2022年会计出纳岗位职责.docx

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1、2022年会计出纳岗位职责会计出纳岗位职责1出纳,顾名思义,出即支出,纳即收入。在财务管理工作中出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进出的一项工作。而会计是以货币作为主要计量单位,采用专门方法,对经济活动进行连续、系统、全面、综合的核算和监督,并在此基础上进行分析、预测和控制的一种管理活动。会计师指出出纳工作是会计的一部分,两者既互相依赖又互相牵制,出纳工作不仅是一个单位对外的服务窗口,而且也是会计工作不可缺少的一个部分,它是经济工作的第一线,因此,做好出纳工作对规范整个会计制度具有极其重要的现实意义。会计岗位职责1、职责概述贯彻国家财经法规、企业财务制度,做好企业总账与明细账的核算、报表及

2、会计资料的提供与管理等工作,保证账目的清晰准确和资料、文件的齐全有序。2、主要工作(1)对各经营科目的经济事项办理收支结算时,必须按财务管理制度和开支标准等有关规定严格进行审查,并填制相对应的会计科目的记账凭证;装订会计凭证,保证记账凭证摘要一栏抓住重点。(2)根据财会制度,完成总账登记工作,并复核会计凭证的真实性、合法性。(3)负责进行期末结账,进行总账与明细账的对账工作,保证账账相符;定期对所经营的财产、财物进行核对,做到账实相符。(4)编制整套会计报表。(5)为统计、预算、审计等相关部门及相关项目提供所需财务数据。(6)定期编写企业财务情况说明,提供相关财务数据,并协助进行财务分析,为企

3、业决策提供依据。(7)做好会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的保管和定期归档工作。3、关键业绩指标(1)会计报表准确率。(2)财务情况报告提交及时率。(3)总账与明细账登记及时性。(4)对账、结账工作及时性、准确性。出纳岗位职责1、职责概述遵照国家及企业的财务和会计制度,负责办理本企业现金、银行结算业务及现金、银行存款日记账的记账、结账工作,并对企业库存现金、票据及有关印章进行妥善保管。2、主要工作(1)贯彻执行企业现金、银行存款管理制度和收支结算规定。(2)办理现金收付业务,并负责现金支票的保管、签发。(3)建立现金日记账,逐笔记载现金收支,做到每日结算、账实相符、出现差异及时汇报。

4、(4)按照国家有关法律法规要求,负责企业银行账户的开立、核对、清理等工作。(5)负责银行结算,办理银行存取款业务和转账业务,并定期打印、取回银行对账单。(6)根据审核无误的资金支付申请,按规定办理资金支付手续,并及时登记现金、银行存款日记账。(7)协助会计人员做好企业员工每月工资的发放。(8)负责企业各项费用的报销工作,并定期上交各项报销的原始凭证。(9)负责企业空白收据、支票等票据的购买、保管、使用、销毁工作,并保持完整记录。(10)负责银行预留印鉴和有关印章的管理。3、关键业绩指标(1)现金收付业务办理准确性。(2)银行结算业务办理及时率。(3)现金、银行存款日记账准确性。(4)库存现金管

5、理出错次数。(5)印鉴、印章保管的安全性、完好性。会计出纳岗位职责2出纳员岗位职责一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证,对违反国家规定或有误差的,要拒绝办理报销手续。二、要根据原始凭证,记好现金和银行帐。书写整洁、数字准确、。三、严格遵守现金管理制度,库存现金不得超过定额,不坐支,不挪用,不得用白条抵顶库存现金,保持现金实存与现金帐面一致。四、负责到银行办理经费领取手续,支付和结算工作。五、负责支票签发管理,不得签发空头支票,按规定设立支票领用登记簿。六、加强和安全防范措施,严格执行安全制度,认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。七、负责作好工资、奖金、医药费的造册发放工作。

