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1、C10002上市公司并购重组法规解读答案A卷 100分 一、单选题： 1、根据上市公司重大资产重组管理方法的规定，上市公司及其控股或者限制的公司购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到( )以上，即构成重大资产重组。 50% 30% 25% 40% 2、根据上市公司重大资产重组管理方法的规定，独立财务顾问应当根据中国证监会的相关规定，对实施重大资产重组的上市公司履行持续督导职责。持续督导的期限自中国证监会核准本次重大资产重组之日起，应当不少于( ) 二个会计年度 一个会计年度 一个季度 二个季度 3、根据上市公司收购管理方法的规定，投资者及其
2、致行动人不是上市公司的第大股东或者实际限制人，其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的( )的，应当编制简式权益变动报告书。 5%，但未达到20% 5%，但未达到30% 10%，但未达到25% 10%，但未达到30% 4、依据关于破产重整上市公司重大资产重组股份发行定价的补充规定，上市公司破产重整，涉及公司重大资产重组拟发行股份购买资产的，其发行股份价格由相关各方协商确定后，提交股东大会作出决议，决议须经自席会议的股东所持表决权的2/3以上通过，且经出席会议的社会公众股东所持表决权的( )以上通过。关联股东应当回 避表决。 1/2 3/ 4 2/ 3 1/3 5、根据上市公司收购管理方法
3、的规定，经政府或者国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转、变更、合并，导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例超过( )，当事人可以向中国证监会申请以简易程序免除发出要约。 20% 10% 25% 30% 二、多选题： 6、根据上市公司重大资产重组管理方法的规定，上市公司实施重大资产重组，应当( )。（本题有超过一个的正确选项） 有利于上市公司形成或者保持健全有效的法人治理结构 符合国家产业政策和有关环境爱护、土地管理、反垄断等法律和行政法规的规定 有利于上市公司增加持续经营实力，不存在可能导致上市公司重组后主要资产为现金或者无详细经营业务的情形 有利于上市公司在业务
4、、资产、财务、人员、机构等方面与实际限制人及其关联人保持独立 7、依据关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定，上市公司不得在以下( )交易时间进行股份回购的托付。（本题有超过一个的正确选项） 开盘后半小时内 收盘前半小时内 股票价格无涨跌幅限制 开盘集合竞价 8、根据上市公司收购管理方法的规定，收购人可以( )的途径和方式取得上市公司的限制权。（本题有超过一个的正确选项） 通过协议或其他支配的途径成为公司的实际限制人 同时实行干脆持股方式和投资关系、协议或其他支配途径 通过干脆持股成为公司控股股东 通过投资关系成为公司的实际限制人 9、根据上市公司收购管理方法的规定，下列关于“投资者
5、在一个上市公司中拥有的权益”，说法正确的是( )。（本题有超过一个的正确选项） 虽未登记在投资者名下但该投资者可以实际支配表决权的股份属于投资者在一个上市公司中拥有的权益 投资者及其一样行动人在一个上市公司中拥有的权益应当合并计算 投资者及其一样行动人在一个上市公司中拥有的权益应当分别计算 登记在投资者名下的股份属于投资者在一个上市公司中拥有的权益 10、根据上市公司重大资产重组管理方法的规定，“通过其他方式进行资产交易”也被纳入了重大资产重组的概念，这些资产交易的详细形式包括( )。（本题有超过一个的正确选项） 上市公司将经营性资产托付他人经营、租赁 上市公司接受附义务的资产赠与或对外捐赠资
6、产 上市公司受托经营、租赁其他企业资产 上市公司与他人新设企业，对已设立的企业增资或减资 三、推断题： 11、根据上市公司重大资产重组管理方法的规定，上市公司发行股份购买资产，应当有利于上市公司削减关联交易和避开同业竞争，增加独立性。( ) 错误 正确 12、根据上市公司重大资产重组管理方法的规定，上市公司购买、出售资产未达到构成重大资产重组规定的标准，同时中国证监会发觉存在可能损害上市公司或者投资者合法权益的重大问题，这种情形下不须要披露相关信息。( ) 错误 正确 13、根据上市公司重大资产重组管理方法的规定，参加重大资产重组筹划、论证、决策、审批等环节的相关机构和人员，在重大资产重组的股
7、价敏感信息依法披露前负有保密义务，禁止利用该信息进行内幕交易。( ) 错误 正确 14、依据关于上市公司立案稽查及信息披露有关事项的通知，尽管被立案稽查的上市公司在经营管理等方面将发生实质性变更，重组方提出的切实可行的重组方案如完成将有助于减轻或消退违法违规行为造成的不良后果，但根据规定在立案调查期间，并购重组必需马上停止。( ) 正确 错误* 15、依据关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定，上市公司发行股份购买资产事项提交股东大会审议未获批准的，上市公司董事会如再次作动身行股份购买资产的决议，应当以该次董事会决议公告日作为发行股份的定价基准日。( ) 正确 错误 16、依据关于上市公司
8、以集中竞价交易方式回购股份的补充规定，上市公司可以在定期报告或业绩快报公告前l0个交易日内回购股份。( ) 正确 错误 17、根据上市公司收购管理方法的规定，收购人可以采纳现金、证券、现金与证券相结合等合法方式支付收购上市公司的价款。( ) 正确 错误 18、根据上市公司收购管理方法的规定，收购人与出让人能够证明收购转让未导致上市公司的实际限制人发生改变的，收购人可以向中国证监会提出免于以要约方式增持股份的申请。( ) 正确 错误 19、根据上市公司重大资产重组管理方法的规定，在通过计算确定上市公司是否符合重大资产重组标准时，上市公司同时购买、出售资产的，应当分别计算购买、出售资产的相关比例，
9、并以二者中比例较低者为准。( ) 正确 错误 20、根据上市公司收购管理方法的规定，上市公司的收购及相关股份权益变动话动，必需遵循公开、公允、公正的原刚。( ) 错误 正确 1、根据上市公司重大资产重组管理方法的规定，对上市公司主营业务、负债、收入构成重大影响的重大资产重组不通过以下（ ）指标进行衡量。 A、资产净额 B、利润总额 C、资产总额 D、营业收入 2、根据上市公司重大资产重组管理方法的规定，上市公司及其控股或者限制的公司购买，出售的资产净额占上市公司近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过（ ）万元人民币，即构成重大资产重组。 A、5000 B
