会计信息系统实验教程.pptx

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1、会计信息系统实验教程欢迎大家一起学习！欢迎大家一起学习！内容及时间安排上午下午第一天系统介绍、安装部署总账第二天供应链及应收应付初始化采购第三天销售应收应付第四天仓存存货核算及期末处理第五天工资固定资产第六天现金管理、报表模拟练习系统介绍服务管理商机管理销售管理分销管理粗能力计划生产数据管理主生产计划MTO计划物料需求计划重复生产计划委外加工管理采购管理进口管理仓存管理质量管理应收款管理合并报表网上银行报表现金管理总帐应付款管理收发文管理企业工作流知识中心信息发布业绩考核培训管理招聘管理薪酬管理考勤管理职员管理组织规划移动HR移动ERP软件开发包远程数据传输工具数据交换工具万能报表工具集成开发

2、工具企业绩效管理企业绩效管理供供应应链链管管理理财财务务管管理理人力人力资源资源移动移动商务商务BOSBOSOAOA日成本管理标准成本成本分析实际成本存货核算作业成本管理粗能力计划设备管理生产任务管理车间作业管理看板管理销售与运营计划出口管理门店管理零售前台能力模型固定资产合并帐务结算中心客户关系管理客户关系管理现金流量表现金流量表费用管理费用管理网上报销网上报销目标管理目标管理业务预算业务预算管理门户管理门户资金预算资金预算商业智能商业智能费用预算费用预算内控管理内控管理预算管理预算管理供应商协同供应商协同供应商管理供应商管理供应商关系管理供应商关系管理整体应用流程图实验背景资料总经理总经理

3、行政人事部行政人事部财务部财务部采购部采购部技术部技术部生产车间生产车间销售部销售部仓管部仓管部生产一车间生产一车间生产二车间生产二车间退休办退休办组织结构组织结构系统管理当前市场上管理软件的应用框架呈多样化，包括：一、文件服务器（F/S）、二、两层客户/服务器（2t C/S）、三、三层客户/服务器（3t C/S）、四、浏览器/服务器（B/S）、五、N 层结构（Nt）。 前三种是从数据库应用角度来说的，后两种是从WEB 开发技术角度来定义。 金蝶K/3 系统是严格遵循微软Windows DNA 框架结构，基于三层结构技术开发的大型数据库应用系统。 管理软件的应用框架系统配置数据库服务器中间层服

4、务器WEB 服务器客户端 在条件允许的情况下，应尽可能将各部分安装在不同的机器上，以提升整个系统的性能。数据库服务器配置项 目配 置处理器Intel Xeon 2.4GHZ及以上，建议配置双路或四路CPU内存2GB以上存储SCSI 50GB，数据盘推荐设置为RAID 1网络100M其他磁带机等备份设备中间层服务器配置项 目配 置处理器Intel Xeon 2.4GHZ及以上，建议配置双路CPU内存2GB以上存储SCSI 20GB，推荐设置为RAID 1网络双100MWEB服务器配置项 目配 置处理器Intel Xeon 2.4GHZ及以上，建议配置双路CPU内存4GB以上存储SCSI 20GB

5、，推荐设置为RAID 1网络100M，建议以1000M与中间层连接客户端配置项 目配 置处理器P4 双核 1.0GHZ以上内存最少512MB，建议1.0GB以上存储8GB空闲空间显示14或更高 网络100M应用部署 金蝶K/3系统产品从应用上来讲主要分为单机和网络两种模式，且实际应用中绝大多数采用网络模式。现对这两种模式的安装环境配置原则、方法作以下说明：I）单机版模式配置方法及原则 所谓单机模式就是将三层（数据服务器、中间层及客户端）都装在一台PC机或笔记本电脑上。应用部署网络模式Intranet磁盘阵列柜磁盘阵列柜数据端数据端中间层中间层firewall财务客户端财务客户端业务客户端业务客

6、户端客户端客户端远程终端服务端远程终端服务端远程客户端远程客户端Internet仓库等操作端仓库等操作端仓库等操作端仓库等操作端领导查询领导查询所谓网络模式就是将三层（数据服务器、中间层及客户端）以各种方式分布在多台PC上。系统安装一、 环境检测与组件更新二、 K/3系统安装三、 加密狗的使用与管理四、 系统卸载账套管理账套管理是信息系统的一个初始化过程,进行主要流程如下:新建账套 账套优化账套备份与恢复参数设置 账套启用账套管理注意：账套未启用前,不能进行业务操作和数据录入。启用时间即是账套的开账日期,关系到初始数据的输入。账套启用后，各项设置则不能再进行修改。账套自动批量备份一旦设置之后，