6、八、负责编造学期和每月的现金支出计划,分清资金渠道,有计划的领取和支付现金。九、及时与银行对帐,作好银行对帐调节表。十、根据规定和协议,作好应收款工作,定期向主管领导汇报收款情况。十一、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度,作好。会计岗位职责一、负责记好行政方面的财务总帐及各种明细帐目。手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、帐面清楚。二、负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表。三、协助经理编制并执行全院预算。四、认真审核原始凭证,对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐。要严格掌握开支范围和开支标准。五、定期核对固定资产帐目,作到帐物相符。六、上级财务机关检查工作时,要负责提供资料和反映情

7、况。七、每月书面向经理汇报财务情况,当好经理参谋,发挥财务监督作用。八、定期装订、帐簿、表册等,妥善保管和存档。当年由保管,往年由学校档案室保管。九、协助出纳作好工资、奖金的发放工作。十、负责掌管财务印章,严格控制支票的签发。十一、按期填报审计报表,认真自查,按时报送会计资料。十二、加强和安全防范措施,严格执行财务管理方面的安全制度,确保不出安全问题。会计出纳岗位职责3一、爱岗敬业,尊敬领导,团结同志。(这是必须要的,干一行,爱一行)二、坚决贯彻执行中华人民共和国会计法、会计准则、会计制度及税法。三、负责现金收付款的管理与账务处理:(现金收付业务是出纳所必须会的!)1、收到现金时,应核对金额,

8、及时安全入库,如果库存现金超出一定限额,必须及时送存银行;注意保险柜的安全,随时锁柜,下班前所有备用现金都要放在保险柜内。2、提现金时一定要注意安全,有专车跟随,金额较大时,需要有保卫人员跟随;公司经营过程中发生的一切付款业务,除了在规定范围内使用现金外,必须通过银行结算;已付清现金的凭证,需要及时加盖“现金付讫”章,并填写日期。3、每日终了核对库存现金余额与现金日记账是否相符,月末核对现金日记账与总账是否相符,做到日清月结,帐实相符,账账相符;月末进行库存盘点,与总账金额相符,按照年终审计要求的格式提供库存现金盘点表。四、负责银行收付款的管理与账务处理:(银行收付业务是出纳所必须会的!)1、

9、收到转账支票、银行汇票、电汇时,应及时到银行办理存款手续,取回银行收款单据,编制凭证并及时入账;收到银行承兑汇票时,应及时通过银行查询确定其真实性,同时建立台账,注明到期日期,到期前提前办理银行委托收款;收到商业承兑汇票亦应建立台账,妥善保管,根据公司业务需要,到期贴现、提前贴现或转让。2、银行付款时,应根据签字手续齐全的“付款申请单”仔细核对付款金额和对方资料填写支票、电汇凭证或汇票凭证;填写支票、电汇凭证时收款人必须与“付款申请单”上的收款人一致;分期付款的、以支票形式支付的,务必向对方索取收款收据;电汇、汇票付款的,付款后要立即通知采购人员;已付款的凭证应加盖“银行付讫”印章。3、月末核

10、对银行存款日记账与总账是否相符,核对银行存款日记账与银行对账单是否相符,编写银行余额调节表,在次月10前完成,对未达帐项次月必须清理完毕。五、 负责公司票据的管理:(票据的管理是出纳所必须会的!)1、在工作期间,所有票据必须安全保管,下班前清点后妥善保管在保险柜内。2、银行支票管理:建立支票登记台账,及时按顺序登记所购支票;按顺序使用支票,用碳素笔填写,每次签发支票应准确、工整、填写完整,包括:收款人、日期、金额(大写、小写)及用途,收款人不能使用缩写,所有内容不得涂改;对于无效的支票要加盖“作废”章,并装订成册保管好。六、协助他人做好本部门的其他各项工作。七、严格遵守公司的各项规章制度,认真完成领导安排的其他任务,积极参加公司的各项活动。第8页 共8页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页

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