10、、3000 C、2000 D、500 3、根据上市公司收购管理方法的规定，收购人根据本方法规定进行要约收购的，对同一种类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前（ ）内收购人取得该种股票所支付的（ ）价格。 A、6个月，最低 B、6个月，最高 C、12个月，最高 D、12个月，最低 4、根据上市公司重大资产重组管理方法的规定，上市公司股东大会就重大资产重组事项作出决议，必需经出席会议的股东所持表决权的（ ）以上通过。 A、1/4 B、1/2 C、2/3 D、1/3 5、根据关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知的规定，剔除大盘因素和同行业板块因素影响，上市公司股价在股价敏感重大信息
11、公布前20个交易日内累计涨跌幅超过（ ）的，上市公司在向中国证监会提起行政许可申请时，应充分举证相关内幕信息知情人及直系亲属等不存在内幕交易的行为。 A、30% B、20% C、10% D、25% 6、根据上市公司重大资产重组管理方法的规定，上市公司实施重大资产重组存在下列（ ）情形时，应当提交并购重组委审核。 A、上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到70%以上 B、上市公司出售全部经营性资产，同时购买其他资产 C、上市公司申请发行股份购买资产 D、中国证监会在审核中认为须要提交并购重组委审核的 7、根据上市公司重大资产重组
12、管理方法的规定，对上市公司筹划重大资产重组阶段的交易进程备忘制度，以下说法正确的是（ ）。 A、参加每一详细环节的全部人员都应当即时在交易进程备忘录上签名确认 B、上市公司重大资产重组筹划过程中的每一详细环节的进展状况都应当刚好公告 C、参加每一详细环节的人员应当选举一名代表即时在交易进程备忘录上签名确认 D、上市公司重大资产重组筹划过程中的每一详细环节的进展状况都应当具体记载 8、根据上市公司收购管理方法的规定，任何人不得利用上市公司的收购损害被收购公司及其股东的合法权益，有下列（ ）情形之一的，不得收购上市公司。 A、收购人最近3年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为 B、收购人最近3年有
13、严峻的证券市场失信行为 C、收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态 D、收购人为自然人，存在公司法第一百四十七条规定情形 9、依据关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定，上市公司再下列（ ）期间不得回购股份。 A、上市公司业绩快报公告前10个交易日内 B、上市公司定期报告公告前10个交易日内 C、自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日至依法披露后2个交易日内 D、自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项的决策过程中，至依法披露后3个交易日内 10、根据上市公司收购管理方法的规定，经上市公司股东大会非关联股东批准，收购人在满意以下（ ）条件下，可以
14、向证监会提出免于以要约方式增持股份的申请。 A、公司股东大会同意收购人免于发出要约 B、收购人在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30% C、收购人取得上市公司向其发行的新股 D、收购人承诺3年内不转让其拥有权益的股份 11、根据上市公司重大资产重组管理方法的规定，上市公司预料筹划中的重大资产重组事项难以保密或者已经泄露的，应当刚好向证券交易所申请停牌停牌，直至真实、精确、完整地披露相关信息。（ ） 12、依据关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定，上市公司发行股份购买资产的首次董事会决议公告日作为发行股票定价基准日。（ ） 13、根据上市公司重大资产重组管理方法的规定，上市公司发
15、行股份购买资产，应当有利于提高上市公司资产质量、改善公司财务状况和增加持续盈利实力。（ ） 14、依据关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定，上市公司回购股份的最高价格为公司股票当日交易涨幅限制的价格。（ ） 15、依据关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定，上市公司回购股份占上市公司总股本的比例的比例每增加5%，应当自该事实发生之日起3日内予以公告。（ ） 16、依据上市公司收购管理方法，投资者及其一样行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的20%但未超过30%的，持股人只须要编制简式权益变动报告书。（ ） 17、根据上市公司收购管理方法的规定，收购人以未
16、在证券交易所上市交易的证券支付收购上市公司价款的，必需同时供应现金方式供被收购公司的股东选择。（ ） 18、上市公司收购管理方法明确了收购人可以通过取得上市公司向其发行新股的方式获 得公司限制权，但必需履行要约收购义务。（ ） 19、根据上市公司重大资产重组管理方法的规定，上市公司发行股份的价格，不得低于本次发行股份购买资产的董事决议公告日前20个交易日公司股票交易均价。（ ） 20、根据上市公司重大资产重组管理方法，在通过计算确定上市公司是否符合重大资产重组标准时，上市公司同时购买、出售资产的，应当合并计算购买与出售资产的相关比例，并以二者中比较高者为（ ） C10002上市公司并购重组法规
17、解读答案A卷 100分 上市公司并购重组法规解读 95分 C16061上市公司并购重组监管(下)100分答案版 C14023 上市公司并购重组法规解读及审核要点(上) C14024 上市公司并购重组法规解读及审核要点(下) 上市公司并购重组答案（材料） C1上市公司并购重组课后自测95分答案（优秀） C14025_ 上市公司并购重组财务审核重点课后测验100分 上市公司并购重组问答 上市公司并购重组 课后测验95分 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第14页 共14页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页第 14 页 共 14 页