7、系统就会根据设置的时间定时在后台自动进行备份，而且一次可以备份多个账套，不需要人工干预。一个账套可以通过被多个中间层注册，也就是说，一个账套可以由多个账套管理进行管理。用户管理用户管理主要回答下面几个问题：什么样的人或角色可以使用账套-用户组和用户设置采取什么样的方式进入-确定认证方式能够做什么操作和业务处理-功能权限能够看到哪些数据-数据权限、字段权限实验练习【实验一】产品安装【实验二】新建账套【实验三】账套维护【实验四】用户管理总账总账系统主要流程设置基础资料设置基础资料录入初始余额录入初始余额凭证录入凭证录入凭证查询与审核凭证查询与审核凭证过账凭证过账自动转账自动转账期末结账期末结账期末

8、调汇期末调汇结转损益结转损益凭证修改凭证修改凭证删除凭证删除总账与其他系统关系总账系统总账系统现金管理系统现金管理系统固定资产系统固定资产系统其他业务系统其他业务系统：如购销存系统如购销存系统、生生产制造系统产制造系统、成本系统成本系统、应收应付应收应付系统系统、工资工资、固定资产系统等固定资产系统等报表系统报表系统成本系统成本系统生成凭证自动传入生成凭证自动传入对账对账导入日记账导入日记账对账对账凭证自动产生凭证自动产生引出费用凭证引出费用凭证生成各种报表生成各种报表总账初始化基础设置基础设置初始数据录入初始数据录入结束初始化结束初始化计量单位计量单位凭证字凭证字核算项目核算项目会计科目会计

9、科目初始化结束初始化结束科目初始余额录入科目初始余额录入币别币别系统参数系统参数试算平衡试算平衡总账初始化注意：系统参数是总账系统的基础，它的设置关系到所有财务流程的处理，用户在设置前要慎重考虑。总账启用时间与新建账套的启用期间相同。账套启用时间如不是会计年度的第一个会计期间，需录入会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科目的年初余额。关闭初始化以后，系统管理员可以进行反初化操作。总账业务处理主办会计会计人员会计人员财务主管根据原始单据编制记账凭证期未处理登记账簿审核记账凭证报表输出 主办会计期末处理凭证过账凭证制作凭证审核编制报表总账系统总账系统重点功能期末调汇 本功能主要用

10、于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。系统执行此功能时，是根据在会计科目中的科目属性来进行的，只有在会计科目中设定为期末调汇的科目才会进行期末调汇处理。 期末调汇可根据用户的需要分别生成汇兑收益凭证、汇兑损失凭证或汇兑损益凭证。重点功能自动转账 自动转账功能用于自动生成可按比例转出指定科目的“发生额”、“余额”、“最新发生额”、“最新余额”等项数值的会计业务。重点功能结转损益使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证。 在报表系统中，制作损益表时，有一类取数类型为，取损益表发生额（其他的类型不再详细说明），此

11、时这种与损益表取数相关的取数类型，必须在总账中进行了相应的损益结转后才可以取数据，如果是手工进行的损益结转，则无法取数这种取数类型的数据。如果在自动转账设置中，将类型设置为结转损益，在报表取与损益表相关的数据时也可以取数数据来，则结转损益的结果是一样的，只是需要定义“损益结转”的凭证模板。实验练习【实验一】系统初始化【实验二】日常凭证处理【实验三】摊提凭证处理【实验四】期末调汇【实验五】结转损益【实验六】期末结账应收应付初始化系统参数 结束初始化与总账对账基础资料初始数据录入供应链初始化核算参数 未处理单据录入初始存货余额录入基础资料系统参数与总账对账结束初始化实验练习【实验一】应收应付初始化

12、【实验二】供应链初始化采购管理采购系统主要流程采购人员仓管人员会计人员输入采购订单主管人员钩稽钩稽业务人员审核订单输入入库单审核入库单会计人员输入发票审核发票入库核算制作凭证采购系统采购系统核算管理系统核算管理系统需求人员输入采购申请单审核申请单采购与其他系统关系 采购管理 计划管理 存货核算 仓库管理 应付款管理 采购合同、发票 付款单 采购单据 采购成本 采购 申请单 采购入库单 重点功能价格管理采购业务价格管理 供应商供货信息管理 最高采购限价管理 核心业务关联中价格的传递采购业务处理供应商采购人员仓管人员会计答复报价等 采购订货 仓库收货 财务记账订购签定合同（采购订单）开票（采购发票

