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1、出纳岗位职责说明书 出纳岗位职责说明书 工作目的: 负责公司的货币资金核算、往来结算、工资核算 工作要求：服务意识强、主动热忱 工作禁忌：行动缓慢、马虎、留有首尾。 一、工作关系 1、上级：主办会计/总经理 2、下级：无 3、内部联系：公司各部门 4、外部联系：开户银行、管辖税务局 二、工作职责 （一）、现金和银行 1、依据审核无误的现金收付凭证，登记现金日记账及银行日记账，编制资金收支周报表。 严格根据国家有关现金管理制度的规定，必需经过会计审核、总经理签批，方可办理款项支出。付款后，加盖“收讫”、“付讫”戳记。日常周转金不得超过2000元，如有超出，需缴存银行。不允许私自坐支收到的现金及支
2、票，要刚好送交银行。不得以“白条”抵充现金，更不得随意挪用现金。假如发觉库存现金有短缺或盈余，应查明缘由，依据状况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的隐私，保管好钥匙，不得随意转交他人。 2、办理银行结算，规范运用支票。 严格根据银行结算制度规定，填写支票进帐单并送银行，不行延期送票。办理汇款，留意帐号的填写，严禁发生汇款错误的事务。签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期，并经总经理签批后方可运用。如因特别状况确需签发不填写金额的转账支票时，必需在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。对于填写错
3、误的支 1 票，必需加盖“作废”戳记，与存根一并保存。严格限制签空白支票。支票遗失时要马上向银行办理挂失手续。 3、仔细登日记账，保证日清月结。 依据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔依次登记现金和银行存款日记账，并结出余额。现金的账面余额要刚好与库存现金核对；银行存款的账面余额要刚好与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调整表，使账面余额与对账单上余额调整相符。对于末达账款，要刚好查询。要随时驾驭银行存款余额。 4、每月5日之前收取支票回单、月末对帐单，并填写收支明细，做好后交给会计。 （二）、发票和收据 1、发票与收据必需按编号依次运用，领用空白发票和收据必需进行登记。 2、设置发票登记簿，
4、明确专人保管，专人填开，并设置特地存放发票的场所。 3、购买发票后，按依次用铅笔在发票封面右上角标明编号，并同时在领购手册上注明，以便备查。 4、开发票必需用铅笔注明展位号码，收款是现金还是支票。 5、不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，财务有权拒收。 6、严格根据规定时限、依次，逐栏、全部联次一次性照实开具发票，按号码依次填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清晰，全部联次一次复写、打印、内容完全一样，并在发票联或抵扣联加盖单位财务印章或发票专用章。作废票注明作废，全联保存。 7、每本发票填开完后应在封面填好起讫号码、实际填票起止日期、作废份数。 8、根据税务机关的规定存放和保管发票，不得擅
5、自损毁。已经开具的发票存根联和发票登记簿，应当保存五年。保存期满，报经税务机关查验后销毁。 9、发票专管员应当妥当保管发票，不得丢失。发票丢失，应于丢失当日书面报告主管税务机关，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。 （三）、记帐和报表 1、应设置现金日记账、银行存款日记账，依据审核后的原始凭证填制记账 凭证，逐日逐笔登记，做到内容齐全、数字精确、摘要清晰、签名完整、符合记账要求，日清月结，账款相符，并结出余额。登记完毕将凭证转会计处记账。月终银行存款与银行对账单核对，有关未达账应做好“银行存款余额调整表”。 2、每日盘存现金及银行存款，做到账账、账表、账物相符。总经理可派人抽查、核对资金状
6、况。 3、每星期要填报资金收入及支出的明细表。 （四）、印鉴 印章必需妥当保管，严格根据规定运用，签发支票所运用的各种印章不得全部交出纳一人保管，财务专用章由会计保管，法人章由出纳保管。 （五）、费用统计 每月分类统计现金、支票费用并制表交给会计审核，再交由总经理（面交或邮件）。 （六）、其它 1、交纳公司物业管理费、水电费、电话费。 2、每月工资的核算。 3、办公室和领导交办的其他工作。 4、对所接触的公司文件及数据保密。 5、对改进部门工作有指责和建议权。 6、学习、了解、驾驭财经法规和制度，提高自己的政策水平。维护财经纪律，执行财会制度，抵制不合法的收支和弄虚作假行为。 三、考核内容 1
7、、财务制度执行状况。 2、现金收付和银行结算精确率。 3、账簿核算的精确率。 4、凭证填制精确率。 5、报表刚好性 6、上级领导综合评价。 四、聘用条件 1、学问技能：熟识相关财务政策、法规和规定，具备会计等方面的学问，有高度的责任心。 2、工作经验：从事财务、会计工作一年以上，有会计证。 3、所需学历：中专以上。 出纳岗位职责说明书 出纳岗位职责说明书 出纳统计岗位职责说明书 行政兼出纳岗位职责说明书 岗位职责说明书 岗位职责说明书 岗位职责说明书 幼儿园岗位说明书及岗位职责出纳 出纳岗位说明书 出纳岗位说明书 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第7页 共7页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页