学校内部控制制度和财务收支管理的自查报告.docx
《学校内部控制制度和财务收支管理的自查报告.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《学校内部控制制度和财务收支管理的自查报告.docx(6页珍藏版)》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。
1、学校内部控制制度和财务收支管理的自查报告 学校内部限制制度和财务收支管理的自查报告 ,学校组织相关人员就近两年来学校的财务收、支管理工作和学校内限制度仔细进行了全面自查。在自查中,我们严格根据文件规定的要求,逐项开展,现将自查状况报告如下: 一、财务内部限制制度建设和执行状况 我校能严格根据上级财政部门、省教化厅的规定,开展财务活动,在每项经济事务中,能依照财经纪律、法规制度办理。一是建立健全了学校财务管理内部限制制度。严格执行资金支出的审批和审核的程序,形成了学校经济业务事项的经办、验收、审批内部相互监督和制约机制。二是建立了财务管理人员限制责任机制。在每一项财务制度中,都规定了相关人员的职
2、责。各类人员各司其职,共同完成好学校财务的管理工作,确保财务收支管理工作有序、高效地运转。三是财务人员岗位职责明确。要求在工作中,严格根据财务人员分工体现不相容职务相互分别、相互制衡的原则办事,坚持“收支有据”的原则,严防虚、假的经济事项发生。四是强调财务过程管理,做好财务管理的每一个环节。五是学校实施了财务收支内部审核制度,工会加强了对学校财务收支的审核力度。六是坚持学校财务定期公示。 通过学校制度建设与实施,极大地提高了财务管理人员的政治素养与业务素养,增加了财务管理意识,正是如此,我校的财务管理工作在制度和法规的约束下,操作规范。 二、财务收支管理状况 建立各类会计及相关人员的岗位责任制
3、,明确各岗位的职责和权限合理设置岗位,坚毅制约和监督,建立健全收费和支出管理制度。 收入管理:学校收入包括财政预算的公用经费拨款、事业收入。 1、学校严格执行上级的收费规定。近年来,在收费过程中,严格执行国家规定的收费范围和标准,并运用符合国家规定的合法票据。除此之外,学校没有向学生收取其他任何费用。在收费时,实施“收支两条线”的管理规定,没有截留或擅自坐支应交款项,更没有隐匿不报的现象。 2、学校的一切收费行为都做到有章可循,有据可依,全部收入都开列合法的收据,很好的禁止了一切乱收费现象的发生。 3、学校的一切收入均按要求入帐,并刚好纳入学校开设的银行帐户。严格根据会计法规和制度执行,进行统
4、一管理和核算。从而规范了学校资金运作行为、增加了对学校资金的监管力度,消退坐支、截留、挪用资金的隐患,提高了资金运用效率。 支出管理:学校支出包括学校开展教化教学及其他活动发生的各项费用。 1、学校能依据年初支出预算开支经费,确保了公用经费的运用发挥了最大效益。严格根据学校经费开支制度执行和资金运用范围列支经费。没有随意扩大开支范围、提高开支标准的现象发生。在经费的列支中,能根据相关规定提取工会经费。外出培训、学习等费用能根据规定执行,该由单位支付的由单位报销,该由个人担当的费用,学校不予报销。 2、学校办公用品的选购均由学校总务处负责,大宗物品的选购均按程序办理,纳入政府选购。 3、全部支出
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 学校 内部 控制 制度 财务收支 管理 自查 报告
限制150内