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1、2022 收银夜审的工作基础总结范文 收银夜审的工作基础总结收入核数工作是在收银夜审的工作基础上，再次进行审核、分类、汇总，最终反映到财务账户中。它要求收入核数员驾驭餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序，以正确的方法考核营业收入状况，并将应收款刚好收回，使资金得到正常运用。其工作内容主要包括：(一)夜审班前打算班前必需了解日审工作有关交班事宜，检查打印机和电脑是否正常，从审箱中将各营业点的缴款凭证和账单分类，主要有三部分：1、前台客房结账单及收银日报表。2、餐厅缴款凭证及账单包括：东园餐厅、西园餐厅。3、其它部门缴款凭证及附件单：游泳馆、游泳保舰保龄球馆、咖啡厅、台球厅、乒乓球厅、桑拿房、康
2、乐商品、游艺厅、商务中心。(二)夜审工作流程1、查看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对：审计员要查看缴款凭证的各类明细填写同电脑报表是否一样，假如数据有修改，收银员应说明缘由。没有收银机的缴款凭证，要统计附件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相符。2、打印出今日入住客人报告，依据入住报告，审核今日入住的每一间房房价输入与开房单上的价格是否一样，折扣房手续是否完整。如有错误应马上通知接待员调整，并将状况写入夜审报告交日审处理。3、打印出今日非平账离店报表，审核非平账离店的缘由，确认责任人。4、打印出今日调整账目表审核调整账目的缘由，调整账目单需负责人签字。5、查询各收费点转账是否正确：将每一笔转账
3、(未结账部分)账单上的客人签名同开房单上客人的签名及电脑记录进行核对，查看是否相同、是否转错房间，假如是签名不同，要提示收银员结账时留意;假如是转错房间，则要立即调整。6、打印出今日离店客人报告(交日审查半天房费用)。7、夜审审计资料维护：将当日数据复制到c盘或d盘，为夜审顺当进行做好打算。8、进入夜审数据统计：营业组审核(打印出营业点总班结账表)，完成预审报告，完成自动过费，审核账务报告两遍，终审。9、数据整理。10、出具夜审报表：(1)编制_宾馆营业日报表。(2)编制今日非平账离店报表、今日调整报表各一份。(3)填写夜间审计报告表：将夜审过程中发生的每件事记录下来，需日审帮助处理的要注明清
4、晰，填写时要仔细。11、当班结束：各项工作完成后，将资料进行整理分类后，交到日审办公室。(三)日审工作流程1、处理夜间遗留问题，负责落实通知书内容。每天接到夜间审计报告表后，对遗留问题要刚好处理;刚好填写审计通知书，通知责任人所在的部门主管，并负责落实解决，然后将解决的状况写在通知书的第一联上，最终将通知书编号存档，月底统计后，注上处理看法报财务送经理处理。2、账单核销：接到收银员的结账单后，检查所付的账单是否齐全，然后根据账单的号码，在票证核对表上按号划销。如有缺号，调整作废单据手续不齐，要写入夜审报告交日审处理。3、核对前台结账处的结账单及收银员个人报表。客房结账单是由前台收银员为住店客人
5、结账所打印的账单，反映向客人收取的房租、餐费及其它等费用。收银员收银明细表是反映当天所结房客账(包括向客人收取的现金、信用卡、支票、外汇、转会议账)的汇总表。4、核对餐厅结账单：(1)核对餐厅结账单时应留意;账单与附件单的核对，点菜单中每一项都要同电脑结账单相核对，假如不符，要找收银员查明缘由，并进行处理。附件单如有修改，应由修改人在单上说明修改缘由，并由厅面管理人员签名证明，收银员应起监督作用。(2)核对营业对账表：要查看表中填写的数据与收银员上缴的附件单据中的数据是否一样，核对表中的收银员填写的数据与厅面其它相关人员填写的数据是否一样，如有不符，应马上向收银员查明缘由并刚好做出处理，确保营
6、业收入的正确反映。(3)打折手续应完整：用宾馆实惠卡打折的，要在账单上注明卡号及客人签名;假如是宾馆管理人员为客人打折的，要有管理人员签名并注明所打折扣。审计员在核对时，要留意收银员所打的折扣是否正确，假如不正确，要找收银员查明状况，刚好做出处理。(4)免费接待是否符合标准：各级管理人员在宾馆免费接待，签单的权限应比照各级管理人员权限表。查看各级管理人员是否在权限范围内签单接待，假如发觉接待超标，应马上找其补办手续，否则上报财务经理处理。5、核对其他部门的缴款凭证及收费单：其他部门(包括康乐中心的游泳馆、保龄球馆、棋牌室、台球厅，商务中心，咖啡厅等)的收银员在营业结束后，依据收银单汇总填制缴款
7、凭证，缴款凭证各项金额与所附收费单金额合计应相符。(1)收费单的核销及管理：收费单必需按号依次运用，审计员对各部门每日交来的收费单按号在票证运用单上逐张划销，发觉不联码运用的，应向收费单运用人查询缘由，刚好催交。作废单必需有领班以上人员签字方可。(2)核对商务中心缴款凭证：要查清收费单中各项收费项目金额的正确性，定期到商务中心采集机器上的数据，做到账实相符。6、检查夜间审计人员制作的各项营业报表：负责检查夜间审计人员所做的各项报表的正确性，如数据计算有误，应马上修改，并追究夜间审计员责任。7、审计主管同日审人员要常常到各营业点进行检查：检查收银员及厅面其他操作人员是否按规范程序操作，营业款是否
8、照实反映，现金是否照实上缴。假如发觉收银员或其他操作人员不按规范操作的，应马上订正，并将状况及处理看法刚好反映到部门经理和财务经理及质检部门，以防止状况再发生，确保宾馆不受损失。8、报表装订：按日期依次将收银员操作记录、各收费点缴款凭证以及各收费点原始账单装订成册，封面上注明起止日期存档。(四)账务处理工作流程1、每日营业收入传票的编制。编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。收入凭证的编制方法是：(1)借：应收账款客账应收账款街账明细应收账款团队银行存款(2)贷：营业收入应付账款电话费2、街账、客账安排表统计。街账、客账包含外单位宴会挂账、员工私人账、实惠卡及应回而未回账单等内容
9、，收入核数员每天要填写街账、客账统计表，进行安排。刚好打算将费用记录到每一账户中。作到日清月结，为月末填写街账、客账汇总表做打算。3、客人清算应收款后账务处理。客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收账款。当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。收入核数员便依据客人付款内容及金额，每天进行账务处理：在编制记账凭证前，首先查明该公司账号、账项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。4、超60天应收款挂账催款。依据月结应收款对账单记录及账项，分析报告内容。对凡是超60天以上应收款挂账客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的账项详细内容，并将状况向财务经理汇报。由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人;对客人提出的问题要刚好赐予答复，协商解决方法，为尽快清算应收账款解除障碍。本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第6页 共6页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页