13、）发货（外购入库单）钩稽（发票、入库单核对） 凭证制作付款（付款单） 采购申请（采购申请单）入库核算出纳付款出纳采购系统采购系统采购系统采购系统采购系统采购系统应付系统应付系统仓存系统仓存系统存货核算存货核算现金系统现金系统 入库通知（收料通知单）采购价格控制实验练习【实验一】供应商管理【实验二】业务流程定义【实验三】请购申请【实验四】采购订货【实验五】仓库收货【实验六】财务记账【实验七】采购退货【实验八】分次收货采购【实验九】受托代销（可选内容）【实验十】代管物资（可选内容）销售管理销售系统主要流程仓管人员会计人员输入销售订单主管人员钩稽钩稽业务人员审核订单输入出库单审核出库单会计人员输入销

14、售发票审核发票出库核算制作凭证销售系统销售系统存货核算系统存货核算系统销售人员输入价格政策审核报价销售与其他系统关系 销售前台 存货核算 仓存管理 销售出库单 销售合同、发票 应收款管理 销售管理 收款单 销售 日报表 销售成本 销售单据 重点功能价格管理销售业务价格管理 物料价格信息 价格管理 折扣管理 核心业务关联中价格的传递销售业务处理客户销售人员仓管人员会计咨询产品、价格 营销处理 仓库发货 财务记账出纳收款出纳销售系统销售系统销售系统销售系统销售系统销售系统应收系统应收系统仓存系统仓存系统存货核算存货核算现金系统现金系统订购签定合同（销售订单）开票（销售发票）发货（销售出库单）钩稽（

15、发票、出库单核对） 凭证制作收款（收款单）价格管理出库核算 通知仓库发货（发货通知单）实验练习【实验一】销售价格管理【实验二】信用管理【实验三】销售业务流程定义【实验四】签订销售订单【实验五】仓库发货【实验六】财务记账【实验七】销售退货【实验八】直运销售（可选内容） 【实验九】委托代销（可选内容） 【实验十】分期收款销售（可选内容）应收应付出纳会计人员输入收款单财务主管财务人员审核收款单结算（核销）制作凭证销售销售/应收应收应收应收款系款系统统往来账会计输入销售发票审核销售发票输入应收票据审核应收票据输入其他应收单审核应收单制作凭证审核凭证应收应付系统主要流程信用管理超期往来款预警坏账计提利息

16、计算重点功能应收款管理应付款管理现金管理应收票据销售管理总账管理采购管理销售发票采购发票应付票据往来核销会计凭证应收应付与其他系统关系实验练习【实验一】登记应收款【实验二】出纳收到货款【实验三】出纳收到应收票据【实验四】往来账款核销【实验五】坏账处理【实验六】凭证制作【实验七】期末处理仓存管理仓存系统主要流程仓库主管仓库保管员审核出库单输入出库单仓存系统仓存系统存货核算系统存货核算系统输入入库单审核入库单输入调拨单审核调拨单盘点产生盘盈盘亏单审核盘盈盘亏单财务人员入库核算出库核算出入库核算仓存与其他系统关系 仓存管理 成本管理 销售管理 存货核算 采购管理 出入库单据 采购入库单 存货信息 制

17、造成本 生产单据 销售出库单 存货信息 存货成本 重点功能 批号管理 库存预警最高、最低、安全、负库存 销售缺货预警 库龄管理 保质期管理实验练习【实验一】生产领料【实验二】产品入库【实验三】仓库调拨【实验四】盘点处理存货核算管理存货核算系统主要流程财务人员外购入库单业务人员存货估价入账生产领料出库核算销售出库凭证制作购销存系统购销存系统存货核算系统存货核算系统外购入库单外购入库核算总账系统总账系统采购发票钩稽钩稽发票未到发票未到产品入库单其他入库单自制入库核算其他入库核算其他出库审核凭证财务主管计提跌价准备存货核算与其他系统关系 采购管理 仓存管理 销售管理 应收应付 存货核算 成本管理 总

18、账管理 凭证 凭证 采购成本 销售成本 存货 成本 出入库 单据 销售出库单 采购入库单 材料采购成本 产品生产成本 重点功能暂估处理 系统提供两种暂估处理方式：单到冲回和月初一次冲回，可通过系统参数设置模块调整 在单到冲回方式下，可当月暂估当月冲回 暂估凭证只有冲回后，才能再生成外购入库凭证实验练习【实验一】入库核算【实验二】出库核算【实验三】凭证制作【实验四】存货跌价准备【实验五】期末处理工资工资系统主要流程HR人员HR人员工资计算主管人员业务人员审核工资工资发放表审核工资发放表会计人员发放工资期末结账工资系统工资系统HR人员工资数据录入工资与其他系统关系工资报表系统成本系统取数工资、福利

