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1、财政财务自查报告 XX镇财政财务自检自查报告 为进一步加强财政资金管理，肃穆财经纪律，全面提高财政资金运用效益和财政财务管理水平，从源头上治理违法违纪行为，确保财政资金平安完整，依据xx市人民政府办公室关于开展全市财务大检查的通知（xx2022xx号）文件的要求，xx镇对2022年度财政财务收支及资金管理运用状况进行一次全面的大检查，详细状况如下： 一、加强领导，细心组织 财政所刚好向政府领导作专题汇报，得到了领导的高度重视，并组织了全体财务人员参与的关于财政财务自检自查的会议，依照相关财经法规，制定规范了检查程序、检查时间及工作要求。严格根据“通知”要求，组织开展自检自查工作，确保按期圆满完
2、成财务大检查自检自查工作任务。 二、基本状况及自查结论 （一）财务机构和人员设置状况 1、xx镇单独设置会计机构，执行行政单位会计制度、事业单位会计制度，有会计人员xx人，其中高校本科学历xx人，中学学历xx人，有xx人具有初级会计职称，不存在会计人员无证上岗，并按规定支配实施接着教化。 2、会计岗位设置状况。按规定设有稽查岗位、内部审计岗位、会计档案管理岗位、微机管理（核算）岗位、出纳岗位。 3、会计核算和会计报告。按规定依法建账，按适用统一会 1 计制度会计核算，会计帐薄启用登记、会计凭证取得填制、财务报告格式完整性符合规范，不存在凭证造假行为，帐帐、帐证、帐表、帐实相符，电算化生成材料符
3、合规定，内部会计监督机制健全，法律规定应经社会审计的已审计，没有帐外设帐及私设“小金库”行为。 （二）内部限制制度建立状况 1、岗位职责。依据上级要求和工作须要，设置岗位，定员定岗，并明确岗位职责。涉及十八个岗位及会计、出纳的职责，有所长岗位职责；预算会计岗位职责；行财会计岗位职责；农财会计岗位职责；统发工资岗位职责；社会保障资金管理岗位职责；基建财务管理岗位职责；统计评价管理岗位职责；票据专管员岗位职责；住房基金专管员岗位职责；政府选购专管员岗位职责；信息员岗位职责；会计、出纳岗位职责；档案管理职责；财务统管岗位职责；稽查岗位；内部审计岗位；微机管理岗位。 2、管理制度。管理制度有印章管理制
4、度；会计档案管理制度；账户和银行对账管理制度；资金收入、支出管理；资金申请、审批、核销、结账管理；专项资金管理制度；政府选购管理；财务公开制度；固定资产管理；教化经费及农村义务教化经费运用管理；行政问责方法实施细则、首问首办责任实施细则、限时办结制实施细则。 通过财务管理规定、内部限制会计制度和银行账户短信银行业务(账户动帐实时信息和异样预警通知）的建立及执行，已做 2 到会计、出纳分设，帐、款分管，预留银行印鉴和转账、现金支票分别保管，并记有银行存款日记账，按时与银行进行核对，有效杜绝了每笔业务及会计、出纳业务一人经办，最大限度保证财政资金运用平安、规范、有效。 （三）财政预决算执行及收支状
5、况 1、地方财政一般预算收入执行状况。 2022年，全年完成一般预算收入xx万元，为年初预算数xx万元的xx%，较上年完成的xx万元增收xx万元，增长xx%。 2、地方财政一般预算支出状况 2022年，地方一般预算支出xx万元，比上年增支xx万元，增xx%。其中上级专款形成的支出xx万元，比上年xx万元增支xx万元，增xx%。 3、一般预算平衡状况 地方一般预算收入xx万元，加上级补助xx万元,加上年结余xx万元，收入总计xx万元；一般预算支出xx万元，加上解支出xx万元，支出总计xx万元；收支相抵，全镇财政年终滚存结余xx万元（本年结余xx万元）。 4、基金收支及平衡状况 本年收入xx万元（
6、上级专款），本年支配支出xx万元，年末无结余。 （四）预算外资金收支状况 上年预算外资金结余xx元。2022年预算外资金收入xx元 3 （一般预算外资金收入xx元，统筹资金收入xx元），2022年预算外资金支出xx元（一般预算外支出xx元，统筹资金支出xx元），年末累计预算外资金结余xx元，其中：专项资金结余xx元，一般预算外资金结余xx元，统筹资金结余xx元。 （六）自查结论 1、无截留、隐瞒、挤占、挪用、滞压、坐支应当上解上缴财政部门的财政收入，以及虚增虚减财政收入问题。 2、无擅自占用、运用和处置国有资产等问题。 3、无擅自收费（包括仍执行已明令取消、暂停执行的收费）以及擅自扩大收费范围
7、、提高收费标准等问题。 4、无擅自购建应当实行政府选购的建筑物、商品等问题。 5、无虚报、冒领、贪污财政专项资金以及滞压、截留、挪用应当拨付的专项资金等问题。 6、无滞压、截留、挪用财政转移支付资金以及粮食直补、良种补贴资金等问题。 7、无私存私放财政资金或其他公款以及造假账等问题。 8、无“白条”入账、运用已作废的票据以及擅自销毁票据等问题。 9、无擅自开立、运用账户等问题。 三、存在的问题及处理看法 （一）会计基础规范化建设中存在以下问题： 1、有记账凭证签章不全的现象。 2、有记账凭证摘要不清楚地状况。 3、有部分附件单据未盖附件章。 4、不注意业务处理的细微环节。 处理看法：从学习、制
8、度、检查等方面进一步加强会计基础工作规范化建设。 （二）单位往来款项中存在的问题 1、债权债务数额大，性质不清。 2、长期挂账，大部分是统管以前形成的。 3、财统办文体类原会计账务移交不清，往来款不明。 处理看法：对债权债务进行清理，区分性质，实行经济及法律手段清收，防止国有资产流失。 （三）工程管理中合同管理、招投标、工作监理管理薄弱。 处理看法：加大工程管理的学习、宣扬、加强监管力度。 （四）会计电算化工作滞后，会计人员电算化技能参差不齐，除总预算、预算外实行会计电算化外，其余均为手工记账。 处理看法：依据实际状况逐步全面推动会计电算化工作，并建立与之相适应的信息系统管理制度。 （五）监管
9、中痕迹管理和规范化管理问题 1、补助性资金和项目资金的管理中，已按有关要求进行事前、事后公示，但没有注意图片信息的收集、整理工作，缺少管理痕迹。 2、补助性资金和项目资金的监管中，按有关要求已实行不 5 同形式对主要环节进行监管，但未形成规范的表格材料。 处理看法：严格根据财政部关于切实加强乡镇财政资金监管工作的指导看法和财政部关于印发乡镇财政资金监管工作方法和流程的通知建立规范的监管台账和进行公开公示痕迹资料收集、整理工作。 通过开展自检自查及对问题的整改，建立健全内部会计限制制度，督促业务人员严格根据国家有关财经法律、法规、会计制度进行操作，切实加强财政财务管理，提高资金运用效益，确保财政资金运用平安、规范、有效。 财政财务自查报告 财政所财政财务检查自查报告 财务自查报告 财务自查报告 财务自查报告 财务自查报告 财务自查报告 财务自查报告 财务自查报告 财务自查报告 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第8页 共8页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页