（未审核）凭证审核凭证审核凭证销审凭证销审记账凭证（已记账）记账凭证（已记账）记账凭证（已审核）记账凭证（已审核）凭证记账凭证记账凭证反记账凭证反记账撤销过账撤销过账如果需要修改机制如果需要修改机制凭证，只能通过撤凭证，只能通过撤销过账的方法删除销过账的方法删除凭证，然后重新通凭证，然后重新通过过账生成记账凭过过账生
11、成记账凭证。证。方正春元科技发展有限公司拨款单录入拨款单录入拨款单拨款单（未审核）（未审核）拨款单审核拨款单审核拨款单销审拨款单销审拨款单修改拨款单修改拨款单作废拨款单作废拨款单打印拨款单打印拨款单拨款单（已审核）（已审核）资金调拨单过账资金调拨单过账记账凭证（未审核）记账凭证（未审核）凭证审核凭证审核凭证销审凭证销审记账凭证（已记账）记账凭证（已记账）记账凭证（已审核）记账凭证（已审核）凭证记账凭证记账凭证反记账凭证反记账撤销过账撤销过账如果需要修改机制如果需要修改机制凭证，只能通过撤凭证，只能通过撤销过账的方法删除销过账的方法删除凭证，然后重新通凭证，然后重新通过过账生成记账凭过过账生成记
12、账凭证。证。方正春元科技发展有限公司税收日报表录入税收日报表录入收入单收入单（未审核）（未审核）收入单审核收入单审核收入单销审收入单销审收入单修改收入单修改收入单删除收入单删除收入单打印收入单打印收入单收入单（已审核）（已审核）税收收入日报表过账税收收入日报表过账记账凭证（未审核）记账凭证（未审核）凭证审核凭证审核凭证销审凭证销审记账凭证（已记账）记账凭证（已记账）记账凭证（已审核）记账凭证（已审核）凭证记账凭证记账凭证反记账凭证反记账撤销过账撤销过账如果需要修改机制如果需要修改机制凭证，只能通过撤凭证，只能通过撤销过账的方法删除销过账的方法删除凭证，然后重新通凭证，然后重新通过过账生成记账凭
13、过过账生成记账凭证。证。方正春元科技发展有限公司账套设置账套设置统筹比例统筹比例统筹凭证统筹凭证统筹凭证（未审核）统筹凭证（未审核）凭证审核凭证审核凭证销审凭证销审统筹凭证（已记账）统筹凭证（已记账）统筹凭证（已审核）统筹凭证（已审核）凭证记账凭证记账凭证反记账凭证反记账凭证修改凭证修改凭证删除凭证删除单位收支余月报单位收支余月报设置统筹要素、参加统设置统筹要素、参加统筹的会计科目筹的会计科目设置某个单位的设置某个单位的统筹比例统筹比例方正春元科技发展有限公司1、系统概况介绍2、初始化设置 3、账务日常处理4、账簿报表输出主要内容方正春元科技发展有限公司常用报表u提供常用会计报表l总账： 科目
14、总账、银行存款每日库存表、预算单位分月累计对账单l三栏明细账： 科目明细账、科目-单位明细账、科目-收支分类科目明细账、科目辅助对账单l对帐单： 预算单位明细对账单、代理银行明细对账单l账务统计表l资产负债表u报表示例n报表工具u内置取数公式u提供报表模板的制作与使用u账务软件调用报表与模板方正春元科技发展有限公司方正春元科技发展有限公司致谢致谢谢谢大家！谢谢大家！地址：北京市海淀区成府路地址：北京市海淀区成府路298298号中关村方正大厦号中关村方正大厦1010层层10091009室室邮编：邮编：100871100871传真：传真：(010)82524203(010)82524203客服：客服：(010)82524380(010)82524380至至8252438682524386 BBS BBS：http:/