19、费用总账凭证重点功能费用分配 包括工资费用分配、计提福利费、计提工会经费、自定义计提等分配。工资分配对应生成凭证的会计期间有两个选项，选择“按总账会计期间生成凭证”表示分配工资生成的凭证的会计期间为总账系统所在的会计期间。选择“按工资会计期间生成凭证”表示分配工资生成的凭证的会计期间为工资管理系统所在的会计期间。 工资业务处理薪酬主管薪酬人员会计人员银行薪酬福利政策及核算体系设计薪酬资料维护发放工资薪酬人员薪酬计算工资核算类别维护费用分摊/生成凭证工资审核银行转账工资项目设置工资数据录入薪酬主管工资系统工资系统审核工资制作记账凭证工资核算参数设置工资计算公式设置工资计算所得税计算实验练习【实验

20、一】初始化设置【实验二】日常工资业务处理固定资产固定资产主要流程财务主管卡片变动财务人员业务人员计提折旧设备检修生成凭证资产清理期末结账审核凭证固定资产系统固定资产系统总账系统总账系统卡片新增工作量管理统计分析固定资产与其他系统关系固定资产报表系统成本系统取数折旧、费用总账凭证固定资产业务处理业务部门采购人员会计人员出纳提出固定资产采购申请，资产部门审核申请确定供应商，签定采购合同 支付采购款资产管理人员验收、安装固定资产制作采购申请制作记账凭证新增固定资产卡片制作付款单询比价招投标制作验收入库单资产管理人员采购系统采购系统仓存系统仓存系统固定资产系统固定资产系统现金系统现金系统制作固定资产卡

21、片,资产日常管理制作记账凭证采购系统采购系统签定采购合同固定资产变动处理计提折旧固定资产系统固定资产系统实验练习【实验一】初始化设置【实验二】日常固定资产业务处理现金管理现金管理主要流程票据备查支票管理现金管理现金管理总账总账现金日记账现金对账现金盘点单现金日报表银行存款日记账银行存款对账银行对账单余额调节长期未达账银行存款日报银行存款与总账对账资金头寸现金预警期末处理现金管理与其他系统关系 现金管理 应收款管理 应付款管理 总账管理 票据 票据、付款 单 付款申请单 日记账 凭证 收款单 现金管理初始化从总账引入现金、银行科目及余额余额平衡检查初始银行、企业未达账录入初始余额调节表结束初始化

22、注意：初始化结束后，可以利用反初化功能重新回到初始化状态，进行初始数据的修改。现金系统初始化主要包括如下环节：重点功能可根据需要单行录入和多行录入。可根据需要单行录入和多行录入。直接逐笔新增日记账直接逐笔新增日记账能选择按对方科目或现金类科目进行登能选择按对方科目或现金类科目进行登账。账。通过复核记账的方式逐笔或通过复核记账的方式逐笔或选择批量登记日记账选择批量登记日记账可按日或期间引入日记账；能选择按对可按日或期间引入日记账；能选择按对方科目或现金类科目进行引入。方科目或现金类科目进行引入。直接从总账引入现金类科目直接从总账引入现金类科目和银行类科目的凭证记录和银行类科目的凭证记录日记账录入

23、方式：重点功能 手工直接录入 直接引入（招行） 定义引入方案进行引入银行对账单录入方式：实验练习【实验一】初始化设置【实验二】现金日常业务处理【实验三】银行存款日常业务处理【实验四】票据管理【实验五】期末处理报表报表报表系统可以根据需要自定义各种对内对外的报表，自报表系统可以根据需要自定义各种对内对外的报表，自定义报表主要步骤如下定义报表主要步骤如下：定义报表属性保存报表定义单元属性设置公式新建报表文件重点功能表页管理 表页管理可以实现定期报表按期间设置表页，如资产负债表可使用多表页管理实现按月设置表页。注意：表页汇总可实现全部或部分表页的简单汇总。 一个报表不论有多少表页，只能有一套公式。使

24、用多表页管理时，若表页计算完成，建议锁定表页。重点功能公式定义注意：录入公式后，一点要点击输入框前的绿色对勾“”，否则公式不会回填、保存。必须在总账中进行损益结转后，取数类型“损益发生额”才能够取到数，手工制作凭证进行的损益结转，则无法用此取数类型的取数。报表系统模板中系统分行业预设了常用的对外报表，可直接引用。 重点功能舍位平衡 根据统计的需要，报出报表的金额单位通常是万元，而在日常的业务处理中，金额一般都是元，所以需要有一个换算的处理过程。舍位平衡则是满足用户这样的需求。注意：定义完舍位平衡公式后，再点击舍位平衡才是实现报表转换。实验练习【实验一】损益表【实验二】资产负债表【实验三】现金流量表模拟练习继续努力！