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1、出纳日常工作内容 出纳日常工作内容 1、出纳员身处管理现金和运用现金的“前沿阵地”，负有干脆的、重要的现金管理职责。因此要根据国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。仔细实行国家财会制度法规，集团公司及分公司财会制度的有关规定，负责银行账户管理相关工作，驾驭项目银行账户资金状况及内部账户资金状况。 2、负责财务专用章或支票名章的保管，实行公章与私章分开管理，严禁公章与私章一人保管。在分公司财务章由出纳保管，人名章由财务部部长保管。在项目上假如只有一个财务人员，财务章由财务人员保管，人名章放项目经理处，由项目经理保管 3、负责办理提取现金业务，现金的保管，按规定限制现金
2、库存量，收取的大额现金当日送存银行 分公司出纳员每月依据各项目报的现金运用安排向外部银行申请现金运用量，出纳人员填写提取现金审批表、外部现金支票 4、负责日常报销，依据会计凭证办理现金或银行支付业务 出纳人员依据审核无误、签字齐全的原始单据赐予报销，对于不符合规定和不真实的记账凭证，要拒绝付款，并向报销人提出订正。 分公司规定对于单张发票金额超过1000元的，不能用现金进行报销，要运用支票，经办人要打借款申请单，借款申请单的填写：首先经办人把部门、借款人、借款日期、金额、借款用途、收款单位填写好，然后找相关人员签字，最终将签字齐全的借款单交到出纳处领取支票。出纳人员依据签字齐全的借款申请单填写
3、外部转账支票，出纳 人员必需把支票上全部内容填写完整，出票日期必需是付款当日，禁止填写远期支票，收款单位必需和发票印章上的单位一样，付款金额和申请支付金额一样。 支票的填写： 第一、字迹要写规范，写整齐，不要写连笔字。 其次，日期、金额要大写，大小写金额要相符。大写金额要紧接人民币字样填写，不能留有空隙，小写金额前面要加人民币符号。 第三，盖章要清楚，边沿不能模糊，不能滑印，财务章与人名章之间不能重叠。盖章前支票下面最好有印章垫，这样盖出来效果比较好。 第四，支票抬头，就是收款人，一般状况下，都要求写上。 外部现金支票与外部转账支票盖章的区分是： 外部现金支票在正面盖财务章和人名章，背面也要盖
4、相同的章。在背面还要填写取款人的身份证号码和姓名。 外部转账支票只需在正面盖财务章和名章即可，其他不需盖章 5、负责支票的发放，监督公司各部门的支票运用和返还 出纳人员要建立支票登记簿，对发放的支票进行登记，登记领取的时间、支票号、金额、收款单位等，注明支票号是被哪个项目所领取，同样对作废的支票也要进行登记。 6、按时按需购买支票，填制支票购买申请书，对购回的支票清点、核对登记、保存，防止丢失 出纳人员要对购买回来的支票进行清点、核对并用支票登记簿进行登记，以防止丢失。支票和密码要分开存放以免丢失后造成严峻损 失。 7、负责现金日记账与银行日记账的登记 出纳人员依据原始凭证逐笔序时登记现金日记
5、账、银行存款日记账，每天下班前对库存现金进行盘点，每星期盘点一次并且编制一张现金盘点表（一个月至少四次），核对各银行账户存款金额，做到日清月结，保证帐实相符。将登记完的原始凭证交给记账人员进行记账。登记日记账有几点要求： （1）、登账要用专用记账笔（蓝黑或黑色）书写； （2）、登账时，将账簿的日期、摘要、金额等有关资料填写齐全，做到数字清晰、精确，登记刚好、完备； （3）、书写的数字和文字不要写满格，一般占格宽的二分之一，以备改错，登账时要按依次进行，不得隔行、跳页；期末结出余额后，应在“借或贷”栏内注明“借”或“贷” 等字样，没有余额的写“平”字； （4）、现金日记账、银行存款日记账应逐笔结
6、出余额； (5)、每一账页用完后，应结出本页合计数，将合计数填在本账页借贷两列的最下面，在次页第一行摘要栏内注明“承前页”； (6)、账面记录严禁挖、补、刮、擦和用涂改液；采纳划线更正法时应当将错误的文字或者数字划红线注销，但必需使原有字迹仍可分辨，然后在划线上方用专用的记账笔（蓝黑或黑色）填写正确的文字或者数字，并由记账人员在更正处盖章。对于错误的数字，应当全部划红线更正，不得只更正其中的错误数字、对于文字错误，可只划去错误的部份；红字冲销法，对摘要及余额部分仍用蓝黑或黑色专用记 账笔填写，只是对冲销的错误金额部分用红字填写。 8、负责按时填制上报周资金状况表及资金月报表，便于刚好的了解分公
7、司的资金状况。 出纳人员每周一依据上周各外部银行的收付款填制周资金状况表，每月5号之前依据上月的收付款状况上报资金月报，以便刚好的了解分公司的资金状况。 9、每天下班前，严格检查保险柜的上锁状况，妥当保管好钥匙 保险柜的钥匙，一把由出纳员保管，供出纳员日常工作运用，其他备用钥匙交由单位总会计师负责保管（不行告知密码），以备特别状况下经有关领导批准后开启；日常用的空白支票(包括现金支票和转账支票)、现金、印章等放入保险柜内。 出纳日常工作内容 出纳工资核算日常工作内容 出纳日常工作 出纳日常工作 出纳日常工作 出纳日常工作 出纳日常工作明细 出纳的日常工作 会计出纳的日常工作有哪些内容？ 出纳会计日常工作项目 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第6页 共